融資性擔保業務風險識別和防范研究

陳密月

【摘要】本文對融資性擔保業務風險相關內容進行了詳細探討。首先，闡述了融資性擔保業務的定義及特點；其次，分析了融資性擔保業務風險影響因素及識別期間存在的問題；最后，提出了融資性擔保業務風險防范的建議。

【關鍵詞】融資性擔保業務 風險 識別 防范

隨著金融市場的發展，融資性擔保業務為企業融資提供了重要支持，但同時也帶來了多種風險，包括擔保物品價值評估的不準確性、融資主體信用風險以及宏觀經濟環境的變化等。當前，金融市場環境的復雜性與不確定性使得融資性擔保業務面臨新的挑戰。市場變動、法律法規的變化以及政策調整，都可能對風險產生影響。因此，需要從多個角度對風險進行研究，以應對市場和風險的復雜性。本文旨在系統研究融資性擔保業務風險的識別和防范，為理論參考和實踐指導提供支持。

一、融資性擔保業務定義及特點

融資性擔保業務指的是一種金融業務，通過提供擔保來促使在資金需求方和資金供給方之間的融資活動順利進行[1]。在這種業務中，擔保方對借款方的債務進行擔保，以減少資金供給方的信用風險，增加借款方獲得融資的機會。

融資性擔保業務具有四個特點。第一，它是一種信用擔保業務。擔保方作為中間人承擔一定的信用風險，如果借款方未能按時償還債務，擔保方將承擔代償責任。因此，擔保方需要對借款方的信用狀況進行評估，以確保能夠承擔相應的風險。第二，融資性擔保業務通常具有中介性質。擔保方在資金需求方和資金供給方之間充當橋梁的角色，促進雙方的合作，擔保方與借款方和資金供給方簽訂擔保合同，明確各方的權利和義務，并提供咨詢和協助，以確保融資活動的順利進行。第三，融資性擔保業務具有靈活性和多樣化的特點。擔保方可以根據不同的借款方需求和資金供給方條件，提供不同形式的擔保方式，如信用擔保、抵押擔保、保證擔保等。這種靈活性使得融資性擔保業務能夠適應不同行業和不同規模的企業的融資需求，提供個性化的融資解決方案。第四，通過提供信用擔保，能夠降低資金供給方的融資風險，激發投資者的信心，增加資金流動性，提升借款方的融資能力，并幫助中小企業解決融資難題，促進實體經濟的發展。

二、融資性擔保業務風險影響因素

（一）外部風險因素

融資性擔保業務是一種金融服務形式，為借款人提供擔保以獲取貸款。雖然擔保能夠提供資金來源的保障，但是融資性擔保業務依然存在一些外部風險，包括信用風險、政策風險和法律風險。1.信用風險：融資性擔保業務的核心是信用評估和風險管理，因此信用風險是最重要的外部風險因素之一。借款人如果無法按時償還貸款，導致擔保機構承擔擔保責任。如果借款人的信用狀況較差或行業面臨困境，那么擔保機構面臨的信用風險就會增大。2.政策風險：融資性擔保業務的發展受到宏觀經濟和政策環境的影響。政策的變化會對擔保機構的業務產生重大影響，例如政府調整利率政策、加強監管要求、引入新的政策工具等，都可能對融資性擔保業務帶來不利影響。3.法律風險：擔保機構需要依法評估借款人的擔保資格，確保合同和擔保文件的合法有效，還需要與借款人和貸款機構簽訂擔保合同，合同的條款和履行義務也會對擔保機構的風險產生影響。如果出現法律糾紛、合同爭議等情況，擔保機構會承擔法律責任和經濟損失。

（二）受保企業風險

經營者的管理水平是企業成功與否的決定因素之一，擔保方需要考查經營者的經驗和能力，包括其在相關行業的從業經歷、領導能力和戰略決策能力；還要評估其管理團隊的組成和能力，包括是否具備穩定的高級管理人員和專業團隊[2]。另外，擔保方可以通過信用報告、征信記錄和負債情況等來了解企業的信用狀況，關注企業的還款記錄、歷史債務和與供應商、客戶等方面的合作情況，來評估其信用風險。財務狀況直接反映了企業的償還能力和償還意愿，重要的財務指標包括企業的盈利能力、償債能力和流動性狀況，可以通過查看財務報表，如資產負債表、利潤表和現金流量表，了解企業的財務情況，特別需要關注企業的資產負債比率、凈利潤和現金流量等指標。

（三）自身內部風險

內部管理不規范很容易導致業務流程的混亂、貸款審批過程的不透明，以及監管不到位等問題。例如，內部控制不強、審批權限分配不合理或財務數據真實可靠性不高等問題，都可能導致貸款審批程序的不規范。這些問題會增加業務風險，影響企業的整體運營。融資性擔保業務要求從業人員擁有較強的金融專業知識和風險管理能力，如果從業人員的技能和素質不足，無法有效評估和控制風險，就會帶來不良資產增加、貸款損失增多等風險。另外，當某個客戶與一家擔保機構關系緊密時，會導致過度依賴于該客戶，增加了機構的集中風險。這種情況下，如果該客戶出現經營困難或違約風險，將直接影響擔保機構的穩定性和業務流動性。同時，過于依賴個別客戶也可能影響擔保機構的市場競爭力，限制其業務發展的空間。

三、融資性擔保業務風險識別存在的問題

（一）內部機制不健全

融資性擔保業務風險識別的內部機制不健全問題，是指在擔保機構內部存在一些不完善或不健全的機制，導致對風險的識別不夠準確和及時。擔保機構可能缺乏完善的風險管理部門或制度，導致對風險的監測和控制不到位，內部控制制度不夠健全，出現信息流失、內部欺詐等問題。在融資性擔保業務中，及時、準確的信息是風險識別的重要基礎。然而，一些擔保機構對信息系統的建設投入不足，導致信息的收集、整理和分析工作不夠及時和準確，影響到對風險的判斷。此外，風險識別過程中存在潛在的利益沖突問題。擔保機構與借款企業存在利益關系，或者與其他擔保機構合作存在利益共享等情況，這些利益沖突很容易導致擔保機構對風險的判斷不夠客觀和準確，從而影響到風險識別的結果。

（二）客戶信息不對稱

客戶信息不對稱問題指的是在借款人與擔保機構之間存在信息不對稱的情況。在該業務中，借款人通常擁有更多的關于自身財務狀況和風險的信息，而擔保機構則相對缺乏這些信息，導致擔保機構無法準確評估借款人的信用風險，從而增加了業務風險。擔保機構通常依靠客戶提供的信息來評估借款人的信用風險，但由于客戶信息不對稱，擔保機構很難確定客戶提供信息的真實性和準確性[3]。如果客戶故意隱瞞關鍵信息或提供虛假信息，擔保機構無法全面了解借款人的真實狀況，導致信用風險的誤判。擔保機構通常需要了解借款人的收入、資產、負債等信息來評估其還款能力，如果客戶提供的信息不夠全面，擔保機構將無法準確了解借款人的財務狀況，無法全面評估其還款能力，將增加擔保機構的違約風險，導致無法收回擔保金額。

（三）缺少完善的信用體系

信用體系是對個人或企業信用狀況的記錄、評估和監管所構建的一套制度和機制，在融資性擔保業務中，信用體系的完善對于風險識別和防范至關重要。融資性擔保業務中，擔保機構需要評估借款人的信用狀況，以確定其還款能力和風險承受能力。如果信用體系不完善，借款人的信用記錄和信息無法得到全面、準確的記錄和監管，會導致擔保機構無法全面了解借款人的信用風險，增加擔保機構的風險。在沒有信用體系的監管下，借款人可以通過提供虛假信息或隱瞞真實情況來取得融資性擔保，這種行為不僅會損害擔保機構的利益，還會對整個金融系統的穩定性產生潛在的影響。只有建立有效的信用體系，將借款人的信用記錄和信息與其他擔保機構共享，以便相互核實和驗證，才能降低欺詐和舞弊的可能性。

四、融資性擔保業務風險防范建議

（一）健全內部管理機制

融資性擔保業務涉及多個環節，包括風險評估、擔保管理、風險控制等。因此，在組織結構建設中，應重視將各個環節銜接緊密的相關部門整合在一起，并設立相應的職責和權限，形成有效的協同機制。同時，要注重專業性和高效性，確保有足夠的專業人員負責相關工作，以提高內部管理的水平和質量。內部流程和制度的完善，有助于規范業務操作，并提供明確的操作指引。此外，融資性擔保業務涉及大量數據和信息的處理，需要建立信息系統和數據平臺，以有效提高數據的準確性、及時性和可靠性，為相關決策提供支持。信息系統應具備風險監測和預警功能，并能夠與其他系統進行協同和數據共享，以提高整體工作的效率和風險控制水平。

（二）降低客戶信息不對稱風險

為降低客戶信息不對稱的風險，擔保機構應當加強對客戶信息的收集，包括客戶的經營狀況、財務狀況、企業背景等方面的信息，并建立完善的信息管理系統，確保客戶信息得到及時更新和有效利用，以更好地評估客戶的信用風險。同時，擔保機構應當對客戶進行全面、深入的盡職調查，包括對客戶經營狀況、財務狀況、法律合規性等方面進行詳細的分析和評估。通過盡職調查，擔保機構能夠更加準確地了解客戶的真實情況，降低信息不對稱風險的可能性。另外，擔保機構應當根據客戶的風險水平和信息披露程度，合理確定融資性擔保的費率和措施，通過將風險定價和信息披露相結合，擔保機構可以激勵客戶提供更加真實和充分的信息，從而降低信息不對稱風險帶來的不確定性。擔保機構還可以加強與其他金融機構和相關監管部門的合作，共同加強對客戶信息的審核和監督，通過與其他擔保機構共享客戶信息，并與監管部門密切配合，能夠更加全面地了解客戶的信用狀況，減少信息不對稱風險帶來的潛在風險[4]。

（三）加強社會信用體系建設

社會信用體系是指通過對各個參與主體的信用記錄進行收集、整理和評估，形成信用評價和信用等級，以此來評估個體的信用狀況和信用風險。社會信用體系通過對借款人的信用記錄和歷史行為進行收集和評價，可以更加準確地評估借款人的信用風險，通過了解借款人的還款記錄、行為規范以及與其他金融機構的關聯情況等信息，擔保機構可以更好地判斷借款人的還款能力和意愿，從而更精準地進行風險評估。當借款人出現違約情況時，擔保機構可以通過社會信用體系中的信用數據，對其進行信用懲戒和風險監控。這樣，擔保機構能夠及時采取相應的風險控制措施，如限制其再次獲得擔保，并可能采取法律手段進行追償。通過社會信用體系的支持，擔保機構可以更高效地處理風險事件，減少擔保損失，保護其自身的利益。

結語

本文提出了一些融資性擔保業務風險防范建議，希望能為相關機構提供借鑒和參考，以更好地促進企業發展。

參考文獻：

[1]曹銳.融資性擔保業務風險識別和防范研究[J].區域治理，2023（8）：104-107.

[2]周晶.XT融資擔保公司擔保業務風險管理研究[D].河北：河北經貿大學，2022.

[3]袁凌靜.Z融資擔保公司擔保業務風險管理研究[D].貴州：貴州大學，2022.

[4]廖婉丹.R融資擔保公司擔保業務風險管理研究[D].廣東：廣州大學，2022.