區域性融資租賃業發展現狀及對策

余芬+王明亮

【摘要】融資租賃是金融行業的一個新的模式和熱點。在全國融資租賃行業如火如荼發展的新階段，融資租賃的區域性分布很不均勻。以安徽省融資租賃業發展為例，分析其融資租賃業發展現狀及存在的問題，提出觀念轉變、政策扶持、加大公共服務、人才培養等對策，充分發揮融資租賃的功能，加快融資租賃業的發展，進而實現安徽省經濟進步和騰飛，以期為我國融資租賃業欠發達地區提供發展思路。

【關鍵詞】融資租賃 發展現狀 對策建議

融資租賃，作為國際上僅次于銀行信貸的第二大融資方式，它集金融、貿易、服務為一體，具有獨特的融資功能。融資租賃能夠促進生產和營銷的雙贏，并刺激市場的潛在活力[1][2]，在滿足市場需求、緩解企業融資壓力等方面發揮了積極作用。近年來，隨著我國市場經濟的不斷開放和深化，融資租賃業取得了顯著的進展，在業務范圍、數量、增長率等方面都急劇膨脹。

在全國融資租賃行業如火如荼發展的新階段，我國融資租賃分布很不均勻。2014年，上海的融資租賃企業數量最多，共有452家公司，其次為天津和深圳，分別有335家和273家，三地市融資租賃企業數量占全國的51.8%。上海和深圳企業增長數量較快，較上年分別增加224家和200家。北京、廣東、江蘇排名第4-6位[3]。截至2015年底，天津市租賃資產總額約占全國總量的四分之一[8]。不難發現，融資租賃行業現在主要集中在上海、天津、廣東和北京這幾個地區，這與當地金融業和制造業的快速發展現狀非常符合。

安徽的融資租賃業，雖經過數年的快速發展，已初具規模，但與天津、上海等發達地區的交易規模相差甚遠，更與西方發達國家的交易規模和租賃市場滲透率無可比擬，仍存在巨大的行業發展空間。同時，隨著安徽省支持中小企業發展的多項政策陸續出臺，全省中小企業發展將步入快車道，融資需求也將出現“井噴期”，必將進一步拓展融資租賃的市場空間。

一、安徽融資租賃現狀及問題

據金融租賃研究中心相關數據顯示，到2015年3月，全國有2121家融資租賃公司注冊，有七個省級行政區域融資租賃公司注冊數量超過100家，分別為：上海、廣東、天津、北京，江蘇、浙江、山東。其中，上海、廣東、天津的融資租賃公司加起來超過全國總數的一半。其他地區的融資租賃發展相對落后，其相應的經濟發展也落后。因此，以安徽省為例，通過分析比較落后的融資租賃現狀及存在的問題，為欠發達地區融資租賃的發展提供借鑒。

安徽省融資租賃業起步較晚，前期發展緩慢，進幾年發展較快。安徽省第一家金融租賃公司—興泰融資租賃控股公司，成立于2004年3月，于2006年4月經商務部和國家稅務總局批準，與另外10家企業成為第二批融資租賃業務試點企業。截至2011年底，安徽省僅有兩家融資租賃公司，金融租賃、內資租賃各一家，數量不到全國的1%，注冊資產僅占全國的3.1%。安徽省融資租賃業在2012年和2013年迅速發展，總共有15個獲批成為試點企業，2013年安徽省申報的5家企業全部獲批。到2014年底，融資租賃企業增至31家，其中內資融資租賃試點企業9家、注冊資本35.8億元，外資融資租賃企業21家、注冊資本19.9億美元，金融租賃公司1家、注冊資本30億元（省銀監局主管，不含金融租賃企業）[4]。

至2013，在安徽有18家融資租賃公司，約占全國總數的1.85%（2013年共1026家），但據統計，2013年安徽省制造業的固定資產投資總額共7300億元，如果按我國目前融資租賃市場滲透率5%計算，新產能的增加將超過230億元，工業增加值超過10億元，將強有力的推動工業平穩增長。如果達到發達國家30%的融資租賃市場滲透率，創造的經濟價值將大大提高。因此，將安徽省融資租賃業發展空間巨大。

但與國內融資租賃業發展水平相比，安徽省仍在培育階段，其目前的發展仍存在以下問題。

（一）發展不平衡，行業意識低

2013年，在安徽省的18家（試點）融資租賃公司中，就公司類型而言，有3家金融租賃公司，7家內資租賃公司、8個外資租賃公司；從注冊的地區來看，有8個在合肥，5個在蕪湖，銅陵、馬鞍山、亳州、蚌埠、淮南市各有1個。截止到2015年4月30日，安徽省融資租賃企業十強主要集中在合蕪蚌地區。根據2013年安徽省城市GDP排名，合肥、蕪湖和安慶排在前三位；按人均國內生產總值排名，前三位城市是銅陵、合肥和馬鞍山，人均國內生產總值分別是92724.80元、61712.89元和58906.61元。

通過比較（表1），發現安慶和馬鞍山這樣經濟快速發展的城市，馬鞍山只有1家融資租賃公司，而安慶沒有，從中可以看出安徽融資租賃業目前的發展很不平衡，并且關于融資租賃的推廣和理論研究相對滯后。因此，公眾缺乏對融資租賃的必要的認知，從而阻礙了安徽省融資租賃業的發展。

表1 2012～2013年安徽省相關城市經濟狀況

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資料來源：安徽省統計局：http：//www.ahtjj.gov.cn/tjj/web/tjnj_ view.jsp？_index=1.

（二）融資租賃業務模式單一

安徽省融資租賃公司不僅規模較小，從業務模式來看，融資租賃企業多采用自行籌資購買設備再出租的自營租賃模式，墊資成本大，租賃風險高。直接租賃、轉租租賃、回租租賃等較為先進的租賃方式使用較少。這些較為先進的租賃方式之所以使用少，其原因除了業務處理程序復雜外，也與安徽省未出臺相關稅收減免政策有關。

（三）政策不完善

融資租賃在國外特別是發達國家，均達到成熟的階段，各項政策都比較完善。國內在融資租賃方面做得比較成功的省份，同樣采取了一系列優惠政策對融資租賃進行干預和調節，加大力度促進融資租賃業發展。2015年12月，融資租賃中國信息網公布了《史上最全中國各地融資租賃政策匯總》，列舉了上海、天津、廣東（深圳、珠海、佛山等城市）、山東、福建、四川、武漢這幾個省市具體的融資租賃政策。其中，上海制定了多項關于融資租賃業的業務領域政策、財稅補貼政策、保稅局政策、跨境融資政策、行業組織政策、人才引進政策以及其他政策，而天津前后頒布了17項相關政策。安徽省少有租賃行業的優惠政策，這成為安徽省甚至國家融資租賃業的瓶頸。

（四）中小企業融資方式單一，制約了融資租賃在安徽良性發展

安徽省融資租賃業發展很不成熟，尚處于起步階段。據統計，企業通過金融部門實現的融資中，有83%是通過銀行貸款進行的，其他主要是股票和債券，融資租賃的作用沒有有效發揮出來。中小企業已成為市場主體的重要組成部分，但以銀行信貸資金為融資主渠道的前提下，由于中小企業整體素質偏低，經營穩定性差，可用于擔保的資產不足，銀行信貸風險大。加之部分中小企業信用觀念十分淡薄，賬務不健全，造成吸收和消化信貸資金的能力偏弱。為數眾多的新生中小企業，由于尚無盈利記錄，更難申請到貸款。而在融資方面，過分依賴銀行，忽略融資租賃方式，造成融資方式單一，阻礙了企業的成長和擴張。

（五）融資租賃行業人才匱乏，理論研究仍在早期

融資租賃業雖然近年來發展較快，但相比較銀行、證券公司、保險機構等傳統金融行業，融資租賃屬于后起之秀，相關研究缺乏系統性。融資租賃業務本身包括了融資、貿易、金融服務等多種需求，其涉及到復雜的合同設計和對項目本身的控制，需要的是既懂金融，又懂專業知識的復合型人才，但能滿足需要的人才數量遠遠滿足不了融資租賃業的發展速度。根據2013年對安徽省18家金融租賃公司的有關調查結果，發現在常年招聘的情況下，各業務領域的專業人士的空缺率達到70%，常年招聘條件。安徽有121所大學和學院，包括私立學校，但沒有一個大學設融資租賃專業。顯然，租賃業人才儲備不足已經成為限制安徽省甚至我國融資租賃行業發展的瓶頸，與國外融資租賃公司相比，差距依然較大。

二、加快安徽省融資租賃業發展的幾點建議

（一）加強政策扶持，逐步提高行業意識

長期以來，安徽對融資租賃宣傳不到位，造成安徽中小企業融資方式過于單一，制約了中小企業及融資租賃業在安徽的良性發展。要充分認識融資租賃業對促進安徽省區域經濟發展的重要性，把發展融資租賃業作為支撐實體經濟的重要手段，促進創新創業，通過宣傳和培訓提高社會對租賃業的認識[5]。出臺融資租賃行業支持政策是融資租賃行業初期發展的根本保證，這一點，無論從發達國家還是我國融資租賃行業發展先進地區都可以得出結論。同時，圍繞全省經濟發展戰略目標，要勾勒出發展融資租賃業的計劃，特別是通過特許經營、投資補助、政府采購等方式加強融資關鍵行業融資租賃的服務[6]。在具體政策的實施方面，為融資租賃的設備投資提供適當的稅收減免，提供投資信貸和加速折舊，這可以刺激企業投資的積極性，充分利用融資租賃。優先為融資公司的技術改造提供利息支持，支持內資租賃公司作為試點，加快產業集群發展[8]。通過合肥經濟圈的優勢，爭取更多的國家支持，力爭政策引導，使安徽發展成為中部地區融資租賃的中心區域之一，推動省內經濟快速發展。

（二）加大公共服務，鼓勵融資租賃行業創新發展

鼓勵融資租賃公司創新經營模式，拓寬融資渠道，引導銀行、信托、保險、擔保等機構加強合作與發展”保險和貸款一體化“創新產品，增強融資租賃業金融服務功能。強化融資租賃行業協會的指導和監督功能，維持融資租賃市場的政策經營秩序[9]。同時，安徽省應優先發展融資租賃機構，加快融資租賃組織體系建設。積極吸引國內外投資者在安徽省建立融資租賃機構，支持大型企業和服務供應商的設備制造、大型基礎設施項目、各類投資機構和其他非金融機構進入融資租賃行業，支持或引進融資租賃業內的知名企業及其分公司在安徽省扎根，以促進投資多元化，并逐步形成一批規模化、競爭性和優秀的專業型企業，以增強安徽省融資租賃業的整體實力[10]。

在現有條件下，我們可以優先考慮把發展內外資融資租賃公司作為試點，鼓勵這些企業依托自身的行業背景，把重點放在企業的優勢、經營特色，提高融資租賃為實體經濟服務的水平。同時，通過當地城市商業銀行設立融資租賃公司，為區域內的優勢產業提供服務，建立具有鮮明地域特色的國內一流的融資租賃公司[11]。

（三）盡快培養安徽省融資租賃行業專業人才

天津市融資租賃業發展迅猛，正逐步成為全國性融資租賃業發展中心、產業集聚地和示范基地，在面臨融資租賃業人才奇缺的情況下，2012年8月，天津商業大學租賃學院正式成立，成為國內高等院校中第一所租賃學院。安徽省融資租賃業近幾年發展迅速，但專業人才同樣短缺，應充分利用省內豐富的教育資源，鼓勵高校開設融資租賃相關專業課程，從基礎上提高從業人員的綜合素質和專業水平，為安徽省融資租賃業提供智力、人力支持；支持高校與境內外金融專業培訓機構合作辦學，建立全省融資租賃人才培訓、培養基地。制定安徽融資租賃特殊人才引進政策，吸引天津、上海等發達地區融資租賃人才來皖發展，逐步建立安徽省融資租賃人才庫。推動建立安徽省融資租賃行業職業認證和評價體系，以滿足多層次融資租賃行業發展要求。

總之，作為一個相對較新的行業，融資租賃有巨大的發展空間，其發展對安徽經濟建設具有巨大的促進和推動作用，特別是在安徽省經濟建設各項事業蓬勃發展、全面落實進位趕超的今天，正視差距，迎頭趕上，快速推動安徽融資租賃業的發展具有十分重要的現實意義和戰略意義。在安徽省委、省政府的推動下，安徽省融資租賃業必將迎來發展的春天，融資租賃業的發展也必將有效推動安徽省經濟進步，為實現科學發展、綠色崛起的戰略目標，為江西經濟的騰飛作出積極的貢獻。

參考文獻

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[4]2015年中國融資租賃企業數量翻番.安徽省融資租賃協會，http：//www.ahrz.org.cn/Infor/2518.

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