中小企業(yè)融資問(wèn)題及對(duì)策

寧光波

【摘 要】本文試圖通過(guò)濮陽(yáng)桃源建民食品有限公司這一中小企業(yè)為例，首先對(duì)該公司的融資途徑進(jìn)行介紹，然后試圖找尋使得企業(yè)陷入融資困境的背后的內(nèi)外部原因，最后給出自己的一些建議緩解融資困境。

【關(guān)鍵詞】中小企業(yè)；融資現(xiàn)狀；現(xiàn)狀問(wèn)題；內(nèi)外部原因；對(duì)策建議

第一章 中小企業(yè)融資的相關(guān)概述

第一節(jié) 中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定

在我國(guó)，中小企業(yè)大致分為三種類型，分別為中型，小型和微型，而衡量它們的標(biāo)準(zhǔn)則是依據(jù)企業(yè)從業(yè)人員數(shù)量和企業(yè)的營(yíng)業(yè)收入以及資產(chǎn)總額度。而各行各業(yè)的劃分標(biāo)準(zhǔn)又是不盡相同的，因?yàn)樵撐乃懻摰腻ш?yáng)桃源建民食品有限公司屬于零售業(yè)。

第二節(jié) 融資的概念

融資是指為支付超過(guò)現(xiàn)金的購(gòu)貨款而采取的貨幣交易手段，或?yàn)槿〉觅Y產(chǎn)而集資所采取的貨幣手段。通過(guò)自身籌集的資金十分有限，于是大部分企業(yè)包括中小企業(yè)都轉(zhuǎn)向外部籌集資金。這一為企業(yè)取得發(fā)展契機(jī)而籌集資金的過(guò)程就是融資。

第二章 中小企業(yè)融資的現(xiàn)狀——以濮陽(yáng)桃源建民食品有限公司為例

第一節(jié) 濮陽(yáng)桃源建民食品有限食品公司簡(jiǎn)介

濮陽(yáng)市桃源建民食品有限公司是一家專業(yè)辣椒制品加工企業(yè)，其成立于2001年10月，該企業(yè)自成立的十六年來(lái)已經(jīng)逐漸成長(zhǎng)為濮陽(yáng)市的一家重要的龍頭企業(yè)。該企業(yè)現(xiàn)在已成為集設(shè)計(jì)，研發(fā)，生產(chǎn)，銷售和后續(xù)服務(wù)為一體的現(xiàn)代化企業(yè)。

第二節(jié) 濮陽(yáng)桃源建民食品有限公司融資的現(xiàn)狀

一、通過(guò)內(nèi)部積累資金融資

濮陽(yáng)桃源建民食品有限公司擁有在職員工260人，每年的年?duì)I業(yè)收入大約在4800萬(wàn)左右，所以依據(jù)上表一我們可以得知濮陽(yáng)桃源建民食品有限公司屬于中型企業(yè)。作為一個(gè)處在上升期的中型企業(yè)，企業(yè)近幾年的凈利潤(rùn)還是可觀的。當(dāng)企業(yè)有利潤(rùn)時(shí)，也就為企業(yè)內(nèi)部資金的積累提供了土壤。濮陽(yáng)桃源建民食品有限公司連續(xù)多年受益較好，為企業(yè)積累下一筆資金，當(dāng)企業(yè)發(fā)展有需要時(shí)，最主要的渠道還是依賴自我資金的積累。因?yàn)檫@樣為企業(yè)省下一筆借貸成本，減輕了企業(yè)的負(fù)擔(dān)，而且融資自主化且風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)較低，這些都促成了濮陽(yáng)桃源建民食品有限公司青睞于內(nèi)部資金積累籌集資金的現(xiàn)狀

二、通過(guò)商業(yè)銀行借貸融資

濮陽(yáng)桃源建民食品有限公司因?yàn)樘幱诔砷L(zhǎng)期，所以需要資金的意愿一直比較強(qiáng)烈。銀行的貸款也就成為該企業(yè)的一個(gè)重要的資金來(lái)源。2008年以前，濮陽(yáng)桃源建民食品有限公司地址位于濮陽(yáng)縣鐵丘路，該企業(yè)的地理位置較好，又是企業(yè)成長(zhǎng)期，尤其是2005到2008年這三年，該企業(yè)逐漸打開了市場(chǎng)，并且該企業(yè)產(chǎn)品的質(zhì)量深受好評(píng)，業(yè)績(jī)步步高升。那一階段濮陽(yáng)桃源建民食品有限公司的重點(diǎn)在于為產(chǎn)品培育口碑，薄利多銷的營(yíng)銷方式也使得該企業(yè)順利打開了市場(chǎng)。

三、通過(guò)民間借貸融資

2010年濮陽(yáng)桃源建民食品有限公司為了研制新的耗辣椒種類，該企業(yè)新研發(fā)的耗辣椒種類為堅(jiān)果耗辣椒和香菇耗辣椒。企業(yè)需要200萬(wàn)元的資金來(lái)啟動(dòng)這項(xiàng)工作，于是向中國(guó)建設(shè)銀行鐵丘路支行借了50萬(wàn)元，又通過(guò)擔(dān)保抵押該企業(yè)的設(shè)備向濮陽(yáng)市金達(dá)小額貸款公司貸款150萬(wàn)元，由此開始了民間借貸的道路。2012年2015年，該企業(yè)還曾與濮陽(yáng)百姓量販有資金的借貸合作，連鎖超市與辣椒制品企業(yè)強(qiáng)強(qiáng)聯(lián)手，有利于濮陽(yáng)桃建民食品有限公司更好的走向千家萬(wàn)戶。

第三章 濮陽(yáng)桃源建民食品有限公司融資存在的問(wèn)題

第一節(jié) 濮陽(yáng)桃源建民食品有限公司存在的內(nèi)部融資問(wèn)題

一、自有資金不足、自我積累有限，造成內(nèi)部融資困難

濮陽(yáng)桃源建民食品有限公司內(nèi)部積累資金即為留存收益，留存收益包括盈余公積和未分配利潤(rùn)，它們是從濮陽(yáng)桃源建民食品有限公司歷年的利潤(rùn)中提取的。而經(jīng)過(guò)一系列的會(huì)計(jì)核算之后，企業(yè)真正的凈利潤(rùn)大約為2000萬(wàn)元，這部分資金也就是企業(yè)內(nèi)部途徑融資的來(lái)源。該企業(yè)的內(nèi)部積累資金已經(jīng)十分有限。

二、企業(yè)內(nèi)部各組織要素的影響

（一）組織水平和產(chǎn)業(yè)水平低級(jí)化，成長(zhǎng)性差

濮陽(yáng)桃源建民食品有限公司為耗辣椒制品加工企業(yè)，通俗地講其屬于產(chǎn)業(yè)水平低級(jí)化的食品加工企業(yè)。而且其生產(chǎn)的耗辣椒產(chǎn)品直接面相消費(fèi)者，并沒(méi)有中間產(chǎn)品，這就導(dǎo)致該企業(yè)也并不具備完善的組織水平。

（二）存有道德風(fēng)險(xiǎn)

濮陽(yáng)桃源建民食品有限公司并不算真正意義上的現(xiàn)代化企業(yè)。因?yàn)槠浯嬖谝欢ǖ牡赖嘛L(fēng)險(xiǎn)。2008年之前，濮陽(yáng)桃源建民食品有限公司的建設(shè)進(jìn)程還處于摸索的階段，當(dāng)時(shí)該企業(yè)的主要著力點(diǎn)是在耗辣椒產(chǎn)品的研發(fā)與銷售上，而忽略了企業(yè)內(nèi)部組織的建設(shè)。

第二節(jié) 濮陽(yáng)桃源建民食品有限公司存在的外部融資問(wèn)題

一、政府部門扶持力度不夠

濮陽(yáng)桃源建民食品有限公司成立16年來(lái)，逐漸成長(zhǎng)為濮陽(yáng)地區(qū)的龍頭企業(yè)，然而政府給予的扶持政策卻還是相當(dāng)匱乏的。黨的十八大以來(lái)，我國(guó)實(shí)行國(guó)有企業(yè)改革，扶持大中小企業(yè)的健康發(fā)展。而我們?nèi)匀豢梢愿惺艿椒龀至Χ鹊钠睿恍┨貏e受用的優(yōu)惠政策只在大企業(yè)得到落實(shí)，而中小企業(yè)難能受益。

二、金融機(jī)構(gòu)體系的缺陷

金融危機(jī)之后的一年時(shí)間里，濮陽(yáng)桃源建民食品有限公司的經(jīng)營(yíng)狀況也受到了一定的影響。所以一直與之合作的中國(guó)建設(shè)銀行建鐵丘路支行并沒(méi)有給該企業(yè)提供所需的資金支持。出現(xiàn)這樣的情況，金融機(jī)構(gòu)是為了降低信貸風(fēng)險(xiǎn)，以盈利最大化為目標(biāo)，從而做出這種決定。而且對(duì)于諸如濮陽(yáng)桃源建民食品有限公司這樣的中小企業(yè)的貸款頻率高，金額少的業(yè)務(wù)，提高了金融機(jī)構(gòu)的營(yíng)業(yè)成本，所以金融機(jī)構(gòu)避而遠(yuǎn)之。

第四章 解決濮陽(yáng)桃源建民食品有限公司融資問(wèn)題的對(duì)策

第一節(jié) 解決濮陽(yáng)桃源建民食品有限公司融資內(nèi)部問(wèn)題的對(duì)策

一、提高公司管理水平，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理制度建設(shè)

科學(xué)的企業(yè)管理制度和公正透明的財(cái)務(wù)管理水平是中小企業(yè)破解融資難題的法寶，這也是幫助中小企業(yè)走向現(xiàn)代化企業(yè)的關(guān)鍵一步。對(duì)于濮陽(yáng)桃源建民食品有限公司來(lái)說(shuō)，該企業(yè)采用家族式管理模式，管理模式較為陳舊，而在競(jìng)爭(zhēng)日益激烈的當(dāng)下市場(chǎng)中，該種管理方式顯然不利于公司的發(fā)展。因此濮陽(yáng)桃園建民食品有限公司要學(xué)習(xí)并嘗試將先進(jìn)的管理制度運(yùn)用到該企業(yè)中來(lái)。首先應(yīng)該做的就是為企業(yè)制定科學(xué)而且合理的人才聘用機(jī)制，形成有利于各類工種的員工施展才華的大環(huán)境。

二、強(qiáng)化公司信用觀念

濮陽(yáng)桃源建民食品有限公司要想取得發(fā)展就要構(gòu)建誠(chéng)信機(jī)制。誠(chéng)信是企業(yè)的一張最靚麗的名片，它是中小企業(yè)立于不敗之地的一張有力的盾牌，并且也有利于企業(yè)核心文化的構(gòu)建。因此濮陽(yáng)桃源建民食品有限公司需要承擔(dān)其應(yīng)該承擔(dān)的社會(huì)責(zé)任，為消費(fèi)者提供優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品的同時(shí)，也應(yīng)該為企業(yè)贏得各方的贊許和信賴。這就要求中小企業(yè)修煉內(nèi)功，從產(chǎn)品質(zhì)量著手，服務(wù)上下功夫，經(jīng)營(yíng)過(guò)程中做到誠(chéng)信，用心。很重要的一個(gè)方面就是及時(shí)還貸，這是構(gòu)建誠(chéng)信的一個(gè)極其重要的一個(gè)環(huán)節(jié)。如此我們的企業(yè)文化也會(huì)是健康的，向上的，我們的員工也是誠(chéng)實(shí)守信的好員工。

希望濮陽(yáng)桃源建民食品有限公司在努力提高自身信譽(yù)和企業(yè)管理水平的同時(shí)，我國(guó)的政府也能對(duì)此有所反思，加大對(duì)中小企業(yè)的扶持與鼓勵(lì)，金融機(jī)構(gòu)也能伸出援助之手，信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)提高自身實(shí)力，真正為緩解中小企業(yè)難的問(wèn)題貢獻(xiàn)些許力量。相信多方攜手，中小企業(yè)的融資困境會(huì)得到緩解。

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