做一家“好”的信用證通知行

文/梁佳麗 編輯/白琳

做一家“好”的信用證通知行

文/梁佳麗 編輯/白琳

銀行可在通知信用證時(shí)附帶專業(yè)審證服務(wù)，出口企業(yè)給專業(yè)服務(wù)以合理的定價(jià)，銀企攜手共同增強(qiáng)出口企業(yè)競爭能力和風(fēng)險(xiǎn)防范能力。

通知信用證是信用證結(jié)算方式的基礎(chǔ)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。它是指通知行在收到開證行開來的信用證并審核其表面真實(shí)性后，向受益人做出通知的行為。根據(jù)UCP600第九條關(guān)于“信用證及其修改的通知”的規(guī)定，信用證通知行的責(zé)任包括：一是核實(shí)信用證的表面真實(shí)性，二是確保通知內(nèi)容準(zhǔn)確反映收到的信用證，三是不予通知或無法核實(shí)表面真實(shí)性時(shí)，履行及時(shí)告知義務(wù)。除此之外，UCP600并未對通知行處理信用證通知的操作細(xì)節(jié)加以規(guī)定。

“好”的通知行至關(guān)重要

跨國貿(mào)易發(fā)展至今，絕大多數(shù)銀行都能夠?yàn)榭蛻籼峁┬庞米C業(yè)務(wù)服務(wù)。近些年來，國內(nèi)許多城市商業(yè)銀行也紛紛開展此類業(yè)務(wù)。可以成為信用證通知行的服務(wù)提供商如此之多，出口商又該如何選擇信用證通知行呢？

前面已提到，慣例對信用證通知這一操作過程并沒有做詳細(xì)規(guī)定；實(shí)務(wù)中，不同銀行對信用證通知業(yè)務(wù)的處理標(biāo)準(zhǔn)也不盡相同。但不同的處理卻可能產(chǎn)生不同的結(jié)果。我們可以從下面的案例看到信用證通知處理對整個(gè)信用證業(yè)務(wù)的重要影響。

案例：出口商A公司新開發(fā)了一家位于烏克蘭的D公司，簽訂買賣合同約定以信用證方式結(jié)算，同時(shí)提供了B銀行作為信用證通知行。不久，B銀行收到一份申請人是D公司的信用證，B銀行根據(jù)慣例要求證實(shí)了信用證真實(shí)性后把信用證通知給A公司，A公司遂及時(shí)安排了發(fā)運(yùn)和交單。B銀行在審單時(shí)發(fā)現(xiàn)，信用證中含有一個(gè)軟條款，要求提供D公司簽字的合格證明。但由于交單期臨近，A公司無法及時(shí)獲取該證明，導(dǎo)致只能帶不符點(diǎn)交單。開證行收到單據(jù)后果然因此拒付，申請人趁機(jī)壓價(jià)，最后A公司損失了部分貨款。

之后A公司換了C銀行作為通知行。C銀行在收到信用證后，仔細(xì)審核了信用證條款，把不利于A公司的地方都作了詳細(xì)提示。A公司拿到信用證后很著急，怕又像上一次一樣被D公司壓價(jià)。C銀行提醒A公司暫緩發(fā)貨，先與申請人溝通修改不利的信用證條款。起初D公司不同意修改，但由于A公司堅(jiān)持修改條款后才發(fā)貨，D公司最終按照要求修改了對A公司不利的條款。A公司按時(shí)提交了相符的單據(jù)，順利收回了全部貨款。至此，A公司決定將所有的信用證通知業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)到C銀行辦理。

上面的例子中，B銀行的操作并沒有失誤，它只是沒有提供額外的服務(wù)。但有的出口商對信用證業(yè)務(wù)一知半解，對他們來說，找一家像C銀行這樣服務(wù)好又專業(yè)的通知行，可以省去很多麻煩，并能更好地避開風(fēng)險(xiǎn)。

看信用證通知服務(wù)做得到不到位，可以看以下三點(diǎn)是否審核到位：來源真實(shí)性審核、條款合理性審核、交單便利性審核。

如何做一家“好”的通知行

提供信用證服務(wù)的銀行那么多，怎樣才能成為一家讓出口商放心的“好”通知行呢？其實(shí)不難，看信用證通知服務(wù)做得到不到位，可以看以下三點(diǎn)是否審核到位：來源真實(shí)性審核、條款合理性審核、交單便利性審核。

一要審來源真實(shí)性

信用證是開證行對相符交單予以承付的確定承諾。想要取得一份可靠的承諾，承諾的真實(shí)性和承諾人的信用很關(guān)鍵。因而，“好”的通知行收到信用證后，會先審核信用證是否確實(shí)由開證行發(fā)來，同時(shí)對開證行本身資質(zhì)做一定的判斷。在目前的技術(shù)背景下，一般通過SWIFT加押電文直接開立的信用證，真實(shí)性都較有保證；如果沒有用加押電文的形式開立，則要通過加押電文進(jìn)行核實(shí)。但也不能完全迷信加押電文，如果通過層層轉(zhuǎn)遞已經(jīng)無法確定原始開證人的身份，那么即使是通過加押電文收到的，仍要多留一個(gè)心眼，以防某一“前手”偷偷挖下了陷阱。曾有銀行在通知信用證時(shí)遇到過以下情況：騙子機(jī)構(gòu)通過非加押電文MT999假冒知名銀行開立信用證，要求某銀行轉(zhuǎn)通知；該通知銀行未經(jīng)核實(shí)即以加押電MT799轉(zhuǎn)通知給第二通知行，第二通知行又以加押電MT799繼續(xù)轉(zhuǎn)通知給第三通知行。此時(shí)，實(shí)際通知信用證給受益人的第三通知行已無從得知原始開立的信用證是未經(jīng)加押的MT999電文，而作為信用證受益人的出口商則根據(jù)信用證要求發(fā)貨并交單。此后如石沉大海，直到交單行向開證行催收方才知曉“開證行”被冒用了。信用證真實(shí)性審核之重要可見一斑。

此外，開證行本身資質(zhì)審核也很有必要。一家有眾多不良記錄的銀行開立的信用證，相信很難讓出口商放心交單。根據(jù)慣例UCP600的規(guī)定，開證行承擔(dān)信用證下不可撤銷的承付責(zé)任，對相符交單必須承付，不論開證行是否能夠得到申請人的償付。然而如果開證行本身資產(chǎn)不足以支付信用證下的款項(xiàng)，或者開證行不按慣例規(guī)定行事，隨意拖欠和拒付款項(xiàng)，那么任何完美的規(guī)定和承諾都只能是鏡中花水中月。因此通知行可以平時(shí)多留心記錄各家對手銀行的業(yè)務(wù)合作情況，并通過外部信息供應(yīng)商查詢開證行的信用評級和資信狀況，加強(qiáng)對開證行信用狀況的判斷，做好合理提示，幫助出口商更好地評估風(fēng)險(xiǎn)。

二要審條款合理性

所謂條款合理，是指信用證提出的對單據(jù)的要求和其他規(guī)定，受益人在通常情況下都能予以滿足。國際商會雖然一貫強(qiáng)調(diào)信用證是一種付款工具而不是拒付工具，但仍無法避免一些申請人或開證行為了保護(hù)自身利益在信用證里設(shè)置一些或明顯或似是而非的對受益人不利的條款。比如要求提供申請人簽字的單據(jù)，要求部分物權(quán)憑證提前寄給申請人，要求驗(yàn)貨后再行付款，甚至聲明“本信用證是可撤銷的”等等。這一類的條款有時(shí)候出現(xiàn)在單據(jù)條款中，有時(shí)候出現(xiàn)在附加條款中，也可能出現(xiàn)在付款期限和銀行指示中。總之，任何一處容易忽略的角落，都可能包含此類“陷阱”條款。非信用證專業(yè)人員出身的出口商，很難對此類條款做出判斷。

實(shí)務(wù)中最常見到的情況是，出口商收到信用證后因未仔細(xì)審證，在交單到銀行后，交單行或議付行審核單據(jù)時(shí)發(fā)現(xiàn)因信用證條款問題產(chǎn)生不符點(diǎn)。此時(shí)再要求修改信用證往往已經(jīng)來不及，而且由于貨物已發(fā)運(yùn)，交單期臨近，受益人已失去與申請人協(xié)商信用證條款的籌碼。銀行業(yè)務(wù)人員如果能夠幫助出口商認(rèn)真審核信用證條款，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并提示“陷阱”條款，使出口商能預(yù)留出要求修改信用證條款的時(shí)間和空間，就可避免此類事情的發(fā)生。

三要審交單便利性

通知信用證，說到底是為了順利交單。做好以上兩步審核之后，還需審核信用證規(guī)定的交單方式是否便利。通常來說，為了方便受益人交單，信用證會規(guī)定受益人所在國的銀行作為兌用銀行，尤其是議付信用證。但有一些開證行，喜歡把兌用地點(diǎn)定在開證行柜臺，這樣就無形中增加了受益人不少風(fēng)險(xiǎn)，包括過交單期的風(fēng)險(xiǎn)、單據(jù)寄丟的風(fēng)險(xiǎn)、換單困難的風(fēng)險(xiǎn)等。有的開證行要求單據(jù)寄往指定的另一家銀行，并非寄往開證行。有的開證行會在信用證中遺漏郵寄地址或者使用十分簡略的地址，也會為后面交單造成不便，增加丟單的風(fēng)險(xiǎn)。

通知行在通知信用證時(shí)，加強(qiáng)對以上提及情況的審核和研判，盡早提醒出口商，可以幫助出口商盡早聯(lián)系開證行澄清條款，合理安排制單時(shí)間，避免錯(cuò)過交單期。

營造良好的信用證通知審核大環(huán)境

所謂磨刀不誤砍柴工，仔細(xì)審核信用證通知可以為后續(xù)交單服務(wù)，對順利收款大有裨益。那么，為什么找到一家“好”的通知行并不容易？

國內(nèi)銀行的信用證通知收費(fèi)十分低廉，目前市場上常見的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)是200元人民幣一筆，對于議價(jià)能力強(qiáng)的客戶，許多銀行甚至是免費(fèi)通知。對于這種“完全不掙錢”的業(yè)務(wù)，一些銀行會選擇“底線服務(wù)”，“人力投入最小化”就不難理解了。然而這樣一來，實(shí)際上可能會造成銀行和出口商雙輸：出口商為了節(jié)省九牛一毛的費(fèi)用失去了重要的審證服務(wù)，很可能會導(dǎo)致后面交單產(chǎn)生更大的損失；銀行方面，則無法利用具備審證能力人員的專業(yè)服務(wù)實(shí)現(xiàn)增值服務(wù)收益。

為了打破這一困局，銀行不妨多跨出一步，在通知信用證時(shí)附帶專業(yè)審證服務(wù)，在外貿(mào)疲軟的環(huán)境下助出口企業(yè)一臂之力；同時(shí)也建議出口企業(yè)放遠(yuǎn)眼光，給專業(yè)服務(wù)以合理的定價(jià)，銀企攜手共同增強(qiáng)出口企業(yè)競爭能力和風(fēng)險(xiǎn)防范能力。

作者單位：交通銀行國際結(jié)算中心