中職財經素養教育的評價標準研究

【摘要】本文針對中職學校財經素養教育薄弱與中職生財經素養達標評價標準缺失的情況，論述財經素養教育的重要性與財經素養評價的必要性，并根據2018年1月中國財經素養教育協同創新中心發布的《中國財經素養教育標準框架》，提出中職生財經素養達標評價標準的設計原則，以及評價標準的結構與范例，探索財經素養評價“四個相結合”的評價方式與評價方法，以促進中職生財經素養的培養。

【關鍵詞】財經素養教育 評價標準 評價方式

【中圖分類號】G63 【文獻標識碼】A

【文章編號】0450-9889（2023）23-0059-05

中國財經素養教育協同創新中心將財經素養定義為“財經素養是在個體經濟生活中處理財經問題的綜合素質，包括基本的財經知識與財經思維方式、合理的理財技能及符合倫理道德的財富創造和財富管理的觀念與態度及價值取向”。財經素養是個人生存和發展必備的技能，當今社會經濟快速發展，財經活動滲透到社會的方方面面，公民個人的財經素養不單影響自身的經濟能否良性周轉，還會影響一個地區乃至一個國家的經濟運行和核心競爭力。財經素養教育是新時代的素質教育，財經素養教育關乎國民綜合素養提高和國家經濟的穩定發展，具有重要的戰略意義。

一、財經素養教育的重要性及中職財經素養教育評價的必要性

（一）財經素養教育的重要性

西方發達國家十分重視財經素養教育，美國在20世紀90年代就開始財經素養教育的研究，2003年成立了推進全國財經素養教育的機構，2011年正式將財經素養教育提升為國家戰略工程。目前，美國、英國、澳大利亞、新西蘭、加拿大等50多個國家把財經素養教育列為國家戰略。2012年經濟合作與發展組織（Organization for Economic Co-operation and Developmen，以下簡稱OECD）在國際學生評估項目中增加了財經素養的內容，引起國內對財經素養教育的注意；2018年1月中國財經素養教育協同創新中心發布《中國財經素養教育標準框架》，建議在幼兒園、小學、初中、高中（含中職）、大學五個學段推行財經素養教育，我國這才拉開了財經素養教育的帷幕。

“職教二十條”明確規定，職業教育與普通教育具有同等重要的地位。到2022年5月，我國建成了世界規模最大的職業教育體系，共有職業學校1.12萬所，在校生超過2 915萬人。全國職業學校共開設1 300余個專業和12余萬個專業點，基本覆蓋了國民經濟各領域，在現代制造業、戰略性新興產業和現代服務業等領域，新增一線從業人員70%以上來自職業院校畢業生。因此，中職學生的財經素養關系到國民素養的提高，關系到社會經濟的穩定以及國家財經素養教育戰略的實施，在中職學校開展財經素養教育迫在眉睫，在中職學校培養財經素養達標人才，將對國家的經濟發展產生深遠的影響。

（二）財經素養評價的國內外經驗

2012年OECD正式將財經素養測評納入國際學生評估項目中，主要考查青少年的財經知識與理解、財經責任與態度、財經技能與行為。OECD通過內容（content）、過程（process）和情景（context）三大板塊建構了開展PISA測評的具體指標框架。內容主要包括貨幣和交易、規劃和理財、風險和回報、金融環境等4個類別；過程則包括識別財經信息、分析財經背景信息、評估財經問題、應用財經知識等4個方面；情景主要有教育和工作、家庭和居家、個人活動、社會活動等4個類別。PISA測試根據上述三大板塊12個小項總共設立了43個具體問題，并對不同問題采用賦分制，通過網絡收集調查問卷并整理數據。

國內學者辛自強等人對中國青少年財經素養測驗進行了研究，結合青少年的生活閱歷及課程學習范圍，初步編制了18道財經知識測驗題；針對財經文本加工能力、數字加工能力和理性決策能力三個維度，各編制了6、7、4道財經能力測驗題；針對理財價值觀、財富價值觀、財經倫理觀三個維度，各編制了12、5、10道財經價值觀的測驗題。這些題目都是面對全體青少年的測試題，并不完全適合在中職學校開展系統化的財經素養教育后的達標評價。

（三）中職財經素養教育評價的必要性

人才評價是教育的指揮棒和方向盤，決定了教育方向是否正確。中職財經素養達標評價同樣也會影響教師的教學行為和學生的學習行為，決定著財經素養教育能否良性、高效發展。目前，我國財經素養教育及評價的研究和實踐與它的重要性不匹配。筆者于2022年10月10日以“財經素養”為關鍵詞在中國知網搜索，共有449篇文章，剔除無關的文章，僅有353篇文章，其中267篇是2018年后發表的。以“財經素養評價”為關鍵詞在中國知網搜索，僅有14篇有效文章，其中PISA測評9篇，研究大學生的1篇，居民（公民）的2篇，小學生的1篇。以“中職財經素養”為關鍵詞在中國知網搜索，共有15篇文章，剔除無關的文章，僅有10篇文章。中國知網上查找不到關于中職財經素養人才培養評價的文章。雖然部分中職學校開展了一些財經素養教育實踐活動，但是能夠將財經素養教育納入人才培養方案、開設財經素養教育課程，并系統地開展財經素養教育使之達到《中國財經素養教育標準框架》要求的學校還非常少，迫切需要制訂財經素養人才培養的具體評價標準以及開展相關評價，以引導中職財經素養教育健康發展。對此，廣西教育研究院、中國財經素養教育協同創新中心遴選了第一批廣西區域財經素養教育課題學校，對財經素養教育開展了一系列研究，筆者承擔的重點課題“‘以德為先’的中職財經素養達標人才培養的研究與實踐”聚焦中職階段學生的財經素養教育及評價研究。

二、中職財經素養教育評價標準的設計

在中職學校開展財經素養教育，首先要建立起中職財經素養教育的評價標準。雖然中國財經素養教育協同創新中心公布了財經素養教育標準框架，但它僅是一個指導意見，中職學校應該根據自身的特點擬定具體的標準，并以此為依據開展財經素養教育。

（一）中職財經素養教育評價標準的設計原則

1.必須圍繞“五維三標”標準框架。中國財經素養教育協同創新中心編制的《中國財經素養教育標準框架》提出“五維三標”標準框架，包括“收入與消費、儲蓄與投資、風險與保險、制度與環境、財富與人生”五個維度的內容，以及“認知、能力、態度”三個方面的目標。這個標準框架的編制，由中國財經素養教育協同創新中心組織科研院所、高校、國家部委、行業企業、中小學等不同機構專業人士通過文獻整理、國際比較、問卷調查、座談研討等方式開展理論與實證研究，具有很高的專業性與科學性；多次面向一線教師、教育管理者、家長及教育研究者開展座談調研，向全國1萬多名高中生開展問卷調查，并廣泛征求社會各界的意見，得到各方的認可，具有普遍性與可行性。因此，中職財經素養評價的具體標準必須圍繞“五維三標”標準框架進行設計。

2.有利于落實立德樹人根本任務?！吨袊斀浰仞B教育標準框架》確立了財經素養教育的“三九五體系”目標，即基礎型目標是“形成三種觀念”：勞動觀、金錢觀、財富觀；拓展型目標是“理解九對關系”：付出勞動與獲得收入、誠實勞動與個體尊嚴、勞動能力與尊重他人、賺取收入與遵守規則、信用原則與市場秩序、收入差距與風險管理、個體收入與社會支持、個人財產與國家發展、財富擁有與人生幸福；結果型目標是“成為五個合格者”：合格的勞動者、合格的消費者、合格的理財者、合格的管理者、合格的創造者?！叭盼弩w系”目標明確了中職財經素養教育應該以引導學生樹立正確的財經價值觀為重點，使學生正確理解個體與社會、國家的關系，樹立正確的勞動觀、金錢觀、財富觀。在中職財經素養評價標準設計中要充分體現立德樹人的教育特色。

3.遵循系統化的原則。中職財經素養教育擔負著立德樹人的重任，總目標為“三九五體系”，評價方面也必須要構建對應的系統化標準體系才能實現財經素養教育的目標。建議在《中國財經素養教育標準框架》“五維三標”指導下，按照《財經素養教育》（中職版）（張男星主編）的五個維度15個主題內容，構建標準框架下中職財經素養教育“課程教學目標―課堂教學目標―社團活動目標―生活踐行目標”的目標體系，逐層遞進，不斷細化，相輔相成，形成四個層面的標準鏈。

（二）中職財經素養教育評價標準的結構與范例

中職財經素養教育評價標準結構是在標準框架下構建的“課程教學目標―課堂教學目標―社團活動目標―生活踐行目標”逐層遞進的標準鏈。對照標準框架中的“知識目標、能力目標、態度目標”框架，課程教學與課堂教學均設置相應的“知識目標、能力目標、態度目標”，而在社團活動目標與生活踐行目標中，僅設置“態度目標”，一來簡便易行，二來側重于態度目標，突出中職財經素養教育以引導學生樹立正確的財經價值觀為重點的特點（標準鏈結構如圖1所示）。

下面筆者以主題三“市場類型及本質”為例說明具體標準的構建。在標準框架指導下，課程教學設立知識、能力、態度三個目標，然后再進一步細化為課堂教學的知識目標、能力目標、態度目標。比如主題三課程教學的知識目標是“掌握市場的本質與類型，掌握市場交易中契約精神的本質，理解經濟生活中個人需要保持良好的信用”，進一步細化為課堂教學的知識目標“說出市場內涵，判斷市場的類型；舉例說明在市場交易中如何堅守契約精神；列舉信用缺失帶來的負面影響；知道維護個人良好信用的措施”。課程教學的能力目標是“提高信息技術，維護個人良好信用”，進一步細化為課堂教學的能力目標“登錄網站（代父母）查詢個人征信；安裝反詐App”。課程教學的態度目標是“勇于開拓市場的創新精神；樹立契約精神；重視個人信用”，進一步細化為課堂教學的態度目標“樹立契約信守、平等和自由精神；珍惜個人信用；養成維護個人良好信用的習慣”。社團活動態度目標與生活踐行態度目標是對課堂教學未能很好實現課程教學態度目標的補充與拓展，引導學生認同“小商品可以創造大市場”，關注家鄉發展；反省自身有無信用缺失行為并改正。（主題三具體標準的構建如表1所示）

（三）中職財經素養教育評價標準的特點

1.覆蓋全面，具有系統性。評價的標準覆蓋“收入與消費、儲蓄與投資、風險與保險、制度與環境、財富與人生”等五個維度的內容，并且具體到五個維度下的15個主題，從認知、能力、態度三個方面構建“課程—課堂—社團—生活”四層遞進的標準鏈，具有較強的系統性。

2.側重對態度的評價，注重育人。在“課程”“課堂”設置知識目標與技能目標的標準，而在“課程—課堂—社團—生活”四層面均設置態度目標的標準，側重于對態度目標的評價，體現財經素養教育具有很強的德育性質。比如主題四的課外作業“采訪祖父母，繪制我家1978—2018年恩格爾系數變化圖，并說說引起恩格爾系數變化的政策原因”，評價的重點不在繪制圖表，而在感受黨的惠民政策。

3.具體化與量化，具有操作性。標準具體到五個維度下的15個主題，具體細化到課程每一個章節、每一節課、每一個社團活動和生活實踐中，做到定性標準細化和定量標準量化，具有較強的操作性。比如“綠色消費”的生活踐行目標規定學生周一至周五不叫外賣，不用一次性餐具；周末少用一次性餐具。

三、中職財經素養評價的方式與方法

（一）財經素養評價方式

1.形成性評價與總結性評價相結合。隨著財經素養教育教學活動的進行，教師對學生的課堂學習態度、問題回答正確度、課后作業、每個主題的小測驗、社團活動參與度與表現、生活踐行情況進行逐一記錄，一一生成評價，期末不再進行傳統的期考，而是將日常形成的評價按比例匯總得出最終的成績。

2.多維度評價與多元化評價相結合。財經素養評價從知識、技能、態度等多維度開展，包括對學生課堂表現的評價、課程學習“知識、技能、態度”目標的評價、社團活動的參與度及“態度”目標的評價、生活踐行“態度”目標的評價。評價主體以小組評價為主，輔以教師評價與自我評價。

3.定量評價與定性評價相結合。知識與技能目標的實現可以采取定量評價方法，但態度方面的目標涉及價值觀的認同和行為的外化，不能簡單以分數衡量，必須用定性評價法，根據學生的表現對學生的行為傾向和價值取向給予概括性評價。比如學生參與（或認同）……遵守（或接受）……建立（或樹立）……就可以認定為其態度的改變與達標。例如學生接受了“理性消費、綠色消費、厲行節約”的教育后，認同了此觀點，消費觀念發生了改變，在生活中克服了浪費的不良習慣。在評價時，先由個人自述自己的想法與做法，再由小組根據其平時表現進行分析并在小組中排序，給予相應加分，由定性的評價轉換成定量的評價。

4.考試評價與積分評價相結合。根據教材五個維度15個主題內容設置相應的考核點，每個主題學習結束后測驗一次，測驗試卷必須囊括本主題的考核點，卷面采用百分制。除了每個主題的測驗考試，其他關于課堂學習態度、課堂學習表現、社團活動、生活踐行等方面的評價均采用積分制。期末總評=15個主題測驗的平均分×60%+（個人積分÷本班最高個人積分）×40%。期末總評大于或等于60分的學生，視為財經素養達標。

（二）財經素養評價方法

1.表現性評價。表現性評價是根據學生運用所學知識和技能解決問題所表現出的能力以及價值觀認同后所持態度和外化行為的評價。對中職生財經素養的表現性評價包括以下四個方面。一是課堂學習態度的評價。這是對學生接受財經素養教育總體態度的評價，對違反課堂紀律的行為給予扣分。這對目前普遍存在的學習積極性不高的中職生有一定的約束作用。二是課堂學習表現的評價。對學生在課堂上正確回答問題、在討論中持正確的價值觀、解決問題時使用有效的操作技能等表現予以加分。這樣既鼓勵學生積極參與課堂，又真實地記錄學生的學習成果。三是參與社團活動及其表現的評價。為解決有限的課堂時間無法解決的教學難點與財經熱點，引導學生在課外利用社團活動延伸與深化學習，如在公眾號推送財經知識與財經新聞、開展財經辯論比賽、財經知識宣講等，組織者、參與者均可按參與次數、參與程度和參與結果進行加分。四是生活踐行的評價?？疾閷W生在生活中的勞動觀、金錢觀、財富觀是否正確，以及能否正確理解“九對關系”，然后進行評價。生活踐行的評價需要教師提出具體的標準，由學生自查行為，然后進行小組互評，行為正確的給予加分，行為不當的則減分。比如生活中花錢任性，認為錢是自己的，愛怎么花就怎么花，不考慮綠色環保，有鋪張浪費的行為，給予減分；在生活中厲行節約，認為錢雖然是自己的，但資源是大家的，平時做到綠色消費，給予加分。

2.過程性評價。課堂學習實施過程性評價：每個主題學習結束后，安排線上小測驗，采用百分制計分，測驗的內容包括本主題的主要知識點、技能考核點、價值觀的判斷。比如主題一“職業選擇與影響因素”的測驗考核點如表2所示。

社團活動與生活踐行實施過程性評價：每個主題至少對應開展一次社團活動，布置一個生活踐行作業或對某一個生活態度進行評價。比如主題三“市場類型及本質”，可以參考教材中“浙江義烏小商品成就大市場”案例以及柳州螺螄粉的延伸案例，安排“我為家鄉小商品成就大市場出謀劃策”的主題演講，借以筑牢學生“小商品能做成大市場”的觀念和致力于家鄉建設的志愿，隨之對學生參與活動及在活動中的表現進行評價；根據“契約與市場”“信用與人生”的內容和相應的生活踐行目標，布置個人自查有無信用缺失的行為，小組對個人信用進行評價。

3.指導性評價。在課堂上，教師應該及時對學生的回答給予指導性的評價，引導學生樹立正確的財經價值觀，有助于學生財經素養達標。主要做法有如下兩點：一是使用鼓勵性語言評價，對學生的回答給予分析歸納，充分肯定學生回答正確的地方，也委婉指出其錯誤的地方，并說明理由、指出努力方向和提出改進方法。切忌使用否定性的評價。比如，讓烹飪專業的學生說出自己的職業“初心”，有的學生回答說：“當初是父母強迫我來讀這個專業的，我不喜歡相關職業?！贝藭r，教師沒有否定學生，而是說“看來你是個孝順的孩子，很尊重父母的意見”，以此肯定學生的優點，然后再問：“為什么不喜歡廚師職業？”學生回答說：“煙熏火燎的，太辛苦?！边@時教師不是簡單地批評學生，而是說：“如果做研發型的廚師就不用那么辛苦了?！睂W生點頭，教師繼續鼓勵道：“研發型廚師需要有一定理論知識和比較豐富的實踐經驗，加油哦！”學生這時已經沒有那么抵觸了。教師再問：“那你喜歡什么職業？”學生說：“喜歡當兵。”教師這時肯定了學生保家衛國的志愿，順便建議他利用專業優勢當炊事兵。學生又說：“不喜歡當伙夫，想當導彈兵?！边@時，教師沒有嘲笑學生異想天開，而是肯定他的志向，并簡單地介紹了當導彈兵的條件，鼓勵他努力學習考上高校相應的專業。整個問答過程，教師均以鼓勵性的語言評價學生，引導學生良性發展。二是使用追溯式提問與評價相結合的方式，具體方式為“教師提問—學生作答—教師追問—學生思考作答—教師總結（評價）”。比如，教師提問：“有錢就能幸福嗎？”很多學生調侃道：“是的，錢不是萬能的，但沒有錢萬萬不能。”教師又問：“錢可以買到健康嗎？錢可以買到親情嗎？”學生有些說能，有些說不能，由此展開激烈的辯論，最終不得不承認錢買不到很多東西。這時教師總結：“同學們剛才說得很對，錢不是萬能的，錢可以買到房子，但買不到家；錢可以買到藥，但買不到健康。創造財富的真正意義不是為了自己享受，而是為了造福更多的人?！边@樣追溯式的提問和總結式的評價，有利于塑造學生正確的財經價值觀。

綜上所述，鑒于財經素養教育的重要意義，在中職學校開展財經素養教育勢在必行。圍繞《中國財經素養教育標準框架》制訂系統性、可操作的中職學校財經素養教育評價的具體標準，采用形成性評價與總結性評價、多維度評價與多元化評價、定量評價與定性評價、考試評價與積分評價相結合的評價方式，并通過表現性評價、過程性評價、指導性評價等評價方法，可以引導中職財經素養教育良性發展，有助于將中職學生培養成為具有基本財經知識、合理理財技能和正確財經價值觀的財經素養達標人才。

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