危機時代中小企業金融擔保風險管理體系構建研究

摘要：金融擔保是金融市場上最重要的組成部分之一，也可以稱之為信用擔保，金融擔保在中小企業的金融市場中發揮著重要的作用，本文主要先分析了中小企業金融擔保風險的內涵，然后就中小企業金融擔保風險的內部控制和外部防范方面進行了研究探討，本次研究更是完善了小型企業和中型企業的金融風險管理理論，并就如何規范企業科學的發展進程進行了相關探討。

關鍵詞：危機時代;中小企業;金融擔保;風險管理體系

中小企業金融擔保機構主要是為了提升企業在市場方面的融資能力，也為了解決企業的貸款問題，也幫助企業走出市場融資的困境，因此需要對金融市場體系進行全面的改革，且重點在于建立中小企業的金融擔保，降低除了銀行方面的相關風險，也在一定程度上提升中小企業在金融融資方面的積極能力。為了從根本上加速中小企業的融資，并促進金融擔保業的持續性發展，更需要從實踐中和理論中獲得對企業的定價風險能力。因此在企業內部建立一個良好的風險管控體系，更能夠推進金融擔保業的發展，也更能夠實現金融擔保的發展，這對于企業的發展有更大的促進作用。

一、中小企業金融擔保風險的內涵

如今在金融行業中并沒有準確去定義金融擔保風險，有的學者認為金融擔保風險也只是在金融行業中發生的對企業造成風險的事件，但是也有另外一個觀點，金融擔保風險主要是發生了各個行業中發生的風險。金融擔保風險是實際存在的，在一些因素的影響之下會導致損失的出現，這些不利的因素可統稱為企業經營風險[1]。在市場中必然會存在一些大大小小的風險，金融擔保的管理風險和經營風險越大，則企業經營的成本和管理的成本也會更大，這也是金融擔保的市場化機制。當企業遇到了較大的風險之后，同樣會遭受到更大的損失，且金融擔保業務的風險性高，這樣說來也并不是沒有道理的。

二、中小企業金融擔保風險的生成路徑

（一）機構風險

1、操作風險：金融擔保業是一個重要的行業，在這個行業中工作的工作人員需要有全面的專業知識，現如今我國金融擔保機構往往有用的人才較少，且管理人員自身水平也不足，在金融擔保業中更是沒有形成有效的風險管理機制，這樣一來便很容易出現操作方面的風險;2、資金風險：金融擔保機構因構建規模比較小，在市場注冊時引入的資金質量也會比較低，而且我國各類企業金融擔保體系還存在較大的缺點，因此容易引發資金風險;3、犯罪風險。在金融擔保業務進行過程中，難免會遇到犯罪方面的風險，且此風險主要來源于不同類別[2]。

（二）企業風險

1、技術風險和市場風險：中小企業在經營過程中常常會遇到各種競爭，大型企業一旦抓準的機會，便會躋身市場中，而中小企業由于自身優勢不足，常常在市場競爭中處在不利的位置，針對中小企業而言，這些更是影響企業經營的關鍵點;2、信用風險：金融擔保機構為了正常運行需要有良好的信用，受到市場經濟的影響，企業的信用更是不被重視，我國中小企業較多，由于整個社會的信用問題還沒有得到改善，這樣也給中小企業金融擔保業帶來了一定的風險。

三、構建中小企業金融擔保風險外部防范體系

（一）改善外部運營環境

我國中小企業金融擔保業之所以能夠進行持續性的發展是因為有一個較高的企業運營環境，社會信用環境作為企業外部運營的主要環境，更需要完善環境的建設，這樣一來才能夠間接影響或直接影響到我國中小企業金融擔保業在市場當中的發展。無論是中型企業，還是小型企業，更需要改善外部的運營環境，這樣一來才能夠有效規避風險，同樣也能夠作為外部風險防范的體系，為了全面改善企業的風險運營環境，企業自身需要加強征信建設、法規建設以及法律建設等方面來進行實現。

（二）實現外部風險功能

為了實現企業金融擔保風險外部轉移、外部分散、外部補償等功能，我國中小企業更需要重視運營基礎和自身發展[3]。中小企業中金融擔保業的風險較大，因此企業金融擔保業的核心業務更是進行風險管理，例如我國中小企業在進行金融擔保的過程中，運營難以實現相關的功能，比如補償功能、轉移功能和分散功能等，這樣一來則不能夠實現可持續發展的目標了。所以說金融擔保風險的相關功能應當作為中小企業金融擔保風險控制的主要內部，而實現這些功能則需要進行風險擔保、風險再擔保、風險補償、經濟補償等，直到完全實現功能的落實，才能夠實現風險管控。

（三）建立服務監管體系

我國中小企業金融擔保業為了實現繼續長遠的發展，需要徹底完善服務體系和外部監控，在完善外部監管體系之后將全面實現中小企業金融擔保業中工作的合理性，這樣便可有效降低風險，在此基礎上進一步完善社會服務體系，能夠保障金融擔保業中生態服務的實踐，這樣一來我們就知道我國中小企業金融擔保業可從生態性和合規性方面進行發展和管控，所以我國中型企業和小型企業更需要完善社會服務體系和外部監管體系，這樣才能夠有效保障企金融擔保不出現較大的風險[4]。

四、構建中小企業金融擔保風險內部控制體系

（一）實現風險識別功能

金融擔保機構為了順利開展風險運營，需要進行全面的風險預警和風險識別，其中風險預警功能需要體現全面的風險控制，并實施在金融擔保風險的事件當中，其中風險識別功能則主要是體現在規避風險的方面，并實施在金融擔保風險事件發生之前?？茖W有效的風險預警功能和風險識別功能能夠幫助我國中小企業的金融擔保業進行快速且平穩的發展，所以說實現了上述兩種功能，也能夠幫助我國中小企業進行風險的內部控制，在實現了相關功能之后，便可以構建中小企業的風險評估體系、風險預警體系等[5]。

（二）實現內部風險功能

金融擔保風險主要分為補償功能、轉移功能和分散功能，這也是實現我國中小企業金融擔保業發展的主要途徑，由于我國中小企業的金融擔保行業具有高風險性，因此需要進行風險性管理，這也是我國中小企業金融擔保業的主要業務，因此必須要在企業內部實現上述功能，作為我國中小企業金融擔保風險控制體系的核心內容，更需要實現補償、分散、轉移等功能，為了實現這些功能，因此需要實現風險自留、風險反擔保、風險投資等風險管控路徑[6]。

（三）實現科學運營功能

我國中小企業金融擔保業在實現了科學的運營工作之后，便能夠全面保障企業進展，但是我們還要注意原本的企業金融擔保機構難免存在各類問題，在建立有效的機制之后，才能夠開展進行全面運營，能夠有效控制這些信息，這樣一來便能夠有效管理風險的發生，并控制因為員工的道德問題而出現的風險，因此必須要實現科學的運營目標，讓中小企業內部均能夠實現科學運營，這樣一來可有效保障中小企業金融擔保風險的內部控制，從而降低的風險發生率。

五、結束語

中小企業金融擔保行業的風險性較高，在經過了2008年的全球金融危機之后，讓全世界的金融機構、金融部門等都認識到了金融風險管理的重要性，為了加強對金融風險體系的管控，需要長期來管控風險，這更是一場長期的持久戰。因此中小企業不僅僅需要完善金融擔保風險的管理，還需要提升自身對風險的預防能力，這樣能夠實現我國中小企業的發展，也而推進了我國中小企業金融擔保業的發展進程，從整體上講，這對于企業發展具有一定的意義。

參考文獻：

[1]張林.后金融危機時代我國商業銀行信貸風險管理的新對策研究[J].海峽科技與產業，2017（8）：44-45.

[2]王冬妮.中小企業信用擔保風險控制探討[J].青年時代，2016（5）：280-281，284.

[3]承怡.中小企業信用擔保的風險管理及防范措施[J].知識經濟，2017（7）：127，129.

[4]劉丹.烏海市融資性擔保機構項目風險評級體系構建研究[D].天津：天津工業大學，2017.

[5]彭雷.制造行業中小企業供應鏈金融的風險控制研究[D].北京：首都經濟貿易大學，2016.

[6]李婷婷.基于人工智能方法的中小企業財務危機預警研究[D].山西：山西大學，2017.

作者簡介：

劉衛星（1970-），男，漢族，河北豐南縣人，碩士，講師，研究方向為金融與經濟，廣東工程職業技術學院。