出口交單的路徑選擇

文/張玉紅 編輯/白琳

出口交單的路徑選擇

文/張玉紅 編輯/白琳

受益人在收到信用證時(shí)，如果信用證沒(méi)有規(guī)定任意銀行或自己的往來(lái)銀行為指定銀行時(shí)，建議盡早協(xié)商申請(qǐng)人進(jìn)行修改。

業(yè)務(wù)背景

客戶向M銀行交來(lái)出口信用證正本及單據(jù)，該證由COMMERZBANK A G（德國(guó)商業(yè)銀行）以M T 7 1 0形式發(fā)來(lái)，開(kāi)證行為ONE BANK LIMITED,PRINCIPAL BRANCH。

信用證內(nèi)容摘要如下：

AVAILABLE WITH ANY BANK IN CHINA BY NEGOTIATION（可由中國(guó)境內(nèi)任何一家銀行議付）

DRAFTS AT SIGHT（匯票：即期）

在47A場(chǎng)有以下內(nèi)容：

TO PRESENT DOCUMENTS AT COMMERZBANK COUNTERS, PLEASE SEND THEM IN ONE LOT TO THE FOLLOWING ADDRESS:…

（來(lái)自德國(guó)商業(yè)銀行的信息：若交單至德國(guó)商業(yè)銀行，請(qǐng)一次性寄往以下地址：……）

W E R E S T R I C T O U R ENGAGEMENT IN THE CREDIT T O T H E P R E S E N T A T I O N O F D O C U M E N T S I N E N G L I S H L A N G U A G E E X C E P T F O R D O C U M E N T S A L L O W E D B Y C R E D I T T E R M S T O B E ACCEPTED AS PRESENTED AND E X C E P T F O R E X P R E S S I O N S A N D/O R D E S C R I P T I O N S (I F ANY) APPEARING IN CREDIT TERMS IN LANGUAGES OTHER THAN ENGLISH. OTHERWISE, W E R E S E R V E T H E R I G H T T O FORWARD THEM ON APPROVAL BASIS.

（我們僅在單據(jù)使用英語(yǔ)制作的前提下，承擔(dān)信用證項(xiàng)下的責(zé)任〔除非信用證規(guī)定所交單據(jù)可接受或規(guī)定了可使用英語(yǔ)以外的語(yǔ)言表達(dá)或描述〕。若不符合該前提，我們將直接寄單給開(kāi)證行，由其決定是否同意接受。）

在78場(chǎng)有以下內(nèi)容：

（1） U P O N R E C E I P T O F T H E O R I G I N A L D O C U M E N T S IN CONFORMITY WITH THE L/ C TERMS AND CONDITIONS, W E W I L L M A K E P A Y M E N T I N T H E C U R R E N C Y O F T H E CREDIT AS PER INSTRUCTION OF NEGOTIATING BANK.

（在收到與信用證條款相符的正本單據(jù)后，我們將根據(jù)議付行指示以本證項(xiàng)下貨幣進(jìn)行支付。）

（2）D O C U M E N T S T O B E F O R W A R D E D T O U S B Y COURIER…

（請(qǐng)使用快遞將單據(jù)寄到我行以下地址：……）

業(yè)務(wù)經(jīng)過(guò)

或許是先入為主的原因，客戶要求按照信用證47A場(chǎng)的內(nèi)容，將單據(jù)寄往通知行COMMERZBANK。在了解到客戶不需要在COMMERZBANK辦理議付后，M銀行建議將單據(jù)直接寄往開(kāi)證行。理由如下：開(kāi)證行并沒(méi)有限定客戶自行交單還是通過(guò)指定銀行交單，根據(jù)UCP600的規(guī)定，交單人既可以是指定銀行，也可以是受益人。若交單給指定銀行，按照信用證約定，包括M銀行在內(nèi)的任何中國(guó)的銀行都可以成為指定銀行，M行沒(méi)有按照開(kāi)證行的指定對(duì)單據(jù)予以議付，并不改變開(kāi)證行授權(quán)M行作為指定銀行代為收單的地位。

通知行COMMERZBANK并不是開(kāi)證行的單證處理中心，其在信用證中的交單指示，只是基于業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)，希望拓展其出口交單/議付業(yè)務(wù)，通過(guò)其交單只是給受益人多一個(gè)選擇而已。如果客戶不需要融資，選擇通知行COMMERZBANK作為其收單行，只會(huì)拉長(zhǎng)整個(gè)交單過(guò)程，而且會(huì)增加費(fèi)用。

客戶接受了建議，委托M銀行將單據(jù)直接寄送開(kāi)證行，4天后即正常收匯。

業(yè)務(wù)啟示

繞過(guò)指定銀行交單的風(fēng)險(xiǎn)

實(shí)操中，如果信用證中的指定銀行不是受益人的往來(lái)銀行，且受益人沒(méi)有要求修改信用證，交單時(shí)，受益人通過(guò)自己的往來(lái)銀行直接寄單給開(kāi)證行，一旦出現(xiàn)了單據(jù)在寄往開(kāi)證行途中遺失的情況，開(kāi)證行或保兌行將免責(zé)。其依據(jù)是UCP600 Article35(2) ：IF A NOMINATED BANK DETERMINES T H A T A P R E S E N T A T I O N I S COMPLYING AND FORWARDS T H E D O C U M E N T S T O T H E ISSUING BANK OR CONFIRMING B A N K ,W H E T H E R O R N O T T H E N O M I N A T E D B A N K H A S HONOURED OR NEGOTIATED,AN ISSUING BANK OR CONFIRMING B A N K M U S T H O N O U R O R N E G O T I A T E,O R R E I M B U R S E T H A T N O M I N A T E D B A N K ,EVEN WHEN THE DOCUMENTS HAVE BEEN LOST IN TRANSIT B E T W E E N T H E N O M I N A T E D BANK AND THE ISSUING BANK O R C O N F I R M I N G B A N K,O R B E T W E E N T H E C O N F I R M I N G BANK AND THE ISSUING BANK.（如果指定銀行確定交單相符并將單據(jù)發(fā)往開(kāi)證行或保兌行，無(wú)論指定銀行是否已經(jīng)承付或議付，開(kāi)證行或保兌行必須承付或議付，或償付指定銀行，即使單據(jù)在指定銀行送往開(kāi)證行或保兌行的途中，或保兌行送往開(kāi)證行的途中丟失。）

可見(jiàn)，單據(jù)必須是在指定銀行送往開(kāi)證行或保兌行的途中，或保兌行送往開(kāi)證行的途中丟失，開(kāi)證行或保兌行才承擔(dān)單據(jù)遺失的風(fēng)險(xiǎn)。因此，受益人在收到信用證時(shí)，如果信用證沒(méi)有規(guī)定任意銀行或自己的往來(lái)銀行為指定銀行時(shí)，建議盡早協(xié)商申請(qǐng)人進(jìn)行修改。

轉(zhuǎn)讓信用證項(xiàng)下的交單

UCP600在 Article38 k款新增了關(guān)于第二受益人寄單的規(guī)定： 第二受益人或代表第二受益人的交單必須交給轉(zhuǎn)讓行。由此看來(lái)，第二受益人不應(yīng)直接交單給開(kāi)證行，因?yàn)檫@樣做可能造成第一受益人無(wú)法換單從而支取差價(jià)，或造成第二受益人的信息泄露給申請(qǐng)人。

實(shí)操中，轉(zhuǎn)讓行通常會(huì)在信用證中加列禁止第二受益人或其銀行直接向開(kāi)證行交單的條款，如：UNDER NO CIRCUMSTANCES SHOULD 2ND BENEFICIARY'S D O C U M E N T S A N D/O R DRAFT(S) BE SENT DIRECTLY T O L/C I S S U I N G B A N K WITHOUT SUBSTITUTING 1ST BENEFICIARY'S DOCUMENTS A N D/O R D R A F T(S) A T O U R C O U N T E R, A N Y O T H E R B A N K/F I N A N C I A L INSTITUTION DISPATCHES 2ND BENEFICIARY'S DOCUMENTS AND/OR DRAFTS(S) DIRECTLY T O L/C I S S U I N G B A N K F O R C O L L E C T I O N A N D H E N C E P R E C L U D E S T H E 1 S T B E N E F I C I A R Y F R O M SUBSITTUTING HIS DOCUMENTS AND/OR DRAFT(S), THAT BANK/ FINANCIAL INSTITUTION WILL H O L D F U L L L I A B I L I T Y F O R I D E M N I F Y I N G T H E I N J U R E D PARTY FOR ALL LOSSES THAT MAY BE RESULTED FROM SO DOING.（無(wú)論何種情況下，第二受益人的單據(jù)及/或匯票都不允許繞過(guò)第一受益人更換，而要直接發(fā)給開(kāi)證行。任何銀行或金融機(jī)構(gòu)直接將第二受益人的單據(jù)及/或匯票發(fā)給開(kāi)證行，從而妨礙了第一受益人對(duì)單據(jù)和/或匯票的更換，該銀行或金融機(jī)構(gòu)需對(duì)此行為下的利益受損方的損失進(jìn)行賠償。）

當(dāng)然，如果第一受益人無(wú)須換單，轉(zhuǎn)讓行在轉(zhuǎn)讓信用證中規(guī)定第二受益人可直接向開(kāi)證行交單的情況下，第二受益人或其銀行可以直接向開(kāi)證行交單，因?yàn)檫@是最便捷的方式。

保兌信用證項(xiàng)下的交單

UCP600 Article 8規(guī)定，只要相符單據(jù)提交給保兌行，或提交給其他任何指定銀行，保兌行即承擔(dān)保兌責(zé)任。其他指定銀行承付或議付相符交單并將單據(jù)轉(zhuǎn)往保兌行之后，保兌行即承擔(dān)償付該指定銀行的責(zé)任。

可見(jiàn)，若其他指定銀行繞過(guò)保兌行直接將單據(jù)寄給開(kāi)證行，保兌行則無(wú)此責(zé)任了。

CASE25因此作出如下提示：“常識(shí)告訴我們，如需向保兌行行使權(quán)力，必須向該保兌行提示單據(jù)，以使其確信單據(jù)在表面上符合信用證條款……”（IT IS COMMON SENSE THAT IF YOU WANT TO EXERCISE YOUR RIGHTS AGAINST A CONFIRMING BANK YOU HAVE TO PRESENT T H E D O C U M E N T T O T H A T CONFIRMING BANK IN ORDER THAT IT MAY SATISFY ITSELF THAT THOSE DOCUMENTS DO, ON THEIR FACE, APPEAR TO BE IN ACCORDANCE WITH THE TERMS AND CONDITIONS OF THE CREDIT…）

實(shí)操中，若單據(jù)有實(shí)質(zhì)性不符點(diǎn)且無(wú)法改正，客戶也可以選擇直接寄單給開(kāi)證行。因?yàn)閱渭谋缎校缎袝?huì)因不符點(diǎn)解除自身的保兌責(zé)任；還由于它可能已將不符點(diǎn)通知了開(kāi)證行，而開(kāi)證行也可能會(huì)順?biāo)浦圻M(jìn)行拒付。因此，單據(jù)質(zhì)量至關(guān)重要。只有嚴(yán)格把好單據(jù)的質(zhì)量關(guān)，保兌行和開(kāi)證行的雙重?fù)?dān)保才有意義。

作者單位：中國(guó)民生銀行交易銀行部廣州單證中心