對住房公積金貸款風險準備金提取的思考

夏巖松

摘 要：隨著社會進步和人們對自身權益認識的進一步深化，五險一金的需要與每個人的關系越來越密切。五險一金是對我國民眾提供基本的社會生活保障的一種貨幣基金。因此，在當今社會，大多數人會選擇有五險一金的單位或企業。尤其是在五險一金中，大多數年輕人更會重點關注住房公積金。但從目前的社會形勢來看，住房公積金的體系仍然不夠完善，存在著許多的漏洞。所以，結合住房公積金管理中心的工作經驗，對現時代的住房公積金貸款風險準備金提取進行簡要的研究。

關鍵詞：住房公積金;貸款風險;準備金提取;思考研究

中圖分類號：F293.3? ? ? ? 文獻標志碼：A? ? ? 文章編號：1673-291X（2019）01-0071-02

進入21世紀以來，我國經濟水平不斷提高。在十九大報告中，習近平總書記提出了全面建成社會主義現代化強國的九大要求。一是健全人民當家做主制度體系，發展社會主義民主政治;二是堅定文化自信，推動社會主義文化繁榮興盛;三是提高保障和改善民生水平，加強和創新社會治理;四是加快生態文明體制改革，建設“美麗中國”等等。其中，住房公積金貸款風險準備金的提取與第三條提高保障和改善民生水平有著密切的聯系。所以為了保障民生水平，住房公積金制度在各大城市被陸續建設起來。

一、住房公積金簡介

住房公積金，是新時代才出現的名詞，在滿足了最簡單的溫飽問題后，人們逐漸提高了對生活品質的需要。在21世紀，住房公積金主要是指國家機關、國有企業、城鎮集體企業、外商投資企業、城鎮私營企業及其他城鎮企業、事業單位、民辦非企業單位、社會團體及其在職職工繳存的長期住房儲金。住房公積金主要包括五個方面：第一，住房公積金只在城鎮建立，農村不建立住房公積金制度。第二，只針對在職職工建立住房公積金制度，無工作的城鎮居民，或工作調動較大的流動城鎮居民也不實行住房公積金制度。第三，住房公積金主要由兩部分組成，一部分由職工所在單位繳存，另一部分由職工個人繳存。職工個人繳存部分由單位代扣后，連同單位繳存部分一并繳存到住房公積金個人賬戶內。第四，住房公積金繳存的半強制長期性，簡單來說就是住房公積金一經建立繳納，則必須按規定不間斷地繳納，除職工離退休或發生《住房公積金管理條例》規定的其他情形外，否則不得中止和中斷。第五，住房公積金是職工按規定存儲起來的專項用于住房消費支出的個人住房儲金，具有兩個特征，即積累性和專用性。

二、當前住房公積金貸款風險準備金提取存在的問題

1.住房公積金貸款制度落實不到位。眾所周知，中國是一個人口大國，同時也是一個發展中的大國，快速的發展帶動了我國的經濟發展，導致人們生活在一個快節奏的社會，所以人們的生活壓力也會增大。尤其是30多歲的成年人，上有老下有小，快節奏的生活方式帶給他們更多的壓力，尤其是在北上廣那些寸土寸金的地方，想要有一套屬于自己的房子真的會帶給人們很大的壓力，所以很多人第一時間想到的就是住房公積金貸款準備金的提取。但住房公積金僅限于有穩定工作的城鎮居民，對外來流動人口想要在此安家落戶的人們都有一定的限制。

2.住房公積金貸款存在信用問題。在住房公積金貸款中，最大的風險就是信用的問題。因為在快速發展的社會中，人們為了追求更好的生活或追求對生活的新鮮感，工作常常不穩定，隨之帶來的則是收入的不穩定。而住房公積金貸款主要是通過企業單位為中介繳納完成的，工作收入不穩定也會對住房公積金貸款的還款造成影響，從而會造成住房公積金貸款風險準備金的風險。

3.貸款合同期間的不可抗力因素。在住房公積金貸款簽訂的合同實行期間，不可抗力事件的出現也會影響住房公積金貸款風險準備金的提取。不可抗力可以是自然原因造成的，也可以是人為的、社會因素引起的。前者如地震、水災、旱災等，后者如戰爭、政府禁令、罷工等。不可抗力所造成的是一種法律事實，當不可抗力事故發生后，可能會導致原有經濟法律關系的變更、消滅，如必須變更或解除經濟合同，也可能導致新的經濟法律關系的產生。如在住房公積金貸款合同的不可抗力事件中，很多不可預見的意外事故或災害所造成的傷害事故和人員傷亡都會影響住房公積金貸款風險準備金的提取。

三、住房公積金貸款風險準備金提取存在的必要性

1.有利于社會的安全穩定。自從十九大會議中提出要提高保障和改善民生水平的要求，五險一金制度被越來越多的人所重視。尤其是對于在職勞動者而言，有住房公積金，意味著住房的問題就簡單地解決了一半，免除了在職工作人員的后顧之憂。從整體上來說，人們對于這個快節奏的社會多了些安穩，少了些浮躁。從心態上來說，人們沒有了住房壓力，就會很平緩地去享受這個生活。

2.有利于促進社會的經濟增長。21世紀是一個快節奏的時代，尤其是這幾年，大學的畢業率越來越高，就業競爭壓力越來越大，雖說當下的中國是發展中國家，人才還是比較緊缺的，但有五險一金的單位或企業并不是很多。五險一金只局限于國企以及一些外企，很多私有企業都不具備五險一金的制度。而沒有五險一金則會打擊人們對于工作的熱情，限制企業的經濟發展。

四、住房公積金貸款風險準備金的提取制度改革要求

1.制定統一規定，確保落實到位。黨的十八大和黨的十九大都對提高保障和改善民生水平，加強和創新社會治理提出了要求，而住房公積金貸款風險準備金提取的思考就很貼切了保障民生的主體觀念。首先，保障企業勞動者的基本權益，讓企業職工在衣食住行方面沒有后顧之憂，住房物質生活能得到基本的保障;其次，住房公積金有利于減輕企業員工的負擔，促進企業的發展;最后，在住房公積金貸款這一方面，要注意嚴格審查，做到“統一領導，分級管理”，確保各級單位落實到位，保障企業職工最基本的生活水平，讓某些濫竽充數的員工之家刷掉。

2.建立完善、統一的風險管理體系。加強和改善住房公積金管理，以確保住房的合法權利，為居民提供更高的住房保障。各省（區、市）人民政府加強對住房公積金管理中心進行調整，以確保有效和成功地實施調整工作。各部門之間各司其職且密切合作，并加強對規章的指導和監督。

五、結語

隨著我國經濟水平的不斷提高、人們生活質量的不斷提高，以及對未來的生活規劃，人們希望的是安穩，所以住房公積金貸款是完善和保障民生生活的一大重要內容。本文通過介紹住房公積金的必要性和改革要求來簡要闡述了對住房公積金貸款風險準備金提取的思考。

參考文獻：

[1]? 趙俊華.住房公積金貸款風險準備金提取問題分析[J].當代經濟，2010，（9）.

[2]? 李黎波，鄧雁.個人住房公積金貸款管理的風險與規避[J].中國集體經濟，2009，（4）.