施工企業(yè)境外項目資金集中管理探討

【摘要】本文對“走出去”企業(yè)境外資金集中管理中存在的問題進行了分析，找出了難于實現(xiàn)集中管理的關鍵點，提出了可行性的建議和策略，助推企業(yè)在境外實現(xiàn)資金的集中管控，提高資金的使用效率和降低成本，提高企業(yè)的經(jīng)濟效益。

【關鍵詞】施工企業(yè)；境外項目；資金集中管理

【中圖分類號】F406.71；F426.92

隨著“一帶一路”建設的開展，眾多國內(nèi)施工企業(yè)積極“走出去”參與國際市場競爭。面對復雜國際形勢和不同國別政策，“走出去”企業(yè)如何實現(xiàn)對境外資金的集中有效管理，提高資金使用效率，降低資金成本和使用風險，維護企業(yè)的合法利益，受到眾多施工企業(yè)的關注。

一、施工企業(yè)境外項目資金集中管理中存在的難點

資金集中管理就是企業(yè)借助商業(yè)銀行的網(wǎng)上銀行功能及其他信息技術手段，將整個企業(yè)集團分散資金集中到集團總部， 由總部統(tǒng)一調(diào)度、統(tǒng)一管理和運用。通過資金的集中管理， 企業(yè)集團可以實現(xiàn)整個集團內(nèi)的資金資源整合與宏觀調(diào)配， 提高資金使用效率， 降低金融風險。但是在實際管理操作中，發(fā)現(xiàn)“走出去”施工企業(yè)境外項目要實現(xiàn)資金的集中管理存在以下幾個方面的難點：

（一）支付幣種的多樣性

“走出去”施工企業(yè)和項目所在國業(yè)主簽訂的合同中，支付合同價款資金涉及多種幣種，有用人民幣支付，也有用所在國當?shù)刎泿呕蛘邍H通用的外幣（如美元、歐元）等幣種支付。資金幣種支付的多樣性在資金集中管理上增加了一定的難度。……