新形勢(shì)下財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的德育滲透及實(shí)現(xiàn)

吳建金

摘 要：財(cái)經(jīng)素養(yǎng)是學(xué)生更好適應(yīng)終身發(fā)展和社會(huì)發(fā)展需要的必備品質(zhì)之一，推進(jìn)和開(kāi)展財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育成為世界許多國(guó)家和國(guó)際組織提倡的國(guó)家戰(zhàn)略。財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育在我國(guó)仍處在探索階段。新的教育背景下，加快推進(jìn)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育、增強(qiáng)學(xué)生“財(cái)商”、樹(shù)立適應(yīng)時(shí)代發(fā)展的經(jīng)濟(jì)品德是相輔相成的。可從以下幾方面開(kāi)展財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育中的德育滲透和推進(jìn)實(shí)施：（1）注重財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育標(biāo)準(zhǔn)建構(gòu)中的德育強(qiáng)調(diào)；（2）財(cái)經(jīng)素養(yǎng)課程中的德育滲透；（3）財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育中的傳統(tǒng)文化強(qiáng)調(diào)；（4）德育學(xué)習(xí)中的理財(cái)教育結(jié)合；（5）評(píng)價(jià)體系設(shè)計(jì)中的德育指引。

關(guān)鍵詞：財(cái)經(jīng)素養(yǎng)；財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育；德育滲透；教育模式

中圖分類號(hào)：G52 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1009 — 2234（2017）12 — 0160 — 03

當(dāng)前，國(guó)家經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展處在重大的歷史轉(zhuǎn)變過(guò)程中，教育自身也處在重大的歷史轉(zhuǎn)變過(guò)程中，對(duì)教育來(lái)說(shuō)，是兩個(gè)歷史長(zhǎng)周期的疊加。《國(guó)家教育事業(yè)發(fā)展“十三五”規(guī)劃》將全面落實(shí)立德樹(shù)人根本任務(wù)作為教育改革與發(fā)展的第一個(gè)任務(wù)，明確了七個(gè)核心素質(zhì)能力：思想道德水平、創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)精神與能力、實(shí)踐動(dòng)手能力、強(qiáng)健體魄、文化修養(yǎng)、生態(tài)文明素養(yǎng)、綜合國(guó)防素質(zhì)。它將提高學(xué)生思想道德水平作為首要任務(wù)，提出要增強(qiáng)學(xué)生是非判斷能力，“努力增強(qiáng)學(xué)生社會(huì)責(zé)任感……引導(dǎo)學(xué)生以國(guó)家富強(qiáng)、人民幸福為己任，樹(shù)立自覺(jué)投身于中國(guó)特色社會(huì)主義偉大實(shí)踐的宏偉志向”。如何進(jìn)一步豐富德育工作的內(nèi)涵，進(jìn)一步落實(shí)全方位育人成為德育教育研究的一個(gè)熱點(diǎn)。

在現(xiàn)實(shí)生活中，市場(chǎng)發(fā)展與多元文化的擴(kuò)散與交流使得傳統(tǒng)德育遭到前所未有的挑戰(zhàn)，現(xiàn)實(shí)生活中“讀大學(xué)不如開(kāi)個(gè)小店”等想法能夠引起不少學(xué)生的共鳴，女大學(xué)生裸持身份證借貸照片流出、學(xué)生因無(wú)力償還借貸平臺(tái)貸款或被電信詐騙后最終選擇自殺等極端的案例屢見(jiàn)不鮮，這些問(wèn)題給我們德育工作敲響警鐘的同時(shí)，更折射出當(dāng)前學(xué)生財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的缺失。當(dāng)前，財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育在我國(guó)仍處在探索階段。新形勢(shì)下，在建立中國(guó)特色財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育標(biāo)準(zhǔn)和推進(jìn)本土實(shí)踐的過(guò)程中，如何豐富和滲透德育內(nèi)涵是值得我們思考的。

一、財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育不等同于“財(cái)商”教育

財(cái)經(jīng)素養(yǎng)是學(xué)生更好適應(yīng)終身發(fā)展和社會(huì)發(fā)展需要的必備品質(zhì)之一，推進(jìn)和開(kāi)展財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育成為世界許多國(guó)家和國(guó)際組織提倡的國(guó)家戰(zhàn)略。根據(jù)國(guó)際學(xué)生評(píng)估項(xiàng)目（PISA）的界定，財(cái)經(jīng)素養(yǎng)是指“在現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)生活中，個(gè)體理解和把握財(cái)經(jīng)概念和金融產(chǎn)品，意識(shí)到金融風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇，并做出正確財(cái)務(wù)決定和采取有效行動(dòng)以改善財(cái)務(wù)狀況和實(shí)現(xiàn)財(cái)富增值所必須的知識(shí)、技能和態(tài)度的綜合能力”〔1〕。PISA于2012年首次開(kāi)展財(cái)經(jīng)素養(yǎng)測(cè)試，通過(guò)制定財(cái)經(jīng)素養(yǎng)能力框架界定了財(cái)經(jīng)素養(yǎng)并建立測(cè)評(píng)框架。OECD最新發(fā)布的2015年P(guān)ISA學(xué)生財(cái)經(jīng)素養(yǎng)測(cè)評(píng)結(jié)果顯示，在這項(xiàng)全球15個(gè)國(guó)家（地區(qū)）約4.8萬(wàn)名15歲學(xué)生參加的測(cè)試中，中國(guó)四省市（北京、上海、江蘇和廣州）學(xué)生的平均分為566分，排名第一，超出OECD十國(guó)平均值（489分）77分，上海更是連續(xù)三次（PISA2009， PISA2012， PISA2015）取得三個(gè)主要學(xué)科排名第一的成績(jī)。我們看到的是這四個(gè)省市基礎(chǔ)學(xué)科領(lǐng)域的優(yōu)秀表現(xiàn)，但它僅僅反映的是我國(guó)經(jīng)濟(jì)較發(fā)達(dá)城市15歲學(xué)生的情況，其他學(xué)段尤其是大學(xué)生的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)能力缺失更值得我們思考和反思，經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)城市尤其是農(nóng)村的情況也值得進(jìn)一步關(guān)注。

中國(guó)國(guó)家層面的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育起步較晚，建構(gòu)適應(yīng)不同學(xué)制階段的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育體系很有其必要，能夠更好地實(shí)現(xiàn)全面育人的教育目的。“財(cái)經(jīng)素養(yǎng)”是教育領(lǐng)域的“新晉”詞匯，從時(shí)間角度和研究程度看，目前“財(cái)經(jīng)素養(yǎng)”處于“合法化”時(shí)期。財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育不是一門僅僅研究“金錢”的學(xué)科，它的內(nèi)涵應(yīng)該更加豐富，覆蓋心理、認(rèn)知、能力、實(shí)踐和能力等多層次內(nèi)容，培養(yǎng)的是能夠認(rèn)知和運(yùn)用包括金錢在內(nèi)的資源，自信地做出理性決策，規(guī)避經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)，保障個(gè)人和家庭幸福的同時(shí)有利于地方和國(guó)家的經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定。財(cái)經(jīng)素養(yǎng)是理財(cái)教育的核心理念和價(jià)值追求，是落實(shí)素質(zhì)教育的應(yīng)有之義，也是多元評(píng)價(jià)體系的重要組成部分〔2〕。

二、財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育與德育相輔相成

從狹義上來(lái)說(shuō)，德育就是學(xué)校教師有目的地培養(yǎng)學(xué)生品德的活動(dòng)，是教育者與受教育者根據(jù)社會(huì)和自身發(fā)展的需要，以正確的思想道德為指導(dǎo)，在促進(jìn)社會(huì)和學(xué)校智育、體育等發(fā)展的過(guò)程中，不斷提高學(xué)生思想道德素質(zhì)和堅(jiān)持全面發(fā)展的過(guò)程〔3〕。作為一種特殊的社會(huì)實(shí)踐活動(dòng)，德育是動(dòng)態(tài)、開(kāi)放、持續(xù)發(fā)展的一個(gè)過(guò)程〔4〕。學(xué)校德育應(yīng)堅(jiān)持以人為本，在內(nèi)容上兼收并蓄，充分融入時(shí)代元素，包容多元選擇，進(jìn)一步完善德育形式、創(chuàng)新德育方法。

財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育與德育是相輔相成的。首先，兩者的立足點(diǎn)相同，德育與財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育都立足于學(xué)生的心理特征。其次，財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育理應(yīng)成為德育的重要組成部分。以青少年德育為例，普教德育工作的重點(diǎn)是從中小學(xué)生的身心發(fā)展和認(rèn)知規(guī)律出發(fā)，以傳承和弘揚(yáng)中華優(yōu)秀傳統(tǒng)文化、培育和踐行社會(huì)主義核心價(jià)值觀為核心，這與財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的根本訴求是一致的。在“立德樹(shù)人”理念指引下，財(cái)經(jīng)素養(yǎng)作為社會(huì)主義價(jià)值體系的重要內(nèi)容，對(duì)學(xué)生世界觀、人生觀、價(jià)值觀的形成具有重要意義。再次，德育貫穿于財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的整個(gè)過(guò)程。通過(guò)教育使學(xué)生在不斷變化的經(jīng)濟(jì)生活中時(shí)刻保持樂(lè)觀、陽(yáng)光、理智的情感、態(tài)度和價(jià)值觀是財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的核心；將理財(cái)教育的內(nèi)容融入德育內(nèi)容并展開(kāi)是實(shí)施和推進(jìn)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的重要路徑之一；以樹(shù)立良好的經(jīng)濟(jì)品德來(lái)評(píng)價(jià)學(xué)生是財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育成敗的評(píng)價(jià)維度之一。

三、財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的德育滲透及推進(jìn)

新的教育背景下，加快推進(jìn)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育、增強(qiáng)學(xué)生“財(cái)商”、樹(shù)立適應(yīng)時(shí)代發(fā)展的經(jīng)濟(jì)品德是統(tǒng)一的。本文從以下幾個(gè)方面淺談財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育中的德育滲透和推進(jìn)實(shí)施。

1.財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育標(biāo)準(zhǔn)建構(gòu)中的德育強(qiáng)調(diào)

“中國(guó)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育協(xié)同創(chuàng)新中心”（以下簡(jiǎn)稱“中心”）于2016年12月18日在北京正式成立，標(biāo)志著我國(guó)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的理論研究與實(shí)踐探索進(jìn)入一個(gè)全新的階段，目前，中國(guó)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育標(biāo)準(zhǔn)（討論稿）正在積極有效地推進(jìn)中。討論稿研制依據(jù)的第一條便是學(xué)生水平，“以各學(xué)段學(xué)生應(yīng)該具備的學(xué)業(yè)水平及核心素養(yǎng)為指向，提取相應(yīng)學(xué)段思想品德、政治等課程中設(shè)計(jì)的做人做事觀念及經(jīng)濟(jì)知識(shí)的內(nèi)容程度，形成學(xué)生水平視野的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育標(biāo)準(zhǔn)重點(diǎn)”〔5〕。一方面，這充分體現(xiàn)了“以學(xué)生為本”的理念，要求我們?cè)谥朴嗀?cái)經(jīng)素養(yǎng)教育標(biāo)準(zhǔn)的過(guò)程中，必須堅(jiān)持以學(xué)生為本，順應(yīng)時(shí)代特征，在內(nèi)容上兼收并蓄，形式上不斷改革創(chuàng)新，將“一切以學(xué)生的健康成長(zhǎng)與發(fā)展為中心”等德育理念融入到財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育體系中，避免目標(biāo)式地填壓理財(cái)知識(shí)。endprint

2.財(cái)經(jīng)素養(yǎng)課程中的德育滲透

提高學(xué)生財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的最直接最有效的方式是課程教育，在“五維三標(biāo)”的教育框架①下，設(shè)計(jì)分學(xué)段的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)特色課程是推進(jìn)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的關(guān)鍵。財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育不等同于“財(cái)商”教育，不是一門僅僅研究“金錢”的學(xué)科，它的內(nèi)涵應(yīng)該更加豐富，覆蓋心理、認(rèn)知、能力、實(shí)踐和能力等多層次內(nèi)容，培養(yǎng)的是能夠認(rèn)知和運(yùn)用包括金錢在內(nèi)的資源，自信地做出理性決策，規(guī)避經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)，保障個(gè)人和家庭幸福的同時(shí)有利于地方和國(guó)家的經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定。設(shè)計(jì)課程時(shí)，以培養(yǎng)學(xué)生形成良好品德為宗旨，把培養(yǎng)學(xué)生財(cái)經(jīng)意識(shí)和財(cái)富觀念作為核心要素，構(gòu)架更為合理的課程體系。以收入與消費(fèi)維度為例，指導(dǎo)學(xué)生學(xué)習(xí)收入、職業(yè)、稅收、消費(fèi)、預(yù)算等知識(shí)點(diǎn)的同時(shí)，要讓學(xué)生明白納稅是個(gè)人誠(chéng)信的一種反映，從小樹(shù)立起重視政府職能和義務(wù)交稅的誠(chéng)信理念，此外，捐贈(zèng)也是消費(fèi)的一種，人們?cè)诰栀?zèng)的同時(shí)獲得精神上的收獲，以此提高學(xué)生的社會(huì)公德心，等。再比如應(yīng)該在個(gè)人信用及信用卡模塊教學(xué)中，讓學(xué)生明白借貸的本質(zhì)及如何根據(jù)未來(lái)的收入提前消費(fèi)個(gè)人信用。融入財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育內(nèi)容既能豐富德育教育的內(nèi)涵，又為培養(yǎng)具有卓越財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的人才提供了可行的路徑。融合課程體系、情景教學(xué)模式、多層次“三位一體”教育共同體的培養(yǎng)模式是未來(lái)發(fā)展的必然趨勢(shì)。

3.財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育中的傳統(tǒng)文化強(qiáng)調(diào)

立足我國(guó)實(shí)際，傳統(tǒng)文化中飽含“財(cái)”與“德”，“君子愛(ài)財(cái)，取之有道”、“人棄我取，人取我予”、“造福鄉(xiāng)鄰，恩澤后世”等傳統(tǒng)素養(yǎng)，代表中國(guó)文化的優(yōu)良基因和國(guó)民重要的性格。汲取中國(guó)傳統(tǒng)文化中優(yōu)秀的財(cái)經(jīng)文化，弘揚(yáng)傳統(tǒng)文化尤其是其中優(yōu)秀的理財(cái)文化，培養(yǎng)適合我國(guó)國(guó)情的人才，形成優(yōu)秀傳統(tǒng)文化視野和美德下的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育標(biāo)準(zhǔn)和落實(shí)方案更易于學(xué)生和家長(zhǎng)所理解。

4.德育學(xué)習(xí)中的理財(cái)教育結(jié)合

從國(guó)際經(jīng)驗(yàn)來(lái)看，美國(guó)開(kāi)展財(cái)經(jīng)素養(yǎng)課堂教育的三個(gè)主要模式是：?jiǎn)为?dú)的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)課程、理財(cái)教育融合到數(shù)學(xué)和閱讀等課程中、財(cái)經(jīng)素養(yǎng)為核心的活動(dòng)課程，其中融合模式被認(rèn)為是最具創(chuàng)造性且最有效的〔7〕。將理財(cái)教育融入到德育課程或活動(dòng)中是財(cái)經(jīng)素養(yǎng)綜合性的外在形式之一，更是學(xué)校“多科協(xié)整”協(xié)同課程體系的重要拼圖。一方面，因勢(shì)利導(dǎo)融入理財(cái)知識(shí)。比如，德育教師在培養(yǎng)學(xué)生社會(huì)責(zé)任感、使命感時(shí)，可以結(jié)合當(dāng)前國(guó)家經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型、人才需求轉(zhuǎn)變等大形勢(shì)，分析社會(huì)的多元化發(fā)展，讓學(xué)生認(rèn)識(shí)到接受教育和培訓(xùn)是適應(yīng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)變化的重要途徑，并舉例分析當(dāng)前“裸貸”、“信用卡使用不當(dāng)”等不良社會(huì)現(xiàn)象的經(jīng)濟(jì)學(xué)原因，因材施教，幫助學(xué)生形成正確的成才觀、擇業(yè)觀和價(jià)值觀，明白“人的最大價(jià)值在于它的稀缺性，努力成為別人無(wú)可替代的，才能實(shí)現(xiàn)個(gè)人價(jià)值最大化”；再比如幫助學(xué)生理解幸福感時(shí)，引入幸福指數(shù)與收入的關(guān)系分析，讓學(xué)生明白并不是收入越高，幸福感越強(qiáng)，收入達(dá)到一定程度后其貢獻(xiàn)率會(huì)下降甚至為零，從而教導(dǎo)學(xué)生不要一味追求金錢。

5.評(píng)價(jià)體系設(shè)計(jì)中的德育指引

全面、動(dòng)態(tài)的綜合評(píng)價(jià)體系是有效監(jiān)測(cè)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育質(zhì)量的有效途徑，也是實(shí)現(xiàn)教育可持續(xù)發(fā)展的重要保障。從宏觀角度，加強(qiáng)系統(tǒng)謀劃和頂層設(shè)計(jì)，以社會(huì)主義核心價(jià)值觀為引領(lǐng)，將不同學(xué)段的德育工作目標(biāo)有機(jī)融入到財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的各個(gè)環(huán)節(jié)，并將是否具備經(jīng)濟(jì)行為習(xí)慣和品德作為評(píng)價(jià)考核的重要維度，是保障中國(guó)特色財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育健康、可持續(xù)發(fā)展的重要內(nèi)容。在韓國(guó)，財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育是青少年綜合能力教育的重要組成部分之一，其在教育改革和實(shí)踐中逐步形成了報(bào)告型、論述型、敘述型、單答型、選擇型及同學(xué)評(píng)價(jià)“六位一體”的綜合評(píng)價(jià)體系，結(jié)合我國(guó)實(shí)際，重視學(xué)生經(jīng)濟(jì)道德，設(shè)計(jì)合理的評(píng)價(jià)方式用以評(píng)價(jià)財(cái)經(jīng)相關(guān)的道德水平是進(jìn)一步完善評(píng)價(jià)體系的重要一環(huán)，更是突破口之一。

財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育是一項(xiàng)需要各方通力合作的系統(tǒng)大工程，應(yīng)始終堅(jiān)持“以學(xué)生為本”，針對(duì)不同學(xué)段學(xué)生的心理特點(diǎn)，探索中國(guó)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的標(biāo)準(zhǔn)建構(gòu)和教學(xué)模式推廣，努力將財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育融入學(xué)校德育工作的方案設(shè)計(jì)與實(shí)踐推進(jìn)。正確理解和融入財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的德育內(nèi)涵，創(chuàng)新教育模式，把德育價(jià)值要求與學(xué)生財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育有機(jī)結(jié)合，一方面能夠彌補(bǔ)我國(guó)當(dāng)前學(xué)生核心素養(yǎng)研究中財(cái)經(jīng)素養(yǎng)研究的不足，有利于我國(guó)各學(xué)制階段核心素養(yǎng)的培育和完善；另一方面又豐富德育教育的內(nèi)涵以及開(kāi)展方式，在促進(jìn)學(xué)生培養(yǎng)學(xué)生形成正確財(cái)經(jīng)觀念和情感的同時(shí)，有效推動(dòng)德育社會(huì)價(jià)值的實(shí)現(xiàn)。

〔參 考 文 獻(xiàn)〕

〔1〕OECD （2017）. PISA 2015 Results （Volume VI）： Students Financial Literacy， PISA， OECD Publishing， Paris. 〔EB/OL〕. 〔2017-5-24〕. http：//dx.doi.org/10.1787/9789264270282-en.

〔2〕莊舒涵，何善亮.財(cái)經(jīng)素養(yǎng)概念的多維理解與本土建構(gòu)〔J〕.現(xiàn)代教育科學(xué)，2016，（08）：41-47.

〔3〕鄭永廷.德育發(fā)展研究—面向21世紀(jì)中國(guó)高校德育探索〔M〕.北京：人民出版社，2006.

〔4〕趙宏，王彥青.構(gòu)建新型高校德育的理論性思考〔J〕.長(zhǎng)春理工大學(xué)學(xué)報(bào)：社會(huì)科學(xué)版，2012，25（3）：132-134.

〔5〕中國(guó)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育標(biāo)準(zhǔn)研制組.中國(guó)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育標(biāo)準(zhǔn)的研制：思想與框架〔J〕.大學(xué)：研究版，2017，（02）：13-17.

〔6〕董筱婷.美國(guó)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育上升為國(guó)家戰(zhàn)略〔J〕.上海教育，2014，（02），27-31.

〔責(zé)任編輯：侯慶海〕endprint