高校理財(cái)規(guī)劃課程教學(xué)改革淺析

摘 要：理財(cái)規(guī)劃為主要針對(duì)經(jīng)濟(jì)與金融類專業(yè)學(xué)生開(kāi)設(shè)的一門綜合性和實(shí)踐性較強(qiáng)的課程，隨著社會(huì)發(fā)展，理財(cái)規(guī)劃課程開(kāi)展的重要性日益顯著。而對(duì)于高校在開(kāi)展該課程時(shí)，應(yīng)更加注重其與社會(huì)需求的對(duì)接，在傳授理財(cái)規(guī)劃相關(guān)理論知識(shí)的同時(shí)，更要提升學(xué)生在日常生活和職業(yè)崗位上對(duì)相關(guān)知識(shí)和技能的實(shí)際運(yùn)用能力。本文通過(guò)對(duì)目前應(yīng)用型高校在開(kāi)展理財(cái)規(guī)劃課程中存在的一些問(wèn)題進(jìn)行分析，并對(duì)課程教學(xué)的改革提出一些建議。

關(guān)鍵詞：個(gè)人理財(cái)；理財(cái)規(guī)劃；教學(xué)改革

隨著我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)，居民收入的增加，以及金融理財(cái)市場(chǎng)的發(fā)展，人們的理財(cái)意識(shí)逐漸增強(qiáng)，社會(huì)對(duì)理財(cái)規(guī)劃服務(wù)和具備相應(yīng)專業(yè)技能的人才的需求不斷增長(zhǎng)。因此，為了適應(yīng)新經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下的社會(huì)需求，開(kāi)設(shè)理財(cái)規(guī)劃課程的院校也日漸增加。然而，目前各大高校對(duì)理財(cái)規(guī)劃課程的開(kāi)展處于起步階段，面臨著很多問(wèn)題和挑戰(zhàn)需要逐步地去探索和解決，特別是如何在理財(cái)規(guī)劃課程中加強(qiáng)理論與實(shí)踐相結(jié)合，增強(qiáng)學(xué)生對(duì)相關(guān)知識(shí)和技能的實(shí)際運(yùn)用及操作能力，以實(shí)現(xiàn)該課程的人才培養(yǎng)方向與社會(huì)需求的有效對(duì)接，既有利于大學(xué)生更好地就業(yè)和實(shí)現(xiàn)個(gè)人價(jià)值，也有利于提升人們生活水平及促進(jìn)金融理財(cái)行業(yè)和社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

一、完善理財(cái)規(guī)劃課程教學(xué)的必要性

（一）個(gè)人及家庭理財(cái)意識(shí)的日益增強(qiáng)

根據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局公布的《中華人民共和國(guó)2017年國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展統(tǒng)計(jì)公報(bào)》[1]數(shù)據(jù)顯示，2013年至2017年我國(guó)居民人均可支配收入一直呈現(xiàn)增長(zhǎng)趨勢(shì)。隨著個(gè)人收入的增加，人們的理財(cái)意識(shí)逐漸增強(qiáng)，對(duì)理財(cái)產(chǎn)品和服務(wù)的需求也日益增長(zhǎng)。因此，金融理財(cái)規(guī)劃行業(yè)對(duì)人才的需求也日益增長(zhǎng)，理財(cái)市場(chǎng)有著廣闊的發(fā)展前景。

圖1 2013-2017年全國(guó)居民人均可支配收入及其增長(zhǎng)速度[1]

（二）理財(cái)規(guī)劃行業(yè)的不斷發(fā)展

近年來(lái)，金融機(jī)構(gòu)的理財(cái)業(yè)務(wù)逐漸從單一的理財(cái)產(chǎn)品的銷售，向綜合的理財(cái)規(guī)劃服務(wù)方向發(fā)展。個(gè)人理財(cái)規(guī)劃業(yè)務(wù)是針對(duì)個(gè)人或家庭為主要服務(wù)對(duì)象，為了幫助其實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)自由或某些特定的理財(cái)目標(biāo)，而對(duì)個(gè)人或家庭的基本信息和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行收集、整理和分析，根據(jù)家庭生命周期相應(yīng)階段的財(cái)務(wù)特征及理財(cái)目標(biāo)，結(jié)合運(yùn)用如儲(chǔ)蓄、保險(xiǎn)、證券等多種金融手段，合理地為其進(jìn)行資產(chǎn)優(yōu)化配置的綜合性金融服務(wù)，主要包括生活理財(cái)規(guī)劃和投資理財(cái)規(guī)劃兩部分[2]。隨著我國(guó)金融市場(chǎng)的發(fā)展，理財(cái)工具、理財(cái)產(chǎn)品和理財(cái)方式呈多樣化發(fā)展，人們對(duì)專業(yè)的綜合性理財(cái)建議的需求不斷增加，理財(cái)規(guī)劃行業(yè)對(duì)綜合型專業(yè)人才的需求也日益增長(zhǎng)。

（三）大學(xué)生理財(cái)問(wèn)題的頻繁出現(xiàn)

隨著居民收入的增長(zhǎng)，大學(xué)生可支配收入也不斷增加，與此同時(shí)，互聯(lián)網(wǎng)金融迅速發(fā)展，使大學(xué)生不僅可以通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)支付平臺(tái)擁有可供其消費(fèi)的信用額度，還可以通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)金融機(jī)構(gòu)低門檻地申請(qǐng)到貸款。然而由于大學(xué)生理財(cái)意識(shí)薄弱，金錢觀和消費(fèi)觀存在不少誤區(qū)，導(dǎo)致大學(xué)生理財(cái)問(wèn)題頻繁發(fā)生，如非法校園貸引發(fā)的各種問(wèn)題[3]。因此，在社會(huì)經(jīng)濟(jì)和互聯(lián)網(wǎng)金融快速發(fā)展的背景下，大學(xué)生理財(cái)需要正確的引導(dǎo)，使其能合理地平衡收支，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，理性消費(fèi)，科學(xué)理財(cái)。

二、理財(cái)規(guī)劃課程教學(xué)存在的問(wèn)題

（一）缺乏生活性和社會(huì)性

根據(jù)生命周期不同階段的理財(cái)目標(biāo)，理財(cái)規(guī)劃的內(nèi)容包括現(xiàn)金規(guī)劃、婚姻規(guī)劃、育兒規(guī)劃、教育規(guī)劃、住房規(guī)劃、保險(xiǎn)規(guī)劃、稅收規(guī)劃、養(yǎng)老規(guī)劃、及遺產(chǎn)規(guī)劃等，不僅滲透在每個(gè)人的日常生活中，且覆蓋人從出生到死亡的全過(guò)程。理財(cái)規(guī)劃具有較強(qiáng)的生活性和社會(huì)性，對(duì)于個(gè)人而言，理財(cái)規(guī)劃是結(jié)合個(gè)人生涯規(guī)劃，為了實(shí)現(xiàn)個(gè)人或家庭的各階段的不同目標(biāo)而進(jìn)行的資產(chǎn)優(yōu)化配置的規(guī)劃活動(dòng)；而對(duì)于社會(huì)而言，理財(cái)規(guī)劃課程的開(kāi)展，是為了滿足在社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中興起的理財(cái)規(guī)劃行業(yè)，對(duì)人才和相關(guān)專業(yè)知識(shí)體系不斷優(yōu)化發(fā)展的需求。而在目前的理財(cái)規(guī)劃課程教學(xué)中，過(guò)于偏重理論知識(shí)的教學(xué)，缺乏與生活需求及社會(huì)需求的對(duì)接，應(yīng)與時(shí)俱進(jìn)地結(jié)合個(gè)人或家庭理財(cái)?shù)男枨螅约吧鐣?huì)對(duì)理財(cái)規(guī)劃行業(yè)人才的需求，明確理財(cái)規(guī)劃課程的人才培養(yǎng)方向，并把課程的人才培養(yǎng)目標(biāo)貫徹落實(shí)在整個(gè)教學(xué)設(shè)計(jì)和過(guò)程當(dāng)中。

（二）缺乏系統(tǒng)性和綜合性

理財(cái)規(guī)劃過(guò)程中需要綜合運(yùn)用會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)管理、金融學(xué)、貨幣銀行學(xué)、證券投資、國(guó)際投資、經(jīng)濟(jì)法等財(cái)務(wù)、金融及經(jīng)濟(jì)等專業(yè)相關(guān)學(xué)科的知識(shí)，是一門跨學(xué)科的系統(tǒng)性和綜合性非常強(qiáng)的課程[4]。而現(xiàn)階段的個(gè)人理財(cái)規(guī)劃課程教學(xué)中，普遍地把涉及的不同學(xué)科的知識(shí)分開(kāi)地進(jìn)行講授和練習(xí)，教學(xué)內(nèi)容單一地偏向財(cái)務(wù)管理方向或金融投資方向，缺乏對(duì)各科知識(shí)與技能的系統(tǒng)教學(xué)和綜合運(yùn)用。如在現(xiàn)金規(guī)劃過(guò)程中，需要運(yùn)用會(huì)計(jì)和財(cái)務(wù)管理相關(guān)知識(shí)對(duì)個(gè)人或家庭的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析，而在得出分析結(jié)論之后，需要運(yùn)用財(cái)會(huì)知識(shí)進(jìn)行預(yù)算及現(xiàn)金流的管理，同時(shí)結(jié)合金融投資知識(shí)，利用保險(xiǎn)、證券投資、固定資產(chǎn)投資、合理的融資貸款等方式進(jìn)行資產(chǎn)的優(yōu)化配置，以實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)增值和各階段的理財(cái)目標(biāo)。因此，在理財(cái)規(guī)劃課程的教學(xué)中，應(yīng)加強(qiáng)結(jié)合相關(guān)學(xué)科的專業(yè)知識(shí)和技能，綜合化系統(tǒng)化地開(kāi)展理論知識(shí)的教學(xué)和實(shí)踐操作的練習(xí)。

（三）缺乏實(shí)踐性和業(yè)務(wù)性

個(gè)人理財(cái)相關(guān)課程在高校的開(kāi)展仍處于探索階段，在大多數(shù)高校仍屬于選修或考查類的課程，在資源的投入和課時(shí)設(shè)置上，相比專業(yè)必修課有一定的約束，如一般理財(cái)規(guī)劃課程的課時(shí)設(shè)置為32課時(shí)，且以理論教學(xué)課時(shí)為主，社會(huì)實(shí)踐、校企合作項(xiàng)目或企業(yè)實(shí)習(xí)等實(shí)踐性和業(yè)務(wù)性強(qiáng)的教學(xué)項(xiàng)目相對(duì)難以開(kāi)展，導(dǎo)致課程教學(xué)多為理論教授，缺乏實(shí)際操作的教學(xué)與練習(xí)。理財(cái)規(guī)劃是一門綜合性系統(tǒng)性強(qiáng)的跨學(xué)科課程，體現(xiàn)了新經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下，社會(huì)對(duì)綜合型專業(yè)人才和技能的需求。而且在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)進(jìn)一步發(fā)展的環(huán)境下，社會(huì)競(jìng)爭(zhēng)日益激烈，只有專業(yè)業(yè)務(wù)能力強(qiáng)，實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)豐富的人才，才能適應(yīng)快速發(fā)展的社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境。因此，理財(cái)規(guī)劃課程的設(shè)計(jì)和開(kāi)展應(yīng)加強(qiáng)對(duì)實(shí)踐能力和業(yè)務(wù)能力的培養(yǎng)[5]，如專業(yè)的理財(cái)咨詢師和理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)具備的各方面的實(shí)際業(yè)務(wù)能力，除了財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)及經(jīng)濟(jì)金融方面的專業(yè)技能的實(shí)際操作外，還要培養(yǎng)理財(cái)師在實(shí)際業(yè)務(wù)中需要具備的其他方面的職業(yè)能力，如溝通能力、投資理財(cái)心理學(xué)及職業(yè)道德等。

三、理財(cái)規(guī)劃課程教學(xué)改革建議

（一）案例分析教學(xué)

案例分析教學(xué)是當(dāng)代教學(xué)中常用的一種教學(xué)方法，是一種低門檻且有效的理論聯(lián)系實(shí)際的授課方式。在個(gè)人理財(cái)規(guī)劃教學(xué)中，通過(guò)與時(shí)俱進(jìn)地引用銀行、保險(xiǎn)、證券等相關(guān)金融機(jī)構(gòu)或行業(yè)的典型案例，聯(lián)系實(shí)際案例對(duì)相關(guān)的理論知識(shí)進(jìn)行分析和闡釋，能有效地讓原本對(duì)學(xué)生來(lái)說(shuō)是飄在天上的理論知識(shí)更加接地氣和更加貼近他們的生活，有利于增強(qiáng)學(xué)生對(duì)相關(guān)知識(shí)的理解與掌握，更有利于加強(qiáng)學(xué)生在實(shí)踐中運(yùn)用理論知識(shí)分析和解決實(shí)際問(wèn)題的能力。如針對(duì)頻繁發(fā)生在學(xué)生身邊的非法校園貸和網(wǎng)絡(luò)貸款詐騙等問(wèn)題，可以通過(guò)引用新近發(fā)生的影響面較廣的一兩個(gè)案例，引導(dǎo)學(xué)生結(jié)合理論知識(shí)對(duì)其進(jìn)行綜合性的全面分析。首先，由教師對(duì)案例發(fā)生的基本背景和相關(guān)信息進(jìn)行介紹，然后引導(dǎo)學(xué)生通過(guò)課堂討論或小組案例分析演示的形式，綜合運(yùn)用個(gè)人理財(cái)中涉及的各個(gè)學(xué)科的專業(yè)知識(shí)，對(duì)案例發(fā)生的原因和影響進(jìn)行分析，最后通過(guò)自主思考和小組討論對(duì)如何預(yù)防和解決案例相關(guān)的問(wèn)題提出建議或?qū)Σ摺Ｍㄟ^(guò)對(duì)案例的分析和學(xué)習(xí)，不僅加深了學(xué)生對(duì)理論知識(shí)的理解，增強(qiáng)了學(xué)生理論聯(lián)系實(shí)際的分析和解決問(wèn)題的能力，也在一定程度上對(duì)學(xué)生樹(shù)立正確的價(jià)值觀和金錢觀，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)起到較有效的引導(dǎo)作用。

（二）情景模擬教學(xué)

利用理財(cái)規(guī)劃課程的生活性特點(diǎn)，結(jié)合學(xué)生的生活需求，設(shè)計(jì)能讓學(xué)生有效地代入的情景，以課堂討論分析或規(guī)劃方案作業(yè)的形式，讓學(xué)生運(yùn)用相關(guān)專業(yè)知識(shí)和技能，對(duì)情景中的問(wèn)題進(jìn)行分析，并提出科學(xué)合理的解決方法或規(guī)劃方案。如可通過(guò)作業(yè)或期末考核任務(wù)的形式，讓學(xué)生充當(dāng)自己的理財(cái)規(guī)劃師，結(jié)合個(gè)人生涯規(guī)劃和家庭生命周期，對(duì)畢業(yè)后的人生各階段進(jìn)行理財(cái)規(guī)劃方案的設(shè)計(jì)。首先，學(xué)生通過(guò)對(duì)個(gè)人或家庭基本信息和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的收集、整理和分析，了解個(gè)人或家庭的財(cái)務(wù)狀況、理財(cái)偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受能力，并結(jié)合個(gè)人的職業(yè)規(guī)劃和生涯規(guī)劃，設(shè)定各個(gè)階段的理財(cái)目標(biāo)；然后，綜合運(yùn)用理財(cái)規(guī)劃相關(guān)的專業(yè)知識(shí)和技能，設(shè)計(jì)合理的系統(tǒng)化的理財(cái)規(guī)劃方案，包括對(duì)各階段收支進(jìn)行預(yù)算、現(xiàn)金流管理、保險(xiǎn)規(guī)劃、投資規(guī)劃和資產(chǎn)的優(yōu)化配置等，以實(shí)現(xiàn)每個(gè)階段設(shè)立的理財(cái)目標(biāo)。最后，畢業(yè)之后在對(duì)自己設(shè)計(jì)的理財(cái)規(guī)劃方案的實(shí)際執(zhí)行過(guò)程當(dāng)中，不斷根據(jù)現(xiàn)實(shí)的變化以及實(shí)際效果的偏差，及時(shí)對(duì)方案進(jìn)行評(píng)估和修正，然后再一次投入到實(shí)踐當(dāng)中，開(kāi)始逐漸優(yōu)化理財(cái)規(guī)劃的循環(huán)。通過(guò)對(duì)個(gè)人和家庭的理財(cái)規(guī)劃的不斷實(shí)踐和完善，更加深入地了解和掌握理財(cái)規(guī)劃的整個(gè)系統(tǒng)化的過(guò)程及涉及的各個(gè)方面的知識(shí)與技能，有利于學(xué)生在開(kāi)展理財(cái)規(guī)劃師的業(yè)務(wù)時(shí)，能更有代入感且更能理解客戶的心理，也能更有效地根據(jù)客戶的需求為客戶提供合理的理財(cái)方案。

（三）項(xiàng)目實(shí)踐教學(xué)

高校開(kāi)設(shè)理財(cái)規(guī)劃課程的目標(biāo)主要是為了滿足社會(huì)發(fā)展對(duì)理財(cái)規(guī)劃專業(yè)人才的需求，而隨著日益激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，理財(cái)規(guī)劃行業(yè)對(duì)從業(yè)人員的實(shí)際工作能力要求越來(lái)越高，相關(guān)企業(yè)和機(jī)構(gòu)更加注重求職者的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)和實(shí)際業(yè)務(wù)能力。因此，學(xué)校應(yīng)加強(qiáng)校企合作，以開(kāi)展實(shí)訓(xùn)或?qū)嵙?xí)項(xiàng)目的形式，讓學(xué)生參與到銀行、保險(xiǎn)公司、證券公司或相關(guān)的金融理財(cái)機(jī)構(gòu)的工作中，有效地實(shí)現(xiàn)校園學(xué)習(xí)環(huán)境與社會(huì)實(shí)踐環(huán)境的有效結(jié)合，有利于學(xué)生將課堂上學(xué)習(xí)的理財(cái)規(guī)劃相關(guān)的知識(shí)和技能，實(shí)際地運(yùn)用到具體工作中，通過(guò)項(xiàng)目的實(shí)踐，增加學(xué)生的理財(cái)規(guī)劃業(yè)務(wù)的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，增強(qiáng)其開(kāi)展理財(cái)業(yè)務(wù)的實(shí)際工作能力，使學(xué)生更好地適應(yīng)社會(huì)和市場(chǎng)對(duì)理財(cái)規(guī)劃職業(yè)人才的需求。此外，項(xiàng)目實(shí)踐教學(xué)法對(duì)學(xué)生有較強(qiáng)的目的驅(qū)動(dòng)和興趣啟發(fā)作用，為了實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目工作的目標(biāo)和業(yè)績(jī)，學(xué)生的學(xué)習(xí)和工作有了強(qiáng)烈的動(dòng)機(jī)；且參與項(xiàng)目實(shí)踐工作能讓學(xué)生接觸到不同的客戶，了解和學(xué)習(xí)到實(shí)際工作中會(huì)出現(xiàn)的各種問(wèn)題及其解決方法，這些都是相對(duì)單調(diào)的課堂教學(xué)無(wú)法提供給學(xué)生的，因此，項(xiàng)目實(shí)踐教學(xué)更能激發(fā)學(xué)生對(duì)理財(cái)規(guī)劃職業(yè)的興趣，也更能清晰地明確其學(xué)習(xí)和工作的目的，有利于學(xué)生更加有效地進(jìn)行職業(yè)定位和規(guī)劃。

四、結(jié)論

本文通過(guò)對(duì)推進(jìn)理財(cái)規(guī)劃課程教學(xué)改革的必要性和目前高校在開(kāi)展個(gè)人理財(cái)課程過(guò)程中存在的一些問(wèn)題進(jìn)行分析，并從改進(jìn)理財(cái)規(guī)劃課程教學(xué)方法的角度，提出了一些建議：第一，案例分析教學(xué)中需要與時(shí)俱進(jìn)地不斷更新教學(xué)案例，并加強(qiáng)案例分析過(guò)程中，對(duì)專業(yè)知識(shí)的系統(tǒng)化和綜合化的運(yùn)用，以提高學(xué)生有效地分析和解決現(xiàn)實(shí)問(wèn)題的能力；第二，通過(guò)情景模擬的教學(xué)方式，深化學(xué)生對(duì)專業(yè)知識(shí)的理解與運(yùn)用，通過(guò)情景設(shè)置，增強(qiáng)學(xué)生的代入感，從而更有效地理解客戶的理財(cái)需求，綜合性地提高其作為理財(cái)規(guī)劃師的職業(yè)能力；第三，通過(guò)加強(qiáng)校企合作，為學(xué)生提供理財(cái)規(guī)劃相關(guān)的實(shí)踐機(jī)會(huì)，在參與項(xiàng)目工作的過(guò)程中，增強(qiáng)學(xué)生的實(shí)際工作能力，激發(fā)其對(duì)理財(cái)規(guī)劃工作的興趣，明確在行業(yè)中的定位和職業(yè)規(guī)劃，從而有利于提升學(xué)生的從業(yè)能力，更好地適應(yīng)社會(huì)發(fā)展對(duì)理財(cái)規(guī)劃行業(yè)人才的需求。總而言之，理財(cái)規(guī)劃課程是一門兼具生活性與社會(huì)性，綜合性與系統(tǒng)性，以及實(shí)踐性和業(yè)務(wù)性特點(diǎn)的課程，在開(kāi)展教學(xué)的過(guò)程中應(yīng)注重與時(shí)俱進(jìn)，加強(qiáng)理論與實(shí)際相結(jié)合，以更有效地培養(yǎng)出專業(yè)能力扎實(shí)，實(shí)際業(yè)務(wù)能力強(qiáng)，能很好地適應(yīng)社會(huì)發(fā)展與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)需求的綜合型專業(yè)化人才。

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作者簡(jiǎn)介：楊嬪玉（1987—），女，漢族，廣東人，碩士，北部灣經(jīng)濟(jì)研究中心，副研究員，主要研究方向：國(guó)際金融。