從精算視角談保險公司的風險控制

朱宇琦

摘 要 提高安全保障水平對于保險公司的持續健康發展來說至關重要。而就目前我國保險行業發展狀況來看，保險公司在經營過程中存在諸多安全隱患，需要立足于精算視角，有針對性地采取相關措施對保險公司的運營風險加以控制。本文主要對精算視角下保險公司風險控制措施展開分析，主要包括相關概念論述、我國保險公司經營現狀以及精算視角下我國保險公司可采取的風險控制措施。并對我國保險公司未來的發展作出了展望。

關鍵詞 精算視角 保險公司 風險控制 安全性 專業素養

隨著社會主義市場經濟的不斷深入發展，國際、國內的經濟發展環境都充斥著激烈的競爭。安全保障對于保險行業的發展來說至關重要。要想在激烈的市場競爭中占據有利地位，保險公司必須加大對自身收支情況的監管力度，將風險控制在合理范圍內，并采取相應措施及時應對突發情況。而立足于精算視角可以為保險公司帶來更多有效的分析數據，從而提高保險公司經營的安全性。就目前我國保險行業發展狀況來看，并沒有建立起全面的安全保障體系，在安全保障方面還有待完善。因此，本文主要立足于精算視角，從不同角度對保險行業風險控制工作進行分析。

一、相關概念概述

（一）精算理論

精算學理論出現的時間相對較早，它也是數據分析中常用的一種理論分析方法，在社會、經濟等領域應用十分廣泛，其中也包括在保險行業風險控制方面的使用。用于保險風險精算當中主要表現在7個方面。首先是可以應用于保險產品方面，主要包括兩種類型，即財產保險產品和人壽保險產品。其次是可以應用于保險費用率的計算和數據分析方面，主要包括兩方面內容：當將其應用于人壽保險產品計算時，主要參考過去的人類壽命統計數據、當前銀行利率以及未來的利率發展趨勢來確定保單價格。而當將其應用于除人壽保險產品以外的產品時，則可以綜合事故發生頻率、損失數額、損失分布狀況來共同確定產品的價格區間。再次是可以應用于對準備金的評估方面，主要包括賠款準備金和保費準備金兩種類型。另外，還可以應用于保險經費以及保險費率的修改、確定等方面。在這一方面的應用不是固定的，而是隨著時代的發展而不斷改變的，這更加體現出其在這方面應用的精算性。其還可以應用于保險公司各種財務報告等眾多相關財務信息資料的制定上，這為保險公司對上一階段財務狀況的總結以及對下一階段財務經營的預算提供了較為精確的、可供借鑒的數據。也可以應用于具有重大意義的決策制定方面。最后，其可以應用于保險公司對自身未來發展的總體規劃、對自身的定位等具有大方向意義方面。

（二）風險管理

從理論上來講，風險管理是指經濟運營、管理部門基于對企業運行可能存在風險的預計和估算，進而采用相應的調節手段、科技設備等，使之共同發揮效用，推動本企業經營活動高效開展。可以開展風險管理活動的主體并不是確定的，它包括個人、企業、政府機構、跨國企業等眾多主體。開展風險管理活動以使用較少的成本獲得較多的收益，在這一過程中以完成企業運營風險控制任務為最終目的。具體來講，風險管理的步驟主要包括風險識別，風險衡量，風險管理，風險手段的預計、評估和檢測。

二、我國保險公司風險管理現狀

如上所述，在我國保險發展領域主要包括財產保險和人壽保險兩種類型。由于這兩種保險類型所面向的群體和保障對象存在差異，因此在風險管控方面可采取的措施需要對癥下藥。下面主要對這兩種保險產品的不同風險管理現狀進行分析。

（一）財產保險現狀

隨著經濟的發展以及社會的不斷進步，在我國，財產保險企業較人壽保險企業發展規模來講更大，并且發展速度更快，其給財產保險企業的發展帶來了更多的安全隱患。形成這種局面主要是以下幾個方面共同作用的結果。首先，我國眾多財產保險公司缺乏正確的效益觀，相對于社會效益來講，更加注重經濟效益，出現了重經濟效益、輕社會效益的現象，在意識方面為保險公司的運營埋下了更多的安全隱患。其次，我國眾多財產保險公司沒有建立起完善的賠付制度體系，沒有嚴格按照我國相關保險法律法規的要求完成賠付程序，存在大量私自解決保險賠付的情況，這使得保險公司以及保險對象雙方的利益未能得到合法合理的有效保護。這一現象的存在表明我國財產保險公司相關工作人員的職業素養、專業能力等都有待提高。另外，我國財產保險公司的資產總量隨著經濟的發展不斷增加，但是其經營結構、經營管理方式卻未能跟上時代發展的步伐，獲得有效發展和創新。其經營方式相對來說還是比較陳舊，影響著其管理結構的優化，使得我國財產保險公司在面對突發風險問題時未能采取及時、有效的措施加以制止，阻礙了財產保險公司安全保障水平的提升，導致我國財產保險公司在市場競爭中失去了很多可貴的發展機會，并使其處于不利的地位。

（二）人壽保險現狀

目前，我國人壽保險公司也存在諸多安全隱患和管理問題，主要表現在以下幾個方面。首先，人壽保險公司的主要融資渠道是面向銀行的，融資渠道比較狹窄，一旦出現風險問題，缺乏應急渠道來加以緩解。它本身的市場競爭力也比較弱，而為了在市場競爭中獲得有利地位，人壽保險公司的工作人員可能做出違規使用資金籠絡客戶的行為，容易導致人壽保險公司出現資金困難。其次，人壽保險公司內部員工眾多，具有人員復雜、難管理等特征。員工的受教育水平參差不齊，專業能力、職業素養水平也存在較大的差異。這就使得人壽保險公司內部的工作效率難以得到保障。當出現風險問題時，可能有些員工不具有相應的專業素養和應變能力，未能及時采取有效的措施對具體情況做妥善處理。最后，人壽保險公司對于保險費用的定價是比較固定的，難以根據自身的實際情況因地制宜，采取有針對性的管理措施。這一現象的存在不利于人壽保險公司在市場競爭中占據有利地位。

綜上所述，我國保險公司發展中存在諸多問題，需要我國相關部門引起高度重視，并采取有針對性的措施加以解決。

三、保險公司可以采取的風險控制措施

第一，相關部門以及企業要對精算視角下的風險控制這一問題引起高度的重視。尤其是保險公司要改變自己的經營策略和認知理論，深刻地認識到社會效益的重要性，知道客戶是自身經濟效益的來源，維護好客戶的效益才是實現自身經濟效益的根本，從而在這種正確的經營思想的指導下，采取恰當的經營策略開展保險管理活動，尤其是風險控制活動。

第二，保險公司在雇用員工時，也要考慮風險控制。盡量選聘有較高專業能力和職業素養的員工，最好是同時具備較強的風險應急能力。另外，在日常的經營活動中，也要不時組織員工開展學習、培訓和實踐活動，從而使他們了解精算視角下的風險控制理論，并且可以在實踐中靈活運用，增強他們的綜合能力。

第三，相關部門和保險公司自身要為精算視角下風險控制活動的開展提供技術和設備支持，使他們在深入分析相關數據的前提下開展風險控制活動，保障活動開展的精準性和有效性。當然，要使相關的工作人員掌握一定的計算機使用方法，做到人機有效配合，將人才和技術有效結合，發揮更大效用，共同為精算視角下保險公司風險控制活動提供服務。

第四，保險公司要建立健全自身的風險控制機制以保障自身風險管理活動高效有序開展。在這一機制下，要有相關的工作人員對自己的工作全權負責，配以相應的獎懲制度和監督體系。在這種機制下，保險公司運營活動的開展要符合相關法律法規的規定，尤其要立足于保險法的內容，完成具體的保險賠付程序以及賠付金額支付，以此來保障保險公司與保險對象的共同利益。

第五，我國保險公司在精算視角下開展風險控制活動，不僅要以國內經濟發展狀況為基礎，還要與國際經濟發展狀況接軌。要及時了解國際經濟發展狀況，尤其是保險企業發展動向，從而制定合理的經營戰略爭取在國際市場競爭中占據有利地位，獲得更多發展機會。

四、結語

通過對我國目前保險行業發展狀況以及可以采取的加強保險公司管理控制以保障其安全性的具體措施分析來看，精算對于我國保險行業的持續健康發展至關重要，其作為保險行業運營的核心技術，在保險行業的發展中占據著舉足輕重的地位，決定著保險行業發展的方向以及具體的運作方式等等。合理掌握精算理論知識并將其應用于實踐，可以幫助工作人員及時有效地發現并阻止保險行業發展過程中可能出現的風險問題。精算知識的合理運用不僅能夠優化保險行業管理結構，還可以從多方面提高保險行業運營管理能力，促進保險行業的持續健康發展。因此，相關機構以及工作人員應當對精算知識在保險行業中的合理運用引起足夠的重視，尤其是相關工作人員要不斷學習精算相關知識，并且熟練掌握將其應用于實踐的能力。

（作者單位為中國人民大學）

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