新經濟形勢下企業營運資金管理研究

陳琰

摘要：在20世紀中的金融危機影響下，我國的好多企業受到經濟危機的影響，在銀行這一行業受到的損失是直接的。這就要求我國的企業進行資金的管理，一個企業的營運資金流動和收益是直接關系到資金的管理之上。企業要在不定時間里進行管理資金營運的流動，讓整個企業在資金營運上進行正常的運作。本文從新經濟形式下企業營運資金管理上進行分析，從而將其營運中出現的問題進行分析并提出相應的解決措施。

關鍵詞：新經濟形式；企業營運；資金管理

引言

營運資金管理是一個企業內部管理中最重要的一部分。對營運資金嚴格管理的企業來說，能夠合理的將企業面臨的資金問題進行降低，還可以讓企業在持續穩定發展當中經濟效益得到保證。在這種情況下，有些企業在營運資金管理上還存在著很多沒有解決的問題，這就要求企業對這些營運資金管理問題進行相應的分析，從而企業提出相應的營運資金管理解決辦法。

一、企業營運資金管理中出現的問題

1.企業營運資金比較的短缺

維持一個企業正常的營運資金管理的基礎就是這個企業的營運資金，在我們國家中還有一些企業存在著比較明顯的營運資金短缺的問題，尤其是那些中型和小型企業的營運資金不是能進行正常的到位，所以經常會出現營運資金短缺的情況。一個企業的營運資金的主要來源就是進行投資和進行融資，還有就是進行金融機構的貸款或者就是企業本身有一定的資金。但是在中型和小型企業向有關金融機構進行貸款，還要受到特別多的限制，對于中型和小型企業要進行融資也是相當的困難的，這樣就會讓中型和小型的企業營運資金不能合理的利用，在企業發展中正常的營運機制會受到一定不利因素的影響。

2.企業營運資金管理不足

在企業營運資金管理模式上也存在著一定的問題，有些企業在營運資金管理模式比較的粗陋，對企業營運資金管理意識的缺乏，有些企業只是對其生產規模的擴大進行重視，將企業資金管理的思想和管理的創新進行完全的忽略，這樣就會讓企業的管理方式出現落后的情況。在今天快速發展的市場經濟影響下，那種陳舊和落后的企業管理模式是不能很好的在今天中所適應的，這也會讓企業未來的經濟發展受到影響。有些企業在財務管理人員的管理專業上不是很重視，而其自身的管理專業也不是很高，企業對這些財務管理人員也是完全的不重視，這樣就會讓企業營運資金的正常運作受到影響，也會讓企業的可持續發展受到阻礙。

3.企業營運資金的營運較低的效率

在企業營運資金的營運上也會出現問題，有些企業在營運資金上對資金的管理結構的平衡進行了破壞，對企業資金不合理的管理，企業內部的財務人員對于企業的貨幣資金存在著偏低的管理效率，企業在短期中進行借款的方式不恰當的管理方式，企業應收的賬款沒有按照一定的規定進行控制，還有就是企業內部對于存貨有著不先進的管理方式，而這些問題都是在企業營運資金管理上為企業的營運管理帶來了偏低的效率，這些問題就會對企業造成過度的資金緊張，同時也讓今后的市場生產經營活動受到影響，直接的將企業的正常經營效益進行影響。

二、新解決形式下企業營運資金管理有效措施

1.構建合理有效的企業營運資金管理模式

我國現在是全球經濟一體化的進行飛速的發展，這就讓我國的各個企業都要在新的挑戰下進行可持續發展和相對穩定的前進。在企業內部要加強財務人員的管理，讓其樹立一種科學和健康的心態去進行企業營運資金的管理，還要對企業中的其他部門進行營運資金管理的提高，這對于企業來說，一個合理的營運資金管理模式是非常有必要的。企業還要對內部資金進行優化，讓資金的結構進行調整，要對其進行合理的管理，這樣才會將企業的流動資金帶來的損失降低到最小。企業要在財務上進行結算模式的建立，讓營運資金在管理下進行強化，為企業資金提供良好的擴展和收購能力，讓企業更好的保證資金的營運。

2.加強企業貨幣的資金管理

企業貨幣的資金管理在營運資金上可以提高的方式進行管理，這對于企業來說是營運資金的一個重點。第一種就是對企業現在持有的資金進行分析，來確定最佳的方式將閑置的資金進行充分的利用。第二點就是在資金貨幣進行流入和流出，提高貨幣利用的效果。第三點就是將企業的資金進行集中，降低企業利息費用將其進行償還。

3.加強企業存貨管理

結合自身的實際能力，企業要在內部進行合理的存貨系統的建立，讓企業人員隨時都可以對企業內部的存貨進行了解，并清楚的知道企業內部的存貨情況。這就要求應用合理的有效科學方式來進行管理，對內部存貨系統進行定期的整理，還要將存貨系統中不能符合規定的進行修改。讓企業內部存貨信息和我們在網上查到的相一致，這是企業存貨的有效合理方式。

4.加強企業人才儲備

當企業發生財務狀況時，有合適的人員進行相對問題的解決，這就要求企業對人才的儲備。企業可以讓人員通過專門的財務培訓進行學習，還要對這些人才進行階段性的考核，這樣就會對企業發生資金問題時可以有專門的人員進行解決。

5.加強企業賬款管理

科學有效的信用制度的建立，對于企業的營運資金管理是十分重要的。根據企業的實際賬款情況，進行合理的賬款保障系統的進行，及時的進行應收賬款是現在企業營運資金管理的一種新方法，讓企業在賬款上能夠清楚的掌握，能夠幫助企業在準確的時間中對應收賬款的對方進行了解，保障了企業的營運資金管理效率，讓企業的營運資金管理賬款有效的為企業帶來效率。

三、結語

從上面敘述的內容當中，我們清楚的知道一個企業營運資金對于一個企業的未來發展是相當重要的，隨著社會市場體系不斷的變化中，加強企業營運資金管理是十分必要的，這可以將企業所面臨的財務風險進行有效的降低，還能讓企業營運資金得到保障的前提下進行運行的正常化，這是企業可持續發展的前進目標。