新常態下村鎮銀行風險及其防范

胡楠

摘要：在我國經濟發展進入新常態，村鎮銀行成立十年間在服務當地“三農”和小微企業、推動精準扶貧、促進普惠金融發展方面成就顯著，卻不可避免地暴露了村鎮銀行因為自身性質和外部影響而潛在的聲譽風險、操作風險、信用風險、流動性風險、天災風險等各類風險。因而村鎮銀行須積極應對新常態帶來的機遇和挑戰，正確識別各類風險，提高風險防范能力，增加風險防控手段，提升競爭能力。加大宣傳，提供社會認知度；健全內控制度，提升內部管理科學性；建立農村信用平臺，創新金融服務和管理模式；穩定存款結構，完善流動性風險管理；重視農業政策保險，創立天災風險分散機制等多手段實現可持續發展。

關鍵詞：新常態；村鎮銀行；風險防范

中圖分類號：F8 文獻標志碼：A 文章編號：1009-3605（2018）01-0088-05

一、引言

2007年3月， 中國首家村鎮銀行成立之后，村鎮銀行十年間在黨中央、各級政府的各項優惠政策和大力支持引導下，村鎮銀行各項業務穩健發展，有力激活了農村金融市場的良性競爭，滿足了農村多元化金融方面的需求，大力推動了城鄉普惠金融的發展，也在健全農村金融體系等方面發揮了積極的作用。

據相關數據顯示，截至2016年末，全國的村鎮銀行資產規模已達到12377億元，數量達到1519家，縣市覆蓋率達到了67%，遍布全國31個省份的1213個縣（市、旗）。其中各項貸款余額共7021億，農戶及小微企業貸款以6526億元的占總貸款數的93%。500萬元以下貸款比例占總貸款的80%，戶均貸款6526億元達41萬元， [1]19從這些數字可以看出村鎮銀行以支農支小的特色戰略定位讓人刮目相看。

在村鎮銀行走過十年的發展成就顯著的同時，一系列重大金融改革的步伐也逐漸拉近，如存款保險制度正式實施、利率市場化加速推進等導致金融信息化、市場化進程日益加快。在面臨以注重效率和可持續發展的經濟新常態下，村鎮銀行出現了攬儲壓力增大、投放信貸難度加大、轉型升級困難等各項制約因素，面對新的形式和任務，村鎮銀行如何應對新的發展機遇和挑戰，防范村鎮銀行因為自身性質和外部影響而潛在的各類風險，值得我們深入探討。

二、新常態下村鎮銀行面臨的主要風險

對于村鎮銀行而言，在新常態背景下，面臨經濟增長速度放緩、信息技術日新月異和金融市場化等外部沖擊的各項風險更為復雜。這些風險不僅鮮明地揭示了當前村鎮銀行的發展弊端，還使村鎮銀行經歷著從微小到壯大的瓶頸期，只有正確識別風險的存在，提高風險防范能力，增加風險管控手段，村鎮銀行未來發展之路才會更寬廣。本文主要從聲譽風險、操作風險、信用風險、流動性風險、天災風險等方面進行分析新常態下村鎮銀行面臨的主要風險。

（一）聲譽風險

村鎮銀行屬于新型農村金融機構，一般來說規模較小，成立時間短，宣傳不到位，由于大多數人對村鎮銀行的認識都帶有偏見，社會認可度低。村鎮是我國最小一級行政單位，村鎮銀行是我國最小一級法人銀行，“某某村鎮銀行”經常被簡稱為“某某村行”，讓人誤以為是某某村鎮集資開立的銀行，因此社會公信力不足。而且村鎮銀行有當地自然人或企業入股，不少人將村鎮銀行看作是私人銀行，有錢人投資的銀行，認為把錢存入村鎮銀行不安全沒有保障，怕銀行攜款潛逃，所以大多數的客戶愿意把錢存到知名度更高的國有銀行、商業銀行和農村信用社或農商行。而且村鎮銀行的主發起行中大部分都是農商行，很多人都將村鎮銀行和農商銀行混為一談，誤以為村鎮銀行的實質是假冒農商銀行成立的各類小額貸款公司。村鎮銀行存在的這類聲譽風險，讓村鎮銀行客戶認可度不高、吸收存款困難導致資金短缺，其它業務也難以開展。

（二）操作風險

一方面，村鎮銀行網點一般都是設立在縣及以下的鄉鎮、村，交通不便利，生活條件艱苦，薪金待遇較差，人才流失嚴重。再加上村鎮銀行網點少，工作量較大，既懂金融專業知識又懂“三農”的高素質人才是村鎮銀行普遍缺乏的。村鎮銀行的員工雖然大部分來自當地，但學歷教育層次偏低，對業務技能不熟練，金融專業知識普遍缺乏，因為村鎮銀行人員招聘看重的是員工在當地的人脈資源，因此有些村鎮銀行員工沒有經過系統性的培訓和管理，無銀行從業經驗、 對專業的信貸工作不熟悉。隨意性較高，缺乏內部合規意識、風險意識，操作風險較大，客戶投訴率較高，不能適應三農的發展。[1]33

另一方面，村鎮銀行內控防范能力較弱。大多數村鎮銀行人員儲備不足，甚至一人多崗的情況也存在，操作風險還體現在缺乏崗位責任制度和內部標準化流程的實施上。村鎮銀行獨立法人地位既是優點也是缺點，因為和其他大型商業銀行、農村信用社相比，缺乏上級行、社的有力監督，村鎮銀行只能依賴主發起行、人民銀行、銀監會的現場檢查或非現場風險監測，存在著較大的操作風險。

（三）信用風險

村鎮銀行面臨的信用違約風險很大。第一，因為村鎮銀行貸款的對象主要是農民、中小企業和個體工商戶，他們受教育程度普遍偏低，法律意識淡薄，很難意識到違約造成信用記錄黑點會對自身所帶來的負面影響，所以誠實守信觀念也較淡薄。即便為他們辦理了貸款業務，農村地區經濟落后，農民收入渠道單一，收入水平不僅低、也不穩定，造成違約率較高，這對信貸業務的開展帶來極大的難度。[2]第二，大部分村鎮銀行來經營信貸業務仍然以單一的“抵押貸款”為主。信貸產品無創新，和其它傳統的農村信用社等金融機構比毫無競爭力，因此村鎮銀行不能將面臨的信用風險進行分散。第三，村鎮銀行沒有完善對農民、中小企業和個體工商戶的信用征集辦法。因為沒有完善的管理信息系統做支撐只能利用傳統的調查方式，很少利用人民銀行征信系統和網絡平臺。[3]而且，村鎮銀行自身的信用的建立也不完善，只能在當地的金融機構之間進行拆借，不能在全國進行拆借融資。

（四）流動性風險

村鎮銀行的業務主要就是存貸業務，沒有其他商業銀行業務內容豐富。而且村鎮銀行多位于縣域，不能通存通兌，匯兌結算速度慢、效率低，不能跨區域開展各類存貸業務和對公業務。村鎮銀行的存貸業務還受網點少的制約，業務總量少造成資金不足。從存貸比來看，2016年末村鎮銀行存貸比74%，較2015年的78.6%下降了4.6%，但仍居縣域銀行業金融機構首位，也接近《商業銀行法》規定的75%的上限。①而且很多村鎮銀行的大部分存款來源于當地某個或某幾個企業公司戶的活期賬戶，這些企業一旦發生資金鏈斷裂，將會給村鎮銀行帶來難以承受的后果，因此流動性風險不容小覷。

村鎮銀行受客觀因素制約不能突破空間、人員界限辦理業務，也不能用現代互聯網技術來改善服務。比如某些村鎮銀行的業務操作系統沒有考慮村鎮銀行的實際情況，直接使用主發起行的操作系統，網上銀行、手機銀行也有諸多限制，微信銀行和無人網點自助銀行還完全沒有投入到開發階段。這樣的流動性風險不能滿足城鎮化發展，也嚴重制約著金融經營的效率，拖慢村鎮銀行發展的步伐。

（五）天災風險

村鎮銀行具有定位服務“三農”特殊的政策屬性，服務對象主要是農民、農村、農業。一方面，有些地方由于經濟發展落后，缺乏農田水利等基礎設施，農業生產經營受天災風險影響較大，一旦發生自然災害會導致農作物受損害，造成直接經濟損失。另一方面大部分的農產品因為生產周期長、信息滯后等原因不能適應市場供應量和需求量的變化將面臨市場風險。

村鎮銀行多設立于交通不便利、經濟落后的縣城、村鎮，這里發生自然災害的概率也比經濟發達的城市大得多。2017年7月1 日，湖南省長沙市寧鄉市因多日暴雨，發生特大洪澇災害，全縣受災人口81.5萬，占全縣人民總數56%以上，全倒或部分倒塌房屋14萬余間。毀損堤壩900多處，農作物受災31.8萬畝，70多條街道受損，造成直接和間接經濟損失達90億元 。這對于寧鄉市的村鎮銀行來說，不僅有的營業間大部分的家具和重要資料被洪水損毀，被迫停業幾天修整。大部分客戶都遭受重大財產損失，網點吸收存款有著巨大的壓力。很多貸款客戶經營的店鋪受災嚴重，不能及時還貸。而且一些抵押物都受到洪水影響市面價值折價。這突來的天災風險加大了村鎮銀行涉農貸款的風險。

三、新常態下村鎮銀行風險防范的對策建議

（一）加大宣傳力度，提高社會認知度

村鎮銀行對聲譽風險的認知并不重視。從根本上來說，改變村鎮銀行大部分客戶對村鎮銀行的認知最重要的是取得客戶的信任，因此要組織開展系列宣傳活動，充分利用宣傳牌、報紙、電視和廣告等平臺。全面介紹銀行各項業務，還要多角度宣傳村鎮銀行，提高社會公眾村鎮銀行的認知。但是提高認可度還需要村鎮銀行的客戶經理多與農民交流。村鎮銀行本就是為“三農”服務的銀行，只有貼近農民生活，讓農民了解村鎮銀行不是私人銀行，資金存村鎮銀行是安全的，才能獲得更多客戶的信任。

在此階段，政府還可以率先將涉農性財政存款和農村專項資金存入村鎮銀行。以政府的公信力來帶動當地更多單位、企業、和客戶對村鎮銀行的信任。

（二）健全內控制度，提升內部管理科學性

一方面，完善村鎮銀行的日常管理制度，從銀行內部規章制度的角度控制銀行內部的風險點。首先可以在主發起行專業經驗的基礎上，結合村鎮銀行發展實際情況，對村鎮銀行各管理部門進行職能分工，科學配置員工崗位。然后在符合村鎮銀行實際發展的基礎上，梳理和修訂現有的主要業務辦理流程和各項操作規章制度，建立起支付計算、財務管理、信貸管理、內部審計等一系列全面覆蓋的制度。

另一方面，人才隊伍的建設也應是內控的重點。第一，村鎮銀行立足本土，服務當地，在建立嚴格的準入基礎上還應該招募熟悉當地風土人情的本地員工，方便與當地的農民交流，縮小距離感的同時也使得員工的歸屬感更強烈。第二，應采用豐厚的薪酬和福利鼓勵政策，引進一部分專業技術人員和中高級管理人才來建設村鎮銀行。第三，還要重視對在崗員工的培訓，聘請行業經驗豐富的員工分類系統地對員工進行培訓，加強職業道德教育和專業知識的學習。第四是村鎮銀行和主發起行應該多進行人才交流和輸送，村鎮銀行的員工走出去跟崗學習主發起行的先進經驗更能帶動村鎮銀行的管理。

（三）建立農村信用平臺，創新金融服務和管理模式

針對村鎮銀行信用風險較高的問題，村鎮銀行需要幫助貸款人樹立守法懂法意識，開展法律法規知識和信貸知識普及教育。但更重要的需要進一步完善農村地區的信用體系建設，建立適合我國國情的農村信用平臺來改善金融行業整體信用評估結構。第一，中國人民銀行、中國銀監會要加強農村地區信用監管。第二，地方政府要用強制手段統一管理、統一收集農村地區的信用情況。第三，村鎮銀行自身應當積極完善內部信用管理機制，及時加強風險評估和提高準確性。第四，村鎮銀行要結合農村地區的實際發展情況，搭建專門的網絡管理平臺完善信用風險管理系統。可以和各類金融機構合作成立專門的信用征集小組，充分采集各類信用信息，能有效降低系統搭建成本，共享各類風險因素，互利互惠的同時也加強了村鎮銀行的風險防控能力。

（四）穩定存款結構，完善流動性風險管理

大部分村鎮銀行存款多數在2億元之內，客戶資金流量少，吸收存款成本較高，嚴重缺乏市場競爭力。再加上受互聯網金融的普及和各大商業銀行乘機搶占農村金融市場影響，導致村鎮銀行面臨的競爭更加激烈，吸收存款和穩定儲蓄也越來越困難，客戶穩定性差，存款結構不夠合理。村鎮銀行要加強主動負債管理，優化存款結構，穩定負債來源。第一，設立專業部門或專人負責流動性風險管理工作，結合實際情況制定一系列流動性風險管理辦法。第二是實施流動性指標識別、分析、監測和控制，建立流動性風險快速反應機制。[4]第三，完善流動性風險管理框架，并嚴格實施相應的考核和問責機制。第四，創新業務，開發定制化、個性化、多樣化、層次化的金融產品和服務，從而吸引客戶拓寬存款來源，用資產業務的提升帶動負債業務的發展，穩定現有的經營管理狀況。第五，逐筆認定和排查不良貸款。通過債務置換、債務重組、資產抵押處置等多種方式和清收方案來盤活不良貸款。

（五）重視農業政策保險，創立天災風險分散機制

農業是具有不確定性和高風險性的行業，沒有農業保險，如果自然災害發生，將損害農民的利益，農民不能按時償還農業貸款，村鎮銀行產生直接不良損失，農民也不能繼續貸款，從此進入惡性循環。農業保險的缺失使得村鎮銀行承擔了大量農業生產風險。

我國應該建立農業政策保險體系，完善大型災害的風險分散機制，發展農業保險。一方面可以降低農業生產的風險性，穩定農民收入，有效提高農民的還款能力。另一方面它將村鎮銀行本來要承擔的一部分風險轉移到農業保險公司，可以有效降低農民和村鎮銀行的損失。目前，我國政策性農業保險起步慢、規模小，主要委托給各類承辦商業保險的公司來經營。政府要大力推動對這些承辦農業保險的保險公司的發展，第一，給予財政補貼或稅收優惠等補助政策；第二，完善賠付金額、賠付范圍等相關內容。這樣可以為村鎮銀行等農村金融機構提供轉移風險的有效途徑，提高其信貸創新的積極性。

參考文獻：

[1]曾彪.村鎮銀行發展中存在的問題及對策建議——以湖南郴州為例[J].財經界，2016（06）：33.

[2]王小艷，吳雪賓.我國村鎮銀行信用風險管理研究[J].現代商貿工業，2016（12）：243-244.

[3]王勇，付強，余樂.對新常態下村鎮銀行持續發展的若干思考[J].國際金融，2016（08）：14-17.

[4]么英瑩.村鎮銀行發展中存在的共性問題與潛在風險[J].北方金融，2017（05）：57-59.