互聯網金融下的商業銀行財務管理模式創新研究

作者簡介：李瑩瑩（2000-），女，漢族，黑龍江哈爾濱人。主要研究方向：財務管理方面。

【摘要】隨著互聯網在最近幾十年的發展中，其應用領域已經不斷滲透到社會、經濟、政治等各個方面，并且在其中發揮著重要的作用。其中網絡技術與金融行業不斷融合發展形成了新型的互聯網金融。隨著金融行業逐漸進入到互聯網金融的時代，處在金融行業中的商業銀行也因為互聯網金融時代的到來而面臨著巨大的挑戰。其中對商業銀行的財務管理工作提出了更高的要求，為了更好的適應互聯網金融時代的發展，商業銀行應該積極的對企業內部財務管理工作進行創新。本文就基于互聯網金融下，商業銀行開展財務管理模式創新的意義、對商業銀行發展的影響、財務管理創新過程中存在的問題、財務管理模式創新策略等四個方面進行探究，以期為互聯網金融背景下商業銀行財務管理模式創新工作提供參考。

【關鍵詞】互聯網金融;商業銀行財務管理;模式創新

在市場經濟體系下，企業財務管理水平將會對企業正常生產經營產生直接影響。通常情況下，對商業銀行而言，通過采取措施來提高財務管理水平，既能夠提高商業銀行整體水平，而且還會提高商業銀行的市場競爭力。基于互聯網金融下，在商業銀行發展過程中，受財務管理工作的影響越來越大，因此，商業銀行的管理者應該更加重視財務管理工作的開展，根據自身商業銀行的特點進行財務管理模式創新，為商業銀行的進一步發展創設更好的內部環境，增強自身在市場中的競爭力。

1. 互聯網金融下商業銀行財務管理模式創新意義

1.1滿足互聯網金融發展需求

如今，在互聯網金融發展背景下，商業銀行所處金融環境出現了比較大的改變，其中商業銀行的金融制度、商業銀行的競爭模式也發生了翻天覆地的變化，因此也加劇了市場中商業銀行的競爭。此時，作為商業銀行，要按照要求做好企業內部財務管理工作，以提高商業銀行在市場中的競爭力顯得十分必要。商業銀行的財務管理工作是商業銀行內部管理中重要的組成部分，需要根據市場的變化情況不斷的對內部發展戰略進行調整，并加強企業財務管理及其控制，從而達到控制成本、降低風險、增加收益的目的。互聯網金融時代的發展趨勢下，商業銀行的財務管理模式創新工作是有不斷的進步，才能適應發展的需要。

1.2實現企業價值的基本前提

在互聯網金融時代背景下，商業銀行進行財務管理模式創新也是為了更好的滿足市場發展需求。同時，按照要求做好內部財務管理風險評估工作，這樣不僅可以實現對企業內部資金流動的有效管理，而且還可以實時更新企業資產成本管理。通過加強企業內部財務管理降低商業銀行運營成本，盡可能的避免財務風險，實現商業銀行內部資源合理配置，在確保商業銀行價值最大化的同時，可以有效激發商業銀行的經濟活力，進而推動商業銀行的健康、可持續發展。

1.3提高自身競爭力要求

基于市場經濟體下，商業銀行的市場競爭越發激烈，其一般通過商業銀行存款和貸款增長率進行衡量。現有互聯網技術的快速發展，對商業銀行市場競爭力的衡量標準也在不斷增多，像管理模式、創新能力、經營能力等指標都已經列入互聯網金融時代下商業銀行競爭力的衡量標準。其中創新能力、財務風險控制能力、結構治理能力高低均會對商業銀行的財務狀況產生直接影響。為此，互聯網金融時代背景下商業銀行想提高自身市場競爭力，則需要強化對財務管理模式創新，提高企業內部財務管理控制的開展。

2. 互聯網金融對商業銀行發展的影響

因為商業銀行特有的資金優勢、客戶基礎、廣泛的社會認可度、金融信用等級等優勢，使得商業銀行具有較強的經營能力以及抵御風險能力，具有十分樂觀的發展前景。隨著互聯網金融時代的到來，對商業銀行來說有了新的發展契機。為了適應信息時代發展的要求，進一步實現企業的價值，增強企業的核心競爭力，需要進一步整合當下大環境下的商業資源，不斷推陳出新，從運營渠道、產品種類等多個角度進行創新，優化商業銀行內部經營業務結構，促進商業銀行格局調整創新，使商業銀行未來的發展格局發生了翻天覆地的變化。

另外，近年來像移動支付、支付寶、微信錢包等手機軟件功能的推出，網上交易模式對傳統的商業銀行原有的經營模式造成了很大的沖擊。再者互聯網金融行業推出的針對微小企業以及個人的貸款業務也在一定程度上沖擊了商業銀行的信貸業務，這極大的降低了商業銀行在貸款市場的份額。還有隨著一些日常消費支出業務繳納方式的轉變，原本商業銀行推出的代收中介性質的業務也受到了沖擊。如今移動支付的便捷使得人們更加傾向于網上轉賬以及互聯網金融機構的代繳模式。

從以上幾個方面我們可以看出，互聯網金融時代的到來，對商業銀行主營業務的影響頗深，其中產品同質化現象比較嚴重，不僅會給商業銀行的正常經營帶來比較大的沖擊，而且還會增加商業銀行的經營風險。如今，互聯網金融機構不斷涌現，導致商業銀行的職能正在一步步的縮減，未來帶給商業銀行的將會是一場艱難的變革。

3. 互聯網金融時代商業銀行財務管理常見問題

3.1財務成本管理新理念有待創新

在商業銀行日常經營階段，所涉及到的財務成本既包括了固定資產和各項支出費用，而且也包括了稅金和利息的支出。通常情況下，隨著財務成本多樣化的發展，將會導致財務成本管理越發復雜，但是商業銀行并沒有因此而建立全面的財務成本管理，商業銀行的財務管理人員也沒有將財務成本管理重視起來，而是依舊將財務成本管理單純的認為是成本的節約，忽視了財務成本管理的真正含義。另外，還有一個普遍的現象那就是業務人員過度重視規模的發展，而忽視了規模發展過程中攜帶的風險，重指標輕效益現象嚴重阻礙了商業銀行財務管理工作的開展，進而導致商業銀行財務管理效率大打折扣。

3.2財務管理信息化水平不高

科學技術的發展帶動了信息技術的進步，同時也加快了信息技術在互聯網金融行業中的應用。對于商業銀行而言，在會計核算和財務管理中，要信息化技術發揮著至關重要的鄒勇，但是在實際應用過程中依舊存在著一個問題，那就是商業銀行所具有的財務管理信息化水平不高。雖然在信息化技術建設和使用方面，商業銀行投入了大量的人力、物力、財力，但是與其他西方國家的商業銀行在信息化技術的使用以及建設方面還具有很大的差距，商業銀行的財務管理信息化技術還存在著很多的不足和缺陷。從目前的情況來看，商業銀行財務管理的信息化技術水平還有待提高，當下的財務管理信息化水平還難以很好的滿足財務管理工作的需要。

3.3財務管理人員綜合素質有待提高

隨著互聯網金融時代的到來，對商業銀行財務管理工作提出了更高的要求。因為商業銀行財務管理工作逐漸的復雜化，財務管理在商業銀行經營過程中的作用也在不斷提高，這就對財務管理人員的專業知識和技能水平提出了較高要求，以期更好的勝任財務管理工作。作為商業銀行財務管理人員既要掌握扎實的財務理論知識，具備豐厚的財務管理經驗，還需要具備較強的數據分析能力。通過對現有商業銀行財務管理人員日常工作現狀調查得知，高素質、高水平的財務管理人才相對比較缺乏，而且在具體的工作中出現錯誤的概率也相對比較高，尤其對數據分析和處理能力相對比較欠缺，無法更好的勝任互聯網金融下財務管理工作需求。隨著商業銀行各部門工作崗位分工越來越細，對于各個崗位工作人員的要求也越來越高，這就需要他們掌握更多的專業知識以應付高難度的工作，這對商業銀行財務管理工作的從業人員的綜合素養以及業務能力提出了更高水平的要求。

3.4財務管理職能未得到充分發揮

通常情況下，商業銀行財務管理內容涵蓋了商業銀行日常經營的方方面面，如財務核算、財務成本控制、財務計劃、財務決策等等，但從財務管理的全過程看更加偏向于財務分析以及財務監督過程，這導致財務管理的職能并沒有發揮完全，在一定程度上影響了財務預算及財務決策工作的開展，阻礙了商業銀行的發展。

3.5互聯網金融時代下商業銀行財務管理工作中內部控制以及風險防范意識有待提高

目前我國現行的征信體制正在不斷完善的過程中，這也導致商業銀行在獲取客戶的信息時出現了信息不對稱的情況，商業銀行無法獲取客戶資金流向的準確信息，這在無形中增加了商業銀行經營的風險。而且在面對互聯網金融的沖擊下，要在縮短信貸業務審核時間的基礎上同時降低信貸的風險，無疑對商業銀行提出了極高的要求。其中商業銀行的內部控制以及風險防范意識對降低信貸風險有著突出的作用，為了留住客戶，商業銀行必須要建立起完善的預警機制，以應對信貸風險。目前看來，商業銀行中內部控制的意識還沒有完全形成，特別在管理層，沒有認識到內部控制的重要性，商業銀行內部各部門之間的溝通和交流方式不夠完善，規章制度不夠整合。另外，商業銀行的內部審計制度也不夠完善，無法對內部財務工作起到很好的監察作用，這在一定程度上阻礙了企業內部控制的發展，導致企業內部控制很難發揮效果。

4. 互聯網金融時代商業銀行財務管理創新策略

4.1進行全面的財務成本管理來控制成本

在互聯網金融時代背景下，商業銀行開展財務管理創新工作時，要做好全面財務成本管理工作，其不僅可以提高商業銀行的市場競爭力，而且還可以對實現商業銀行企業價值最大化目標有著重要意義。通常情況下，全面財務成本管理既能夠實現對商業銀行成本投入的全面調整和優化，而且還可以有效降低商業銀行經營風險，進而推動商業銀行的健康、可持續發展。通過對現有商業銀行內部財務成本組成進行優化，可以確保全面財務成本管理控制工作的順利進行，使商業銀行財務管理價值得到充分發揮。為了確保全面的財務成本管理控制，要把財務成本風險管理作為日常工作的核心，以保證財務成本管理工作得到實時的、有效的、科學的落實。此外，提高財務管理人員財務成本管理的思想認知，在工作中全面有效的落實財務成本管理工作，以適應財務管理創新的要求。

4.2提高財務管理信息化水平

通常情況下，互聯網金融時代也是信息化的時代，在這一環境背景下，商業銀行要想提高自身市場競爭力，則需要加快財務管理網絡化、信息化建設，并結合自身現有資源優勢來做好資源的整合工作，以確保預算管理工作的順利進行。同時，做好商業銀行，還需要對自身各種資源進行針對性、系統性的優化和配置，以此更好的滿足互聯網金融發展需求。商業銀行在進行財務管理的過程中，要加強對現有財務信息信息化的研發，根據商業銀行發展計劃、顧客切身需求和當下市場現狀等內容來構建財務管理系統，這樣既可以提高財務管理信息化水平，而且還可以滿足互聯網金融時代發展需求。商業銀行要注重對符合自身發展的、有效的財務管理信息化技術，以此為商業銀行財務管理工作的開展提供技術支持。

4.3提高財務管理人員專業水平，加強財務管理人員能力培養

高素質、高能力的財務管理工作人員可以有效的保證商業銀行經營活動的開展，在提高自身市場競爭力的同時，滿足互聯網金融發展需求。作為商業銀行，在日常經營和管理中，要對財務管理人員綜合能力培養工作給予高度的重視。一方面積極的引進高素質的專業人才，選拔具有高素質、高能力、實際工作經驗豐富、專業基礎知識扎實的高素質人才，以確保商業銀行財務管理工作的順利進行。同時，商業銀行要加強對現有財務管理人員的教育和培訓，并為他們提供外出學習和交流的機會，從而有效提高財務管理工作人員的知識水平與工作能力。另外根據工作人員的能力以及特點安排適當的工作崗位，確保商業銀行財務管理人員整體素質不斷提高，為商業銀行在互聯網金融時代背景下更好的發展做出貢獻。

4.4創新財務管理模式

對于商業銀行而言，為了有效發揮自身財務管理職能，則需要以商業銀行自身發展為哈心，來對現有財務管理模式進行創新，以期更好的滿足自身發展的需求。將財務管理有效的滲透到商業銀行經營和管理的各個環節中，既可以確保財務管理目標的順利實現，而且還可以有效提高財務管理水平。通常情況下，對商業銀行所涉及到的創新項目和業務，也需要構建與之相匹配的財務分析程序，并對現有的財務管理的制度進行完善，以期更好的滿足互聯網金融發展需求。此外，結合互聯網金融時代特點，來創新現有的財務管理模式，為商業銀行可持續發展營造良好的內部財務環境，進而確保財務管理工作的有序開展。

4.5加強商業銀行內部財務風險管控工作

現階段，互聯網金融公司的發展對商業銀行的財務管理風險造成了很大的沖擊，也成為了當下商業銀行最大的挑戰。為此，商業銀行一方面應該加強風險意識，加大財務投入預警，另一方面應該加強經營項目管理，對市場風險、內部控制風險、信用風險等問題進行積極的解決，技術處理好這些問題，進一步加強商業銀行內部人員素質建設，為商業銀行財務風險管理工作提供良好的保障。

5.結語

總的來說，在互聯網金融時代背景下，商業銀行將會面臨比較嚴峻的挑戰，此時為了使其能夠在激烈的市場競爭中勝出，就需要商業銀行必須依據自身實際基礎條件，增強對互聯網金融的認識和理解，不斷完善創新現有內部財務管理工作模式、工作內容和工作方法。同時，對現有商業銀行財務管理工作存在的問題進行全面、系統的分析，在此基礎上制定一套系統、完善的商業銀行財務管理方案，以期使商業銀行能夠適應互聯網金融時代的發展。

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