關于構建金融支持建筑綠色發展的法律思考

摘 要：綠色建筑和建筑節能是經濟可持續發展的重要組成部分，是推動我國房地產業和建筑業上下游全產業鏈轉型發展的中樞，對中國履行 2030 年溫室氣體排放達峰承諾具有重大意義。近年來，國家出臺了一系列政策大力推行建筑節能與綠色建筑發展。文本通過湖州地區綠色建筑發展的現狀、建筑綠色發展存在的困難以及后續綠色金融服務建筑綠色發展的措施和建議，商業銀行和地方政府同心協力，將綠色金融打造成為推動湖州建筑產業綠色發展的新動能。

關鍵詞：綠色建筑;綠色金融;可持續發展

引言

建筑節能與綠色建筑已列入中國人民銀行、銀保監會綠色信貸統計范疇，也是中國人民銀行、發改委綠色債券的支持范圍。建筑節能與綠色建筑是全國上下各級政府重點支持的綠色產業，也是商業銀行綠色金融的重點支持對象。浙江省2016年出臺了《浙江省綠色建筑條例》，湖州市政府2017年出臺了《湖州綠色建筑專項規劃》，均明確規定城鎮民用建筑執行不低于一星級綠色建筑強制性標準進行建設。湖州綠色建筑專項規劃還規定了綠色建筑標準和執行范圍，也明確了裝配式建筑的發展目標，為湖州地區建筑節能和綠色建筑發展明確了方向。湖州地區金融機構在支持建筑節能和綠色建筑方面先行先試，積累了一定的經驗，對后續金融支持綠色建筑發展進行了思考，希望可以不斷完善湖州地區綠色金融支持建筑產業綠色發展的金融法律體系。

建筑節能與綠色建筑工作是推行國家節能減排、應對氣候變化戰略的重要實現路徑，對推動國家可持續發展具有十分重要的意義。湖州是全國首批“全國綠色金融改革創新試驗區”之一，也有望成為國家住建部首批建筑綠色發展試點城市之一。湖州市政府在國家出臺的建筑節能和綠色建筑規則制度的基礎上，也出臺了《湖州綠色建筑專項規劃》，推動湖州地區的房地產、既有建筑和建筑產業向綠色轉型。

一、綠色建筑政策概述

2019年6月，住房和城鄉建設部發布了新版《綠色建筑評價標準》（GB/T50378-2019），此次修訂之后的“新標準”總體上達到國際領先水平，8月1日起正式實施。該標準對綠色建筑的概念重新進行了界定，新標準從居住者角度對綠色建筑進行了重新定義，綠色建筑是指“在全壽命期內、節約資源、保護環境、減少污染，為人們提供健康、適用、高效的使用空間，最大限度地實現人與自然和諧共生的高質量建筑。”

新國標與國際主要綠色建筑評價標準接軌，將綠色建筑由原來的三個等級修訂為四個等級：基礎級、一星級、二星級、三星級。其中一星二星三星3個等級綠色建筑均應進行全裝修，即在民用建筑交付前，住宅建筑內部墻面、頂面、地面全部鋪貼、粉刷完成，門窗、固定家具、設備管線、開關插座及廚房、衛生間固定設施安裝到位;其次，一二三星3個等級綠色建筑分別就圍護結構熱工或空調負荷優化、嚴寒和寒冷地區住宅項目外窗傳熱系數、節水器具、住宅建筑隔聲、室內空氣污染物濃度、外窗氣密性等方面增加了強制性的技術要求。新國標將對我國綠色建筑行業產生重大影響。

2017年12月，湖州市在《浙江省綠色建筑條例》的基礎上制定了《湖州市綠色建筑專項規劃》，該規劃分近期（2017-2020）和遠期（2021-2025），按照近期和遠期分兩步確定了全市綠色建筑和建筑工業化發展（裝配式建筑和住宅全裝修）目標與戰略。本文簡要介紹下遠期規劃（2021-2025 年）：市區新建建筑二星級及以上綠色建筑面積比例不低于 30%，三星級綠色建筑面積比例不低于 5%。湖州市區新建建筑中裝配式建筑面積占比達 50%以上，其中中心城區新建裝配式建筑面積占比達 100%，所轄縣德清縣、長興縣、安吉縣新建建筑中裝配式建筑面積占比不低于 50%。

綠色建筑新國標正式實施后，綠色建筑執行標準的提高，對湖州地區的綠色建筑規劃執行以及政策穩定性帶來一定的挑戰。

二、湖州市綠色建筑產業現狀

從湖州市城鄉與住房建設局有關處室了解，盡管湖州地區綠色建筑產業規劃和推廣工作起步較晚，但執行標準較高、推廣力度較大、工作成效比較顯著。

1、執行標準較高。根據《湖州市綠色建筑專項規劃》，從2017年開始，全市范圍內新建民用建筑全部執行綠色建筑一星級標準，確保政府投資或以政府投資為主的居住建筑、公共建筑以及規劃要求范圍內的建筑全面執行綠色建筑二星級標準，鼓勵重點項目執行綠色建筑三星級標準，裝配式建筑和全裝修建筑比例較高。

2、推廣力度較大。湖州市城鄉建設局和國土資源全通力合作，全面落實封閉式管控區域和土地拍賣規劃條件兩項重要制度，制定裝配式建筑項目和綠色建筑的推進計劃，并將裝配式建筑比例要求作為約束條款加入到土地使用權交易合同中。為了深化綠色金融支持建筑綠色發展，湖州市還制定了《湖州市綠色金融支持建筑綠色發展實施方案》，落實綠色金融支持綠色建筑配套政策，探索綠色金融支持綠色建筑推廣模式。

3、成效比較顯著。湖州市綠色建筑項目、裝配式建筑項目和綠色建筑材料制造等全產業鏈如雨后春筍，快速成長。（1）綠色建筑方面。據不完全統計，僅2018年一年，湖州市提交主管部門審查的綠色建筑項目總數約350項，工程總面積約2200萬平方米，其中一星級綠色建筑數量285項，應用面積約1800萬平方米，二星級綠色建筑數量65項，應用面積約400萬平方米。全市新建建筑執行綠色建筑標準達到100%，二星級綠色建筑占比達18%。（2）裝配式建筑方面。2018年，全市共有裝配式住宅和公共建筑項目41個，總計建筑面積150萬平方米，其中已竣工項目9個，建筑面積13.23萬平方米;在建項目32個，建筑面積137萬平方米。（3）綠色建筑材料制造方面，針對湖州地區綠色建筑和裝配式建筑產業的大力發展，圍繞產業上下游抓好傳統建材制造業的創新和轉型升級，涌現出了湖州大東吳集團裝配式產業基地等長三角地區大型裝配式產業基地，并產生了三星級綠色建材的新墻體材料生產企業4家。

三、建筑綠色發展存在的困難

（一）新國標將對綠色建筑發展產生新影響

2019年6月國家住房與建設部發布了新版《綠色建筑評價標準》GB/T50378-2019將于2019年8月1日施行，主要變化體現在綠色建筑等級、星級綠色建筑的執行標準以及技術標準發生了重大變化。

自2006年綠色建筑評價標準第一版發布至今，在10多年的時間了里，發布了三版并修訂了兩次，雖然評價標準的不斷更新和修訂促進了綠色建筑評價標準的科學性、專業性和可操作性，但標準的頻繁變動對地方政府以及建筑企業標準執行過程中帶來了較大挑戰。

新國標生效后，地方標準將要隨之修改完善外，商業銀行針對綠色建筑的認定標準和環境效益評價體系也要相應調整，在新舊標準轉換和銜接時期，需要監管部門以及政府部門的指導，尤其是綠色建筑評價標準和體系變化后的技術條款需要專業的培訓，以便于綠色金融業務的推進。

（二）市場主體的可持續發展理念有待提升

湖州地區從2017年開始所有新建民用住宅開發項目必須達到一星級標準，且全裝修住宅占不低于30%。從市場反應看，消費者群體對全裝修交付的新建住宅接受度不高，很多按全裝修規劃的住房開發項目改回毛坯房后投向市場。筆者認為開發商社會責識和誠信意識不足以及廣大民眾的環保理念不足兩方面造成的結果。多數開發商仍以利潤作為唯一目標，忽視了社會責任，媒體常有全裝修交付的住房存在偷工減料、粗制濫造等質量問題。同時，廣大民眾環保意識相對不足，未考慮毛坯房交付后個體裝修對小區以及周邊環境帶來的污染和不利影響。建議住房建設主管部門對綠色建筑建設主體和施工主體的不良行為加大監管和處罰力度，針對廣大民眾有必要擴大綠色建筑的公益宣傳力度，提升全社會的環境保護意識和可持續發展理念。

（三）金融機構的環境與社會風險管理能力有待加強

大型優質的房地產開發企業是綠色建筑的播種者，也是金融機構信貸支持的重要對象。但近兩年部分大型房地產開發企業為了加快現金回籠，違背房地產業的可持續發展理念，不斷縮短開發周期，安全事故頻發，不但影響的企業的品牌形象，也對金融機構信貸資金安全產生威脅。目前湖州地區尚無自動采納赤道原則的房地產開發項目，房地產開發項目缺乏環境風險管理條款和社會責任違約條款的約束，商業銀行針對房地產開發項目的環境與社會風險管理缺乏有效手段。建議通過財政獎勵等手段，引導房地產開發項目采納赤道原則，降低和減緩項目施工對周邊環境的影響，提升項目的環境與社會責任，實現房地產行業的可持續發展。

（四）綠色建筑的信息披露機制有待完善

當前，由于綠色建筑信息未公開，商業銀行在選擇優質綠色建筑項目進行金融支持時，無法獲得完整的綠色建筑項目及開發商、設計單位信息，也無法了解項目的綠色星級和建設后的節能環保運營設施特性，在支持房地產項目時，大多對照本行授信政策選擇規模大、股東實力強、開發經驗豐富的大型房企項目，忽視了建筑的綠色屬性對授信決策的影響。同時，由于綠色建筑信息不夠透明，消費者主動選擇購買綠色建筑內的住房比例較低。建議建設主管部門或相關行業協會建立綠色建筑信息披露機制，建立綠色建筑項目的信息平臺，在綠色建筑項目的全生命周期定期披露項目銷售情況、節能環保設施的運行情況以及物業服務情況，便于銀行機構更加全面地了解企業的真實經營情況，也有利于消費者及時了解所購買或者居住的綠色建筑住宅的運營情況。

四、關于構建金融支持建筑綠色發展的法律體系的建議

（一）建議完善綠色金融產品定價體系

目前多數商業銀行的信貸業務的定價規則采用銀監會《商業銀行資本管理辦法（試行）》的有關規定，按照風險調整后資本收益率（RAROC）測算信貸業務的收益，RAROC=（業務收入-資金成本-營業成本-稅收成本-風險成本）/（信用風險資本+操作風險資本），并以此作為貸款定價依據，定價體系中并未考慮環境與社會風險因素。在信貸業務定價體系中綜合考慮信貸業務期限、擔保方式、業務品種以及內部評級設定風險權重，但包括支持綠色建筑在內的綠色金融屬于行業或者產業因素，無法適用《商業銀行資本管理辦法（試行）》的相關規定。建議銀保監會修改管理辦法，將認定為綠色金融屬性的信貸業務的風險權重根據其違約概率的歷史數據降低風險權重，建立商業銀行統一的綠色貸款定價體系，降低綠色貸款的總體融資成本。

（二）建議完善綠色建筑信息披露機制

湖州地區的綠色建筑推廣時間短，運營管理和監督監測方面的經驗不足。一是建議房地產建設主管部門定期披露湖州地區綠色建筑、裝配式建筑以及綠色建筑材料制造企業的項目信息和企業信息，便于商業銀行金融對接。二是按照綠色建筑標準建設的房地產項目，對項目全生命周期的運營情況進行監測并定期發布監測結果，讓綠色建筑持續保持青春活力。三是積極引導湖州大型綠色建筑房地產開發項目主動適用赤道原則，全程進行環境與社會責任風險過程管理，形成湖州綠色建筑試點城市的管理模式和產業特色。四是對照節能公司在綠色建筑設計環節的節能評估報告，定期進行后評價，根據綠色建筑的實際性能與設計的評估報告的偏離度，定期發布綠色建筑評估公司的排名，便于商業銀行在綠色建筑項目準入過程中可以擇優選擇節能服務評估公司。

（三）建議進一步完善綠色貸款統計標準

目前中國人民銀行和銀保監會推行的綠色信貸統計制度，統計的綠色貸款僅涵蓋企業貸款，湖州市作為綠色金融改革創新試驗區制定的地方統計標準，也以企業貸款的用途或者項目認定綠色金融屬性。隨著湖州綠色建筑標準強制執行，市場上將有大量的新建綠色建筑住宅推向市場，為鼓勵金融機構優先支持綠色建筑住房按揭貸款，建議借鑒發達國家將個人用于購買綠色建筑或者裝配式建筑范疇的住房等綠色信貸產品領域的消費貸款也納入到綠色貸款統計范疇，引導金融機構優先支持綠色按揭貸款，提升綠色貸款的結構比重。

（四）建議持續完善綠色金融保障體系

湖州地區綠色建筑及其上下游產業鏈仍處于起步階段，尤其是綠色建筑配套的綠色建材制造企業需要大力培育，部分公共綠色建筑受公益屬性的影響存在擔保難和融資難問題。建議湖州市人行在MPA考核、再貸款和再貼現等政策方面，對湖州地區的綠色建筑以及上下游產業鏈的綠色建筑材料制造業企業給予再貼現、再貸款政策方面給予適當的支持。建議財政部門設立綠色產業基金、綠色擔?；馂榫G色建筑制造業以及公共建筑項目的融資提供擔保支持。建議財政部門在實施財政貼息政策方面，針對湖州市符合綠色建筑及其上下游產業鏈的項目和客戶納入綠色融資項目和融資企業庫，給予差異化的財政貼息政策。

參考文獻

[1]趙建勛.《綠色金融如何成為綠色建筑發展的新引擎》.《建設科技》2019年3月上（總第379期）第25-28頁。

[2]藍虹.《商業銀行環境風險管理》，中國金融出版社，第159-168頁。

[3]興業銀行綠色金融編寫組.《“寓義以利”商業銀行綠色金融探索與實踐》，中國金融出版社，第75-99頁。

作者簡介：

柏耀平，浙江長興人，1981年2月出生，中國政法大學在職研究生，現供職于興業銀行湖州分行，研究領域主要包括商業銀行的全面風險管理和綠色金融領域