我國商業銀行消費信貸資產風險分析

甄茹

隨著我國經濟的飛速發展，人們的生活水平不斷提高，消費的需求量也在逐年增加，我國商業銀行的消費信貸業務隨之發展起來，這項業務為消費者提供更加便利的消費環境，但消費信貸尚處于起步階段，發展中仍然存在著諸多問題。本文分析了商業銀行消費信貸產生的資產風險類型，結合我國商業銀行消費信貸風險產生的原因，對商業銀行防范消費信貸資產風險提出幾點建議。

關鍵詞：商業銀行;消費信貸;風險分析

一、商業銀行消費信貸產生資產風險類型

（一）消費信貸的市場風險

我國商業銀行消費信貸業務的市場風險主要集中在利率風險上，商業銀行的經營收入受到利率的影響很大，會隨著利率的變化而發生著變動，產品的定價存在著不確定性。商業銀行的固定貸款資金來源于消費者短期存款資金，當銀行利率上調時，銀行經營收入減少，浮動的經營支出隨之增加，兩者間存在著差異，這樣，就會使商業銀行的利潤下降。而商業銀行的消費信貸業務采用浮動利率，如果出現利率水平下調的現象，銀行的經營收入會低于經營支出，利潤空間也就逐漸縮小。

（二）消費信貸的信用風險

商業銀行消費信貸業務是為個人消費者所服務，消費者的個人信用風險是消費信貸業務的主要風險，這種信用風險預防存在著困難，個人征信情況只能通過個人征信查詢系統來查驗，而征信查詢系統現如今還不完善，信息準確度不高，商業銀行只能通過借款人所提供的身份證、所在單位開出的收入證明等材料來衡量償還能力，在借款信用方面所掌握的信息不足，這就會使信貸的風險性增大，出現借款人無法按時償還借款的現象，為銀行帶來經濟損失。

（三）消費信貸的流動性風險

所謂的流動性風險，是指一些不確定風險，大致分為資產、負債兩大類流動性風險。商業銀行消費信貸業務則是資產流動性風險，指的是一些需要償還的資產沒有按照預期收回，從而導致銀行無法按照計劃發放新貸款，也不能償還銀行產生的負債，這些風險會為銀行帶來巨大的經濟損失，更嚴重的則是影響長期經營，使利潤率下降。

二、我國商業銀行消費信貸風險產生的原因

（一）消費信貸風險管理缺乏科學的組織架構

我國商業銀行在消費信貸業務開展中采用總行集中計劃的模式，在每年年初，總行會做出整個銀行系統的信貸發展計劃，計劃制定的依據是全行的資金、經濟運行情況等信息，下屬分行再根據這個信貸發展計劃做出本行的信貸計劃，這個決策的產生缺乏嚴謹性原則，總行做出的信貸計劃所考慮的是整個銀行系統的風險承受能力、負債的把控能力以及其它影響因素，但是真正下達到各分行時，實施起來則沒有按照總行的計劃發展，消費信貸業務的不斷擴張為商業銀行帶來資金風險的同時，也加大了信貸風險。在對風險的控制方面，雖然每個分行都有自己的信貸部門，但是信貸風險把控力度不夠、專業性風險評估人員不足，這些因素使商業銀行對消費信貸風險監督管理職能沒有發揮出來，從而使消費信貸風險增加。

（二）消費信貸風險手段缺乏多樣化

現階段，我國商業銀行在辦理消費信貸業務時要有抵押，抵押的方式大抵分為三種，物的抵押、權利質押、第三方擔保，第三方擔保所采用的大多是銀行擔保或者保險公司，銀行所擔保的依據是抵押物或者質押物的資產價值，保險公司則是以保單所產生的價值。在國外一些發達國家，商業銀行在要求消費信貸抵押物的同時，著重于借款人償還能力的衡量，在對借款人的信用進行評估的同時，借款人也要在保險公司參保，而保險的受益人則是商業銀行，這就為商業銀行信貸風險提供了保障。對借款人的償還能力評估以及對信貸風險的管控方面，國外商業銀行要比國內銀行采用的方式更為合理化。

（三）消費信貸內部控制機制不完善

我國商業銀行一些分支機構消費信貸業務大多是自主決策，這樣就存在著管理缺陷，有些銀行為了提高信貸業務額，對個人消費信貸要求不嚴格，甚至出現內部員工違規操作現象。商業銀行沒有專門設立消費信貸風險管理部門，內部控制機制也不完善，在消費信貸風險管理環節上不規范，沒有實現有效管理，導致銀行利潤率下降。2002年4月，隨著中國人民銀行出臺的《商業銀行內部控制的指導原則（征求意見稿）》，商業銀行的內控控制思想意識有所增強，也制定了相關內控管理機制，但與國外商業銀行相比還存在著差距，在內控風險管理方面，內控監督力度不強，主要依靠外部管理，商業銀行沒有建立單獨的監督部門，內部風險控制缺乏權威性。

（四）個人征信系統處于試點階段

個人征信是消費者所有信息的歸集和管理活動，評估的是消費者個人信息等級。目前，我國的個人征信系統還處于試點階段，評估體系不健全，評估標準缺乏科學性、權威性，對于個人的征信社會評估機構也很少，這樣，商業銀行在對消費者進行征信查詢時沒有合理的依據，對于借款人未來的還款情況掌握不全，只能根據當時的財產以及收入情況來評定，為商業銀行消費信貸帶來無法預知的風險。

三、商業銀行防范消費信貸資產風險措施

（一）創建科學的組織架構

在我國，商業銀行的風險管理組織架構運用的是總分行體制，分支機構是按照行政區域來劃分的，這種管理模式涉及到的管理層眾多，市場所反映的信息反饋到總部的時間較慢，而總部做出風險防范的措施再下達到分支機構則需要一定的時間，導致風險防范效果不佳。商業銀行要建立科學的組織架構，根據商業銀行內部股份分配情況，組建董事會，建立管理組織架構，對原有行政管理模式進行調整，在總、分行分別建立風險管理部門，由總行直接管理，減少風險管理所耗費的時間，出現信貸風險時能第一時間做出防范措施，使商業銀行風險管理更高效。

（二）完善消費信貸風險管理預警機制

商業銀行在辦理消費信貸業務時，需要先調查借款人的基本信息以及還款能力，目的是為了控制消費信貸風險，而一旦貸款發放后，這些信息往往被忽視，對于借款人的資產信息缺乏預警管理。如果借款人缺乏償還能力，商業銀行消費信貸風險隨時出現，必然會遭受貸款損失。商業銀行要對消費信貸風險管理預警機制加以完善，對借款人貸款后的信息定期維護，隨時掌握借款人償還貸款情況，風險管理預警系統要遵循科學合理性、可操作性原則，為商業銀行消費信貸資產風險提供保障。

（三）建立個人征信制度

我國的個人征信制度剛剛起步，此項制度的建立是一個長期的過程，需要分步驟、按照計劃有序地進行，根據我國現階段的國情，由中國人民銀行和政府部門聯合，建立個人征信管理細則，組建個人征信管理系統，將個人信息輸入到系統中，建立個人征信數據庫，并實現全國商業銀行聯網，各地區分別開展，真正實現全國范圍內信息聯合采集，從各商業銀行客戶所提供的信息人手，將這些信息整合起來，傳輸到數據庫中，以消費者個人為單位建立起收入及消費信息，建立一套個人信息資料，并定期維護個人征信系統。

（四）實現消費信貸擔保模式

商業銀行要想降低消費信貸風險，要采用消費信貸擔保的模式，加強個人消費貸款風險的防范。具體從以下三點出發：第一，個人擔保。它是當今最為普遍的擔保方式，適用于不動產貸款業務，將借款人要購買的不動產作為抵押物在銀行辦理貸款;第二，由借款人單位、社區或者社會擔保機構來為借款人提供擔保;第三，由政府建立專業的擔保機構或者基金公司，專門為消費信貸提供擔保。

四、結語

我國商業銀行消費信貸業務為人們的工作和生活提供了便利，消費信貸業務在整個貸款業務中正在呈逐年增長趨勢，而商業銀行消費信貸風險也隨之增加，商業銀行要想防范消費信貸風險，要創建科學的組織架構、完善消費信貸風險預警機制、在全國范圍內建立起個人征信系統、采用消費信貸擔保模式、增強個人消費信貸業務的風險管控能力，從而保障我國消費信貸業務的健康發展。

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