國(guó)際貿(mào)易術(shù)語(yǔ)變化下談貨物運(yùn)輸中保險(xiǎn)的運(yùn)用

摘 要：2020年1月1日將正式執(zhí)行國(guó)際商會(huì)（ICC）頒布的《2020年國(guó)際貿(mào)易術(shù)語(yǔ)通則》（Incoterms 2020）。該通則相較于《2010年國(guó)際貿(mào)易術(shù)語(yǔ)通則》（Incoterms 2010）中對(duì)最低可保范圍的要求做出了修改，以更好地匹配《協(xié)會(huì)貨物保險(xiǎn)條款》（Institute Cargo Clause）的具體要求。在經(jīng)濟(jì)全球化和國(guó)際貿(mào)易日趨復(fù)雜化的背景下，外貿(mào)企業(yè)的貨物運(yùn)輸應(yīng)得到有效地保障。在《2020年國(guó)際貿(mào)易術(shù)語(yǔ)通則》下，外貿(mào)企業(yè)應(yīng)在合同中明確術(shù)語(yǔ)版本以應(yīng)對(duì)通則的變化。同時(shí)，在通則下靈活選用附加險(xiǎn)，積極履行保險(xiǎn)義務(wù)，選擇全球理賠網(wǎng)絡(luò)的大型保險(xiǎn)公司以保障貨物運(yùn)輸?shù)陌踩瑴p小事故發(fā)生時(shí)外貿(mào)企業(yè)的損失，維護(hù)國(guó)際貿(mào)易的穩(wěn)定。

關(guān)鍵詞：國(guó)際貿(mào)易術(shù)語(yǔ);保險(xiǎn)條款;術(shù)語(yǔ)選擇;風(fēng)險(xiǎn)防范

一、國(guó)際貿(mào)易中保險(xiǎn)的重要性

現(xiàn)代保險(xiǎn)究其本質(zhì)則是一種風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移機(jī)制，被形象地比喻為“社會(huì)的穩(wěn)定器”。而作為現(xiàn)代保險(xiǎn)的鼻祖，海上保險(xiǎn)是指保險(xiǎn)人和被保險(xiǎn)人通過(guò)協(xié)商，對(duì)船舶、貨物及其他海上標(biāo)的所可能遭遇的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行約定，被保險(xiǎn)人在交納約定的保險(xiǎn)費(fèi)后，保險(xiǎn)人承諾一旦上述風(fēng)險(xiǎn)在約定的時(shí)間內(nèi)發(fā)生并對(duì)被保險(xiǎn)人造成損失，保險(xiǎn)人將按約定給予被保險(xiǎn)人經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?shù)纳虅?wù)活動(dòng)。

1.保險(xiǎn)在國(guó)際貿(mào)易中運(yùn)用的歷史

公元前916年，《羅地安海商法》規(guī)定：“為了全體利益，在海上貨物運(yùn)輸中減輕船只載重而拋棄船上的貨物，其損失由全體受益方來(lái)分?jǐn)偂！边@就是著名的共同海損分?jǐn)傊贫龋撝贫瘸蔀榱撕Ｉ媳ｋU(xiǎn)的萌芽。

現(xiàn)代的海上保險(xiǎn)發(fā)源于意大利，1384年佛羅倫薩誕生了世界上第一份具有現(xiàn)代意義的保險(xiǎn)單。這張保單中有明確的保險(xiǎn)標(biāo)的，明確的保險(xiǎn)責(zé)任，如“海難事故，其中包括船舶破損、擱淺、火災(zāi)或沉沒(méi)造成的損失或傷害事故”。在其他責(zé)任方面，也列明了“海盜、拋棄、捕捉、報(bào)復(fù)、突襲”等所帶來(lái)的船舶及貨物的損失。1906年海上保險(xiǎn)法（Marine Insurance Act 1906）的頒布標(biāo)志著英國(guó)成為世界海上保險(xiǎn)的中心。

2.保險(xiǎn)的對(duì)于國(guó)際貿(mào)易的重要性

從宏觀上，海上保險(xiǎn)有利于保障外貿(mào)經(jīng)濟(jì)的完善，優(yōu)化國(guó)際間經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，達(dá)到推動(dòng)經(jīng)濟(jì)全球化的作用。與此同時(shí)，從微觀上，為了彌補(bǔ)貨物在運(yùn)輸過(guò)程中，遭受風(fēng)險(xiǎn)并帶來(lái)經(jīng)濟(jì)損失，買(mǎi)賣(mài)雙方會(huì)提前約定購(gòu)買(mǎi)海上保險(xiǎn)，其做法體現(xiàn)出保險(xiǎn)的補(bǔ)償職能，更有利于增強(qiáng)外貿(mào)企業(yè)恢復(fù)生產(chǎn)活動(dòng)的能力，加強(qiáng)出口貨物的風(fēng)險(xiǎn)管理以及提升外貿(mào)企業(yè)間的信用等功能。

二、新版貿(mào)易術(shù)語(yǔ)中有關(guān)保險(xiǎn)的修改

隨著經(jīng)濟(jì)全球化的深入，國(guó)際貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)在保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中的地位也逐漸提高。但在保險(xiǎn)實(shí)務(wù)中，由于國(guó)與國(guó)之間的文化，語(yǔ)言，習(xí)俗上的差異以及國(guó)際貿(mào)易慣例與規(guī)則的繁雜，給外貿(mào)企業(yè)帶來(lái)許多不確定性風(fēng)險(xiǎn)。在此之前，國(guó)際上普遍承認(rèn)并運(yùn)用的貿(mào)易規(guī)則是《2010年國(guó)際貿(mào)易術(shù)語(yǔ)通則》，該通則得到了從事國(guó)際貿(mào)易各方的認(rèn)可與遵守。目前，國(guó)際商會(huì)（ICC）頒布了《2020年國(guó)際貿(mào)易術(shù)語(yǔ)通則》。相較于2010版通則，2020版新通則在有關(guān)保險(xiǎn)的具體規(guī)定上有何變化？對(duì)外貿(mào)企業(yè)的影響如何？怎樣在新規(guī)下更好地運(yùn)用術(shù)語(yǔ)和保險(xiǎn)？這些轉(zhuǎn)變都將對(duì)貿(mào)易實(shí)務(wù)，國(guó)際結(jié)算和貿(mào)易融資等方面都將產(chǎn)生重要的影響。

1.CIP術(shù)語(yǔ)中保險(xiǎn)要求的變化

《2020年國(guó)際貿(mào)易術(shù)語(yǔ)通則》中對(duì)CIP（Carriage and Insurance Paid To）和CIF（Cost Insurance and Freight）作出了調(diào)整（Incoterms 2020 aligns different levels of insurance coverage in Cost Insurance and Freight （CIF） and Carriage and Insurance Paid To （CIP））即2020通則調(diào)整了CIF成本加保險(xiǎn)費(fèi)加運(yùn)費(fèi)以及CIP運(yùn)費(fèi)和保險(xiǎn)費(fèi)付至的不同保險(xiǎn)范圍。相對(duì)于2010通則，CIF繼續(xù)要求出口商購(gòu)買(mǎi)符合《協(xié)會(huì)貨物保險(xiǎn)條款》（C）（Institute Cargo Clause C，簡(jiǎn)稱(chēng) I.C.C.（C））條款要求的貨物保險(xiǎn)，并為其貨物提供價(jià)值110%的保險(xiǎn)。而新版通則要求CIP中的保險(xiǎn)條款由要求出口商購(gòu)買(mǎi)符合《協(xié)會(huì)貨物保險(xiǎn)條款》（C）的貨物保險(xiǎn)調(diào)整為必須符合《協(xié)會(huì)貨物保險(xiǎn)條款》（A）（Institute Cargo Clause A，簡(jiǎn)稱(chēng)I.C.C.（A））的要求。

在海上保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中，英國(guó)所制定的保險(xiǎn)條款對(duì)世界各國(guó)具有重大影響。目前世界上大多數(shù)國(guó)家在海上保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中直接采用英國(guó)倫敦保險(xiǎn)協(xié)會(huì)所制定的“協(xié)會(huì)貨物條款”（Institute Cargo Clause，簡(jiǎn)稱(chēng)I.C.C.）。該條款分為條款（A），（B）和（C），其保險(xiǎn)的責(zé)任范圍依次遞減。

在2010通則中根據(jù)A3條款，CIP所適用的保險(xiǎn)要求為《協(xié)會(huì)貨物保險(xiǎn)條款》（C）即：保險(xiǎn)人對(duì)于（1）火災(zāi)或爆炸;（2）船舶或駁船遭受擱淺、擦淺、沉沒(méi)或傾覆;（3）陸上運(yùn)輸工具傾覆或出軌;（4）船舶、駁船或其他運(yùn)輸工具與水以外的任何外界物體碰撞或接觸;（5）在避難港卸貨;（6）共同海損犧牲;（7）拋棄造成的保險(xiǎn)標(biāo)的的損失負(fù)責(zé)。此外，保險(xiǎn)人對(duì)非除外風(fēng)險(xiǎn)所致的共同海損的分?jǐn)偤途戎M(fèi)用負(fù)責(zé)賠償。

而在2020通則中，修改CIP所適用的保險(xiǎn)要求為《協(xié)會(huì)貨物保險(xiǎn)條款》（A）即：采用“一切風(fēng)險(xiǎn)減去除外責(zé)任”的方式，對(duì)約定和法定的除外事項(xiàng)，在“除外責(zé)任”（一般除外責(zé)任;不適航、不適貨除外責(zé)任;戰(zhàn)爭(zhēng)除外責(zé)任和罷工除外責(zé)任）部分全部予以列明，對(duì)于未列入“除外責(zé)任”的損失，保險(xiǎn)人均予負(fù)責(zé)。從承保范圍看，相比于C條款，A條款主要承保海上風(fēng)險(xiǎn)和一般外來(lái)風(fēng)險(xiǎn)，責(zé)任范圍廣泛。

CIP是指出口商向其指定的承運(yùn)人交貨，期間出口商必須支付將貨物運(yùn)至目的地的運(yùn)費(fèi)，并辦理進(jìn)口商貨物在運(yùn)輸途中滅失或損壞風(fēng)險(xiǎn)的保險(xiǎn)，即進(jìn)口商承擔(dān)出口商交貨之后的一切風(fēng)險(xiǎn)和額外費(fèi)用。CIP適用于多種運(yùn)輸方式，且廣泛運(yùn)用于大宗制成品的運(yùn)輸，由于在運(yùn)輸過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)比CIF更大，對(duì)于保險(xiǎn)的要求更高，所以在此次調(diào)整中要求更高級(jí)別的承保范圍。

2.對(duì)進(jìn)出口商的影響

在CIF術(shù)語(yǔ)中，出口商是投保人，而保險(xiǎn)受益人和被保險(xiǎn)人均為進(jìn)口商，出口商具有代理辦理保險(xiǎn)的性質(zhì)，貨物的風(fēng)險(xiǎn)已在裝運(yùn)港地轉(zhuǎn)移給進(jìn)口商，保險(xiǎn)的可保利益也轉(zhuǎn)移給了進(jìn)口商。出口商投保并不存在獲益的可能，因此不必要強(qiáng)制要求其具有可保利益，可保利益的主體應(yīng)當(dāng)為進(jìn)口商。

從進(jìn)口商的角度而言運(yùn)用CIP術(shù)語(yǔ)使得其貨物運(yùn)輸風(fēng)險(xiǎn)得到更好的覆蓋。對(duì)于出口商而言，雖然要求更高可保范圍的保險(xiǎn)意味著要支付更高的保險(xiǎn)費(fèi)用，但根據(jù)共同海損原則，一旦運(yùn)輸貨物受到損失勢(shì)必會(huì)影響出口商利益以及與進(jìn)口商的貿(mào)易往來(lái)。所以，及時(shí)購(gòu)買(mǎi)術(shù)語(yǔ)所要求范圍的保險(xiǎn)對(duì)于出口商而言，也是必要的。

三、外貿(mào)企業(yè)對(duì)術(shù)語(yǔ)的選擇與保險(xiǎn)的運(yùn)用

根據(jù)《2020年國(guó)際貿(mào)易術(shù)語(yǔ)通則》進(jìn)出口商雙方對(duì)保費(fèi)的支付義務(wù)的要求可以看出，CIF與CIP都明確要求出口方支付保險(xiǎn)費(fèi)用，具體圖示如下：

1.在合同中明確術(shù)語(yǔ)版本

國(guó)際貿(mào)易術(shù)語(yǔ)解釋通則（Incoterms）自1936年由國(guó)際商會(huì)（ICC）出版以來(lái)Incoterms規(guī)則在1953年、1967年、1976年、1980年、1990年、2000年和2010年進(jìn)行了修訂，第九版《國(guó)際貿(mào)易術(shù)語(yǔ)解釋通則2020》已于2020年1月1日起正式實(shí)施。隨著Incoterms規(guī)則的不斷變化，外貿(mào)企業(yè)應(yīng)該及時(shí)更新對(duì)外貿(mào)易的合同條款以適應(yīng)新的規(guī)則，避免操作風(fēng)險(xiǎn)。規(guī)則的變化不僅僅體現(xiàn)在術(shù)語(yǔ)的名稱(chēng)、數(shù)量的變化上，更體現(xiàn)在對(duì)條款細(xì)節(jié)的改變上，從以上對(duì)保費(fèi)要求變化的分析中不難看出，明確術(shù)語(yǔ)版本及其所代表的具體含義對(duì)外貿(mào)企業(yè)所支付的費(fèi)用來(lái)講具有指導(dǎo)性作用。并且，在與交易合同中關(guān)于貿(mào)易術(shù)語(yǔ)的選擇中，要根據(jù)實(shí)際情況選擇最有利的貿(mào)易術(shù)語(yǔ)以減輕風(fēng)險(xiǎn)。

2.靈活選擇險(xiǎn)種和保費(fèi)

除《2020年國(guó)際貿(mào)易術(shù)語(yǔ)通則》所要求的保險(xiǎn)外，作為風(fēng)險(xiǎn)承受方，當(dāng)損失發(fā)生時(shí)，保險(xiǎn)人只有在確認(rèn)損失屬于所投險(xiǎn)種的可保范圍內(nèi)才會(huì)得到賠償，所以，附加險(xiǎn)的選擇要視情況依據(jù)所運(yùn)輸貨物本身的特點(diǎn)來(lái)加以考量。例如，易碎品或工藝品等因破碎造成的損失，可在主險(xiǎn)范圍外加保破碎險(xiǎn)等。

同時(shí)，國(guó)際間保險(xiǎn)的費(fèi)率也不盡相同。在國(guó)際貿(mào)易下，出口商承擔(dān)的保險(xiǎn)費(fèi)用，是決定運(yùn)輸貨物的交易價(jià)格的因素之一。隨著CIP中出口商義務(wù)的增加，貨物的價(jià)格也理應(yīng)上漲。在貿(mào)易術(shù)語(yǔ)的實(shí)務(wù)中進(jìn)口商應(yīng)積極關(guān)注貿(mào)易術(shù)語(yǔ)下交易價(jià)格的變化，仔細(xì)分辨，警惕陷阱。

3.按要求積極履行保險(xiǎn)義務(wù)

被保險(xiǎn)人和受益人應(yīng)遵守保險(xiǎn)的最大誠(chéng)信原則，積極維護(hù)貨物的安全，防范貨物在運(yùn)輸途中受損的風(fēng)險(xiǎn)。在貨物因客觀原因遭受損失時(shí)，要采取積極行動(dòng)以減少貨物的損失。與此同時(shí)，在保險(xiǎn)合同的簽訂中，投保人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的具有如實(shí)告知的義務(wù)，危險(xiǎn)增加時(shí)對(duì)保險(xiǎn)人積極告知的義務(wù)以及提供單證的義務(wù)。外貿(mào)企業(yè)要按保險(xiǎn)合同的要求積極履行其義務(wù)才可能得到相應(yīng)損失的補(bǔ)償。

4.選擇海外理賠網(wǎng)絡(luò)發(fā)達(dá)的大型保險(xiǎn)公司

由于運(yùn)輸貨物的移動(dòng)范圍廣，不確定因素大，事故發(fā)生地具有偶然性等特征，這就要求保險(xiǎn)人具有全球范圍的理賠服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，能夠及時(shí)、足額地補(bǔ)償貨物受損的經(jīng)濟(jì)損失。要求保險(xiǎn)公司具有對(duì)出現(xiàn)情況，出險(xiǎn)地區(qū)快速介入調(diào)查的經(jīng)驗(yàn)與能力。并且被保險(xiǎn)人應(yīng)要求保險(xiǎn)公司能提供有效的防損技術(shù)與經(jīng)驗(yàn)，盡可能做到事先預(yù)防，從單純的轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)做到減少風(fēng)險(xiǎn)的作用，以便為進(jìn)出口貿(mào)易提供低風(fēng)險(xiǎn)的運(yùn)輸環(huán)境。

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作者簡(jiǎn)介：楊峰（1999- ），男，四川大學(xué)錦城學(xué)院學(xué)生，研究方向：國(guó)際金融、宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)