淺析企業資金管理存在的問題及對策

楊丹

摘?要：資金管理是企業經營發展過程中非常重要的一項工作內容，其涉及到企業資金的籌集、流動以及資金回收等多個環節。企業想要實現穩步發展，就必須要選擇更為有效的資金管理方式，降低資金運營的風險，以此來為企業快速有效的發展提供幫助。本文對我國當前企業運營過程中的資金管理工作進行了一定的分析，探究了資金管理過程中存在的主要問題，并提出了相對可行的解決建議，促進企業更好的開展資金管理工作。

關鍵詞：資金管理;企業發展;運營提升

社會的快速發展使得企業的資金管理成為了企業經營發展過程中非常重要的一項工作內容，在當前日益復雜的社會經濟形式下，企業必須要通過更為專業的資金管理形式，保證自身的資金能夠更加穩定高效的運轉，以此來為企業更好的經濟效益獲取提供保障。企業開展資金管理時必須要從內部資金入手，借鑒成功的管理經驗，不斷的加強自身資金的利用效率，為更好的企業發展奠定良好的基礎。

一、當前企業資金管理過程中存在的問題

（1）資金管理制度不健全

企業想要獲得穩定高效的發展，就必須根據自身的發展情況，建立起更加有效的內部資金管理制度，形成穩定的管理體系，更好地解決企業發展過程中內部資金運轉過程出現的一系列風險和隱患，更好地明確各部門的工作職責，充分發揮出財務管理部門的作用。但是，我國當前很多企業在開展內部資金管理時，并沒有建立起良好的規范和體系，會計與出納工作人員之間的工作職責沒有很好地劃分，導致企業的資金運轉較為混亂。同時，企業在發展過程中一直將自身的利潤作為主要的考核指標，并沒有根據企業自身的資金運轉情況進行有效的考核和判斷，這也使得企業存在著較大的內部資金風險。

（2）管理工作開展不深入，沒有獲得實質性效果

通過對我國當前企業的資金管理工作進行分析，可以很明顯的發現企業在運營過程中建立起的資金使用計劃在很大程度上并沒有落實到實處，很多資金管理工作并沒有按照計劃進行有效的開展，同時還有很多公司在制定計劃時并沒有認真的考察自身的發展情況，導致計劃與公司實際情況相差較大，無法在實際的工作開展過程中起到有效的指導作用。除此之外，企業在發展過程中對外投資工作并沒有進行良好的風險評估，這導致企業很有可能面臨著較大的投資危機，影響到企業的進一步發展。

（3）資金的價值發揮較差

企業的資金是企業發展強勁推動力，也是企業獲得更好發展前景的堅實基礎。但是，當前企業在進行資金管理過程中，通常過多地注重資金的安全性，并沒有加強資金整體的流動性，以實現更好的資金收益，這就導致企業的資金無法發揮出最大的價值，形成了較為嚴重的資金浪費。

（4）資金預算工作開展存在問題

在企業經營發展過程中，很多資金管理工作通常重視已經發生的企業資金流轉，并沒有對今后的資金運轉工作進行有效的預算和規劃，這也就導致企業的資金預算工作開展不充分，經常會出現較大的問題。在企業經營發展過程中，工作人員沒有將企業今后的發展內容進行有效的設計，并且在規劃過程中也沒有明確的指標規定，這就導致企業整體的資金預算缺乏標準，最終導致了工作人員在開展預算工作時經常會出現較大的偏差，對企業今后的發展和決策造成了一定的影響。

二、企業開展資金管理工作的有效方法

（1）建立完善的管理制度體系

企業想要更好的開展自身的資金管理工作，首先就要建立起較為明確的資金管理體系，保證企業的各項資金運轉和管理都有相對應的控制方法和手段。在企業資金管理體系建立過程中，要善于發揮管理人員的作用，形成有效的預算管理機制以及財務結算體系。同時，還應當依據整個體系對內部工作人員進行培訓，全面提升企業的風險防范水平，更好地實現資金的有效管理和控制，促進企業整體資金管理水平的快速提升。

（2）強化資金管理意識

良好的資金管理意識能夠更加有效地促進企業資金管理工作的開展，實現整個資金管理水平的快速提升。因此，企業在今后的發展過程中必須要加強自身的資金管理意識培訓，通過更好的對工作人員進行教育和提升，使得企業內部能夠形成更加有效的資金管理意識，保證各工作人員都能夠具備較強的資金管理意識，為企業全面的資金管理水平提升提供更大的支持。

（3）加強資金規劃利用，充分發揮資金價值

良好的資金規劃和利用能夠促進企業資產的價值最大化，幫助企業實現更好的營收。因此，企業在今后的發展過程中，開展資金管理工作必須要重點提升資金的流動性，更好的獲取資金的額外收益，充分發揮出資金的價值，為企業的發展提供更強勁的動力。同時，企業還應當建立起更加有效的數據分析體系，為企業資金的進一步流轉和分配提供依據，也為企業資金的管理和控制提供依據，真正的實現企業資金管理的高質量發展。

三、總結

企業的資金管理工作是企業發展過程中的重要環節，也是企業整體發展效果的重要影響因素。在今后的發展過程中，企業必須建立起更加良好的資金管理體系，加強內部的資金管理意識水平提升，更好地發揮出資金的流動性和收益性，充分發揮資金的價值，促進企業整體資金管理水平到提升，也為企業今后更好的發展提供動力。資金管理工作是企業今后發展必須要重點關注的環節，也是當前經濟環境下企業想要實現更大突破必須要處理好的關鍵。

參考文獻

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