可持續發展視角下農村金融機構的企業社會責任

徐敏 周海洋

【摘 要】農村金融機構履行社會責任對于自身可持續發展具有推動作用。通過分析農村金融機構可持續發展戰略的社會責任承擔，明確了農村金融機構在增長型戰略、扭轉型戰略、多種經營戰略、防御型戰略實施的各個發展階段需要承擔的社會責任，并結合當前發展情況，指出了現階段農村金融機構需要重點關注和履行的社會責任。

【關鍵詞】可持續發展;農村金融機構;企業社會責任

【中圖分類號】F832 【文獻標識碼】A 【文章編號】1674-0688（2020）09-0204-03

農村金融是傳統金融的典型代表。農村金融機構對經濟社會的影響越來越大，經濟社會發展也對農村金融機構的行為提出越來越多的要求。農村金融機構在發展過程中，僅僅考慮對利益的追求不能滿足自身可持續發展的要求，圍繞可持續發展戰略目標需要綜合考慮承擔的社會責任。完善農村金融機構可持續發展戰略目標的制定，統籌農村金融機構的社會責任在可持續發展戰略目標的地位，是農村金融機構得以高效、穩健發展的必要保障。

1 可持續發展與社會責任的聯系

可持續發展是20世紀70年代提出的人與自然協調發展的生存模式。目前，國際最權威的是世界環境與發展委員會（WCED）制定的《我們共同的未來》中關于可持續發展的表述，即在滿足當代人需求的前提下，還能不影響后代發展需要的模式。可持續發展的本質特征主要包含兩個方面：一是人與自然保持和諧共生的關系;二是當代人與后代人平等享有、平等使用的機會。

殷世波、陸蓓蓉等人（2014）通過構建四位一體的企業社會責任體系，證明短期內企業社會責任的實施對金融機構的業績影響不大，但是從長期的角度看對金融機構可持續發展有著積極的影響[1]。劉芮萌、劉浩（2017）則從金融發展程度的角度分析企業社會責任與貸款獲得的關系，在對金融發展不足、發展過度和適度發展的不同地區分析得出，企業履行社會責任受金融發展程度的影響對于銀行貸款的可得性存在不同的調節關系[2]。胡珀、強曉捷（2016）則從赤道原則的角度分析我國金融機構環境與社會責任履行之間的關系。赤道原則作為非官方規定自愿性原則，通過對項目投資從環境和社會的影響綜合評估，利用金融杠桿促進項目在環境保護及周圍社會和諧發展方面發揮積極作用。我國的金融機構環境依托綠色信貸制度，在環保理念上和法律制度設計方面與赤道原則存在較大差異[3]。張勝榮、李鶴（2015）從社會責任的主體、客體、動機、環境、手段和結果等方面分析金融機構的企業社會責任，認為金融企業做社會責任決策一定要從系統的角度去全面綜合考量[4]。

從總體上來講，企業履行社會責任對于企業可持續發展具有推動作用，從金融發展角度，企業履行社會責任對于企業獲得金融服務（銀行貸款）具有推動作用。從金融機構的角度看，金融機構履行社會責任有利于自身可持續發展。

2 農村金融機構可持續發展的戰略視角

農村金融機構履行社會責任對于可持續發展的影響因素，可以通過SWOT進行有效分解獲得。通過分析可持續發展戰略的競爭優勢、競爭劣勢、潛在機會、外部威脅等因素，綜合考慮農村金融機構履行社會責任對于可持續發展的影響。具體分析如下。

2.1 競爭優勢（S）

農村金融機構市場產品占有率高、決策鏈條短、審批流程快，具備雄厚的資金實力，擁有較為完善的風險控制體系，可以根據客戶的需要提供定制化服務。農村金融機構具備相應的科技支撐，擁有現代化的申貸和辦貸系統，遍布城鄉的服務網點，龐大的從業人員隊伍。農村金融機構具備較為清晰的市場定位、良好的品牌形象、較高的商業信用、沉淀積累的公司文化。農村金融機構擁有較完備的控制體系和相對完善的信息管理系統。同時，農村金融機構的金融產品開發周期短，營銷活動組織頻繁，營銷手段多種多樣，對市場環境變化能夠靈敏地做出反應。

2.2 競爭劣勢（W）

農村金融機構缺乏具有核心的金融服務技術支撐;風險防控前瞻性不足;農村金融機構的戰略調整、社區營銷、產品定價等缺乏有競爭力;隨著金融機構普遍采取服務下沉的策略，農村金融機構關鍵領域里的競爭力正在逐漸喪失。

2.3 潛在機會（O）

零售轉型是影響農村金融機構戰略的重大因素。農村金融機構管理者應當充分考慮零售轉型的相關內容，零售轉型相關聯的組織資源應與發展相匹配。客戶群細分進一步細化，針對不同客群提供目標清晰的個性化服務;資金支持應向新產品、新科技、新業務方向轉移，為高科技產業、高技術產業、綠色環保產業注入更大的發展動力;持續鞏固區位優勢，努力擴大市場份額。

2.4 外部威脅（T）

農村金融機構的外部威脅主要包括金融同業服務下沉;同業產品或高度相似金融產品逐步蠶食或搶占自身的市場份額;客戶融資需求萎縮，主要信貸產品的市場增長率下降;客戶的談判能力提高;信貸投放容易受到政策導向和經濟發展的影響。

3 履行社會責任對農村金融機構可持續發展的影響

只有將基于可持續發展的農村金融機構社會責任與其戰略目標管理相融合，才能把企業對可持續發展的責任和義務轉化成積極的發展戰略。從農村金融機構社會責任實踐的各個環節實現對企業可持續發展戰略目標的有效支撐，解決企業社會責任承擔與實現企業戰略目標之間矛盾，在為農村金融機構的可持續發展做出貢獻的同時，推動實現農村金融機構自身的長期穩定健康發展。

運用SWOT分析法對農村金融機構的發展進行戰略選擇分析，就是充分分析農村金融機構發展策略相關的各種主要內部優勢因素（Strengths）、弱點因素（Weaknesses）、機會因素（Opportunities）和限制因素（Threats）。在完成內外因素分析和SWOT矩陣的構造后，制定基于可持續發展的農村金融機構社會責任履行策略，以發揮優勢因素，克服弱點因素，利用機會因素，化解威脅因素，更強有力地助推農村金融機構自身可持續發展。農村金融機構可持續發展戰略SWOT分析見表1。

農村金融機構在增長型戰略實施的過程中，宜多承擔社會責任，擴大企業的影響力，樹立良好的企業聲譽和信譽，為進一步發展奠定基礎;農村金融機構在扭轉型戰略實施時，要積極應對所出現的問題，承擔較為固定的社會責任，不能在這時候背信棄義，放棄承擔任何責任，就會迅速陷入困境;在多種經營戰略實施時，選擇較為寬泛的社會責任，農村金融機構承擔社會責任面較廣，費用支出相對較小，影響力大;在防御型戰略實施時，企業應決不能放棄承擔社會責任，應積極擴大企業影響，通過較少社會投入帶動企業發展，把企業盡快帶出困境。

4 農村金融機構履行社會責任的路徑

金融是現代經濟的核心，農村金融機構的可持續發展關乎金融業務的發展，農村金融企業作為聯系廣大農民的金融紐帶，肩負著重要而神圣的使命，政府和監管部門要求其以促進“三農”發展、緩和社會矛盾、縮小貧富差距、提高社會福利為主要職責。在中國特色社會主義的新時代，農村金融機構在狠抓改革發展的同時，應全面貫徹創新、協調、綠色、開放、共享的發展理念，堅持“改革不改志”，堅持服務“三農”和實體經濟發展的經營宗旨，強化管理，狠抓服務，內外兼修全面履行社會責任。

4.1 努力提升農村金融機構服務品質

根據不同客戶群體金融需求，開辦外匯國際業務、理財業務、大額存單業務，量身打造個人貸款產品、企業貸款產品，特別是精英貸、園丁貸、黨員先鋒貸、家庭親情貸、速貸通、個人高端客戶貸、工薪貸、樂居貸、商易貸、校園夢想貸、分布式光伏發電貸、扶貧貸、農村青年創業貸，著力解決貸款難、擔保難，幫助農戶脫貧，幫助城鄉居民創業，扶持一批農村致富帶頭人，促進鄉村振興和城鄉一體化發展;個人信用貸、榮譽貸、黨員先鋒貸讓人更體面、讓身份更有價值，促進精神文明建設、誠信社會創建。與此同時，圍繞地區經濟發展規劃，適應企業轉型發展需要，開辦中長期貸款、法人商業用戶按揭貸款、經營性物業貸款、固定資產項目貸款、政銀保貸款、企業扶貧貸款、棚戶區改造項目貸款，加大營銷力度，推出產品組合，較好地滿足企業融資需求，支持一批小微企業、農業龍頭企業、農民專業合作社。

4.2 持續鞏固普惠金融的核心競爭力

作為經濟社會發展的重要參與者、推動者和受惠者，農村金融機構把金融服務“覆蓋率”、貸款“可得性”、客戶“滿意度”作為追求目標，加大科技投入，打造智能便捷銀行、百姓身邊銀行，讓客戶通過線上線下渠道體驗尊享。建立起“物理網點+代理型網點+線上銀行”服務網絡，實行網絡化營銷，開辦“家庭銀行”，推廣“家庭親情貸”，有效解決城鄉居民擔保難、貸款難問題，增加貸款可得性，擴大貸款覆蓋面。積極與各級政府簽署支持鄉村振興戰略的合作協議，開展星級“文明誠信幸福村（社區）”創建活動，打造文明守信示范區和金融支農主力區，優化信用環境，促進鄉村振興。發放“富民置業貸”，有效解決社區項目建設中資金短缺問題和農民變居民過程中的生計問題。推廣“富民農戶貸”“富民生產貸”等特色小額貸款產品，全力做好精準扶貧。

4.3 鞏固支持實體經濟的主體競爭力

農村金融機構把服務民營企業、小微客戶作為應盡的社會責任，實施“做大零售、做實三農、做強小微、做優公司”戰略，與各級工商聯開展合作，啟動“企業成長計劃工程”，向成長型小微企業提供便捷資金支持。積極對接省市科技主管部門，入圍全省科技成果轉化貸款風險補償合作銀行，向科創企業提供資金支持。充分借助融資服務網絡平臺向優質企業發放貸款。與各級國稅系統簽訂銀稅互動協議，開辦銀稅互動業務，扎實開展新舊動能轉換客戶走訪活動，與系統性客戶建立合作關系，全力支持新舊動能轉換重大工程;特別是與相關先行先試單位開展戰略合作，提供一攬子金融服務方案。

4.4 致力于生態文明建設

農村金融機構借助經營管理系統、公文辦公系統、安全管理系統、信訪管理系統、業務預警系統、信貸管理系統，推行“無紙化”辦公、“無紙化”辦貸，倡導低碳環保生活方式。廣泛推廣電子銀行業務，不斷創新綠色金融產品。積極調整信貸政策，將高端裝備制造、新能源汽車、環保設備、生物醫藥等新興行業作為信貸支持的重點，加大傾斜力度，全程跟蹤服務。對新興信貸市場調查研究，積極拓展鄉村旅游、文化旅游、廣電網絡、健康養生、綠色能源、現代農業等與民生密切相關的領域和現代服務業，逐步形成新的信貸增長點。積極支持生態環境建設和節能環保產業發展，將企業環保守法情況作為授信的前提條件，對符合“綠色信貸”準入條件的農業生態、清潔能源、環境治理、節能環保等項目積極支持，大力推廣“光伏貸”，支持農戶利用房頂、庭院、空閑地建設分布式光伏，既增加農民經濟收入，又助力鄉村生態美麗環境。

4.5 致力于營造和諧家園

農村金融機構作為服務地方網點最多、覆蓋面最廣的商業銀行，要發揮自身優勢，投身公益事業。一如既往地開展捐款、獻血、交通志愿者等活動，送金融知識進農村、進社區、進企業、進校園。員工是企業最寶貴的財富，要創建關愛員工、培養員工、激勵員工、成就員工的企業文化，不斷完善專業人才培養管理機制，建立科學合理的考核評價機制和薪酬管理辦法;積極參與省市工會舉辦的羽毛球和乒乓球等比賽、健步走等活動，豐富員工業余文化生活，增加員工幸福感;積極開展小食堂、小活動室“兩小”建設，為員工提供干凈的就餐環境和活動區域;組織員工查體，慰問退休老黨員、老職工，體現農村金融機構大家庭的溫暖。

參 考 文 獻

[1]殷世波，陸蓓蓉，李凱妮.金融機構企業社會責任發展指數與經營績效相關性分析[J].統計與決策，2014（3）：186-188.

[2]劉芮萌，劉浩.金融發展、企業社會責任與銀行貸款的關系研究——基于金融發展程度視角[J].金融理論探索，2017（4）：15-21.

[3]胡珀，強曉捷.基于赤道原則對我國金融機構環境與社會責任的反思[J].江西財經大學學報，2016（5）：33-

42.

[4]張勝榮，李鶴.基于行為理論的金融企業社會責任分析[J].河北金融，2015（4）：40-42.