淺析銀行基層機構如何改進反洗錢工作

摘? 要? 商業銀行作為社會資金的總樞紐，是洗錢犯罪的主要渠道，提升銀行工作人員防范、分析和甄別洗錢交易的意識和能力是其必須履行的法律義務。目前，銀行基層機構普遍存在報告數量龐大而情報價值較低、可疑交易信息復雜多變等新情勢，給反洗錢工作帶來了挑戰。本文在分析當前銀行基層機構反洗錢工作存在的問題基礎上，結合當前反洗錢工作的形勢，給出了提高反洗錢分析質量和效率的對策建議。

關鍵詞? 反洗錢? 銀行基層機構? 對策建議

一、前言

銀行營業網點作為反洗錢的重要基層單位，承擔著防范、分析、甄別和上報等重要角色。目前，金融機構交易報告正實現由“規則為本”向“風險為本”轉變的發展過程。然而從實際情況看，銀行基層網點在反洗錢大額和可疑交易的識別、分析和報告方面存在諸多問題和困難，例如：基層網點反洗錢工作人員反洗錢工作量龐大、人員投入較少、案例數據的冗雜、客戶群多樣化、事前監督意識淡薄以及分析甄別的價值性不高等，交易上報出現“量多質差”現象，制約了反洗錢交易數據的分析效率和質量，不利于及時發現洗錢線索。因此，如何有效提高金融機構反洗錢報告的效率和質量，已成為制約反洗錢監測和分析的主要障礙，研究和探討如何提高反洗錢報告的效率和質量迫在眉急。

二、銀行基層機構反洗錢工作存在的主要問題

（一）案例數據量龐大，數據價值性低

在現代化支付體系以及與日俱增的交易數據情況下，可疑交易和大額交易報告的工作量日趨龐大。一方面，目前銀行消費者支付結算量不斷增加，結算渠道和途徑也不斷豐富，反洗錢監測系統提取的信息呈現不斷增加的趨勢;另一方面，監測系統對交易信息的篩選不足，導致了大量無效信息和無價值情報的生成，這些無疑大大加重了銀行反洗錢工作人員的工作量。對重點可疑和大額交易的分析力度和持續性就會減弱，交易上報出現“量多質差”現象，不利于提升反洗錢工作的效率和質量。

（二）可疑交易的甄別分析工作難以高效落實

金融機構可疑交易管理辦法要求反洗錢工作人員不僅需要對客戶交易金額、流向、頻率、性質等情形是否可疑作出主觀判斷，而且還需要結合客戶身份、財務狀況、交易背景、業務經營范圍等作出整體評估分析。面對龐大的分析數據和監管壓力，銀行基層反洗錢人員往往對機械型可疑交易采取“寧多勿漏”的防衛性報告措施，金融機構可不擔當沒有甄別和漏報的責任。因此，反洗錢可疑交易的甄別和分析難以有效落實，可疑交易報告價值性較低。

（三）金融形勢的變化增加了監測難度

1、新型金融產品和服務

隨著金融創新的推進，新型金融產品層出不窮，如微信銀行、手機銀行、第三方支付方式等，這些金融產品和工具具有交易行為的隱蔽性、資金形態的虛擬性、交易速度的快捷性等新特點，在新金融產品和工具推陳出新的環境下，如何有效識別可疑交易，成為一項新的問題和挑戰。

2、賬戶與交易信息不對稱

目前，金融業務中辦理業務網點與賬戶開戶網點不一致的情況經常出現。業務辦理網點對辦理業務信息比較了解熟悉，但對客戶信息掌握不全面，而開戶網點不能及時掌握賬戶的業務發生情況。賬戶與交易信息不對稱，給反洗錢分析和甄別工作帶來不便。

（四）客戶風險等級分類的不足

銀行基層機構面對著不同客戶群體，需要對客戶群體以風險劃分等級，通常需要根據客戶身份、賬戶屬性、交易方式、交易規模和頻率、業務特點等信息，綜合考慮國籍、行業、職業、是否為外國政要等因素，結合相應的分類標準將客戶劃分為高風險、次高風險、中風險和低風險四類。對于不同的風險等級采取具有區分性的監測和分析機制。對于高風險客戶而言其所有的交易都要經過監測和分析，無疑增加了反洗錢工作量，筆者認為對于高風險客戶與長期往來客戶交易以及經常性往來交易等可以合并或者減報。對于中低風險客戶而言，也有必要通過篩選、劃分，對于不存在洗錢可能的客戶維護到監測系統中，從而有效減少可疑和大額數據，減輕反洗錢工作量。

此外，對于反洗錢事前防范和對可疑行為的預防還比較簿弱，銀行基層機構工作重點傾向于反洗錢數據和數據的分析報送，而這些都屬于事后分析和監測，不利于及時預防和阻止洗錢案件的滋生;其次，由于反洗錢數據的冗雜性和繁瑣性，反洗錢工作人員一定程度上對數據和案例的分析甄別詳細度不夠，對重點可疑和大額交易的監測的持續性也會減弱，報送的數據質量低，價值性不高。

三、改進銀行基層機構反洗錢工作的對策與建議

（一）操作層面

1、優化不同風險等級客戶的數據報送方法

在反洗錢監測分析過程中，對于高風險客戶，工作人員需要進行持續性的監管和重點關注，把有限的資源配置在最大風險的交易監控上，如：ATM交易、現金交易、跨境交易、非面對面銀行業務等。對于中低風險客戶的交易行為，可以設定一個報送周期，無須對其交易經常性地分析報送，采取按周期上報和合并上報等方式，從而可以在掌控風險的情況下減輕反洗錢工作量。

此外，可以將經過一定程序篩選出的部分低風險客戶甚至是有把握不會涉及可疑交易的客戶名單（可以稱之為“紅名單”）維護到反洗錢系統中，讓系統不再生成與之相關的可疑交易報告。從而減少需要人工識別交易的數量，同時也減少了報送人行的可疑交易總量。當然， 隨意使用這種方式將會產生較大的控制風險和操作性風險，這需要商業銀行建立有效的客戶風險分類制度，并充分了解各機構和客戶實際情況以及持續更新和維護客戶“紅名單”。

2、強化以客戶為單位的分析思路

以客戶為單位進行風險歸類和監控是開展反洗錢分析甄別工作的可行和有效的思路，而不是以交易為單位。各商業銀行基層機構應該堅持以客戶身份識別為基礎的原則，必須以客戶盡職調查工作為基礎，結合客戶所處的國家、地域、行業特點，關注客戶日常經營活動、業務特點、交易背景、金融交易情況，了解資金來源、資金用途、經濟狀況或經營狀況等信息，以此作為分析和監測客戶的主要準則，當客戶發生可疑交易和行為時，結合客戶的實際情況作出客觀評價和判斷。

（二）技術層面

1、重點關注持續或反復發生的可疑交易

重點關注持續或反復發生的可疑交易，必要時對涉及可疑交易的客戶進行盡職調查。營業網點柜員對辦理業務過程中客戶行為或交易異常的，及時報告本網點反洗錢崗位人員，協助其共同識別、判斷，共同防范風險。面對敏感國家匯入匯款增多的趨勢，網點進一步加強對客戶的風險提示，尤其是一些與敏感國家貿易往來的客戶。

2、強化對高風險業務的監測分析與報告

在當前形勢下，應當從數據管理、盡職調查、行為分析直到洗錢類型的研究方面，加大監管和分析的力度。對于金額巨大、涉及交易對手較多的，要做到長期跟蹤、分析和報告，提高此類交易系統篩選的準確性。

3、綜合運用各類分析方法

身份分析法、交易比配法、行為分析法、資金鏈分析法都是對客戶交易的分析甄別方法，在實際分析過程中，應當運用各種方法綜合展開分析和監測，提高數據分析的全面性和準確性。

（三）后臺支持

1、加快與各相關部門的聯網合作

商業銀行應積極開展與各政府、機關及監管部門的信息聯網與共享，包括財政、稅務、房產、海關、工商、公安以及人民銀行和銀監會等，通過信息聯網，及時獲取客戶的相關資料，了解包括客戶身份信息、職業、財務狀況、信用記錄、交易歷史、資質和風險偏好等要素，為反洗錢分析監測提供全面的數據指導。

2、增加科技支持力度

反洗錢數據冗雜、分析量巨大，對可疑交易的監控必須有相應系統的支持。商業銀行建立并優化各類洗錢風險模型，優化可疑交易篩查功能，通過大數據分析可疑交易信息，有效保證系統篩選的數據具有一定的價值基礎，為后續人工分析甄別提供便利和支持。

四、進一步完善反洗錢工作的措施

（一）多方位的協作和配合

堅持“反洗錢人人有責”的原則。反洗錢工作應貫穿于業務辦理的各個環節，各業務條線人員共同配合，在各自的職責范圍內履行客戶身份識別和可疑交易分析甄別義務。商業銀行的法律合規部門及反洗錢部門應及時關注分析反洗錢的最新動態，適應形勢完善和優化反洗錢工作;商業銀行風險管理部門也是反洗錢工作中的重要監控的重要力量，對客戶和機構的分析監測專業性、審慎性和穩健性;客戶經理通過聯系客戶和開展盡職調查等，可以更加客觀、真實地反映客戶的實際情況，為分析和甄別工作提供現實依據;柜員和會計工作人員應勤勉盡責、提升自身反洗錢專業素質和職業技能。各個部門需要分工，也必須配合和協作，提高反洗錢工作的效率和質量。

（二）加強可疑行為的事前防范，落實監控目標

各基層網點從業人員要將反洗錢工作前移至交易的防范環節，加強事前監控的力度。一方面，加強對網點代辦業務的反洗錢監控，注意對代理人開戶賬戶資金交易情況進行適當監測，有效防范恐怖融資活動，必要時詢問并留存客戶的詳細信息資料，通過預先錄入反洗錢監測系統和持續監控，為反洗錢工作情報價值;其次;對于客戶辦理業務過程中，有其他人員陪同、指導、控制或者電話遙控等情況以及客戶行為明顯可疑等，柜員、主管等要高度警惕，做好風險提示和告知工作，并重點做好身份信息核查、保存和交易的記錄和監控，必要時可開展盡職調查并及時提交可疑交易報告。

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潘金龍? 對外經濟貿易大學金融學院在職人員高級課程研修班學員