化工企業資金管理問題分析及優化建議

一、化工企業開展資金管理的現實意義

1.提高資金利用效率對于化工企業而言，資金是保證企業各項生產經營活動有序開展的基礎，無論是原材料采購，還是產品的運輸、銷售等環節，都需要充足的資金支持。正因如此，在化工企業運行管理的過程中，科學、合理地開展資金管理工作，不僅能對內部資金進行系統性整合，不斷優化資金使用結構，提高內部資金的利用效率和使用效益，還能對企業所擁有的各項資源、資金進行優化配置，以便企業更好地應對愈發復雜的生產經營環境，從而為促進化工企業的健康可持續發展奠定堅實基礎。

2.防范各類運營風險相較于其他行業領域而言，化工企業的生產經營通常涉及諸多環節，這些環節中存在的不確定性往往會為企業帶來一系列的運營風險，加之化工行業本身就具有投資金額大、資金流動性強、生產周期長等特征，企業如果不能進行良好的資金管理，將會導致自身的整體運營效益大打折扣。所以，從這一層面來著，化工企業通過實施高質量的資金管理工作，既能夠有效提高內部資金的利用效率，還能利用財務軟件對應收應付款、債權債務等信息進行合理統計、分析和處理，在保證企業資金鏈完整的前提下，有效防范和應對各類運營風險，促使化工企業朝著更高的層次發展進步。

二、化工企業在資金管理中存在的問題

現如今，隨著化工企業運行規模的不斷擴大，化工企業的市場化經營管理已經步人成熟階段。然而，受傳統經濟制度根深蒂固的影響，我國化工企業資金管理工作的整體實施情況并不理想，在實踐中依然存在資金管理制度不健全、內部控制體系缺失、信息化建設力度不足等問題，加之對于各項資金的使用不規范，監管工作落實不到位，在資金管理過程中缺乏正確的體系指導，并且沒有對內部資金進行集中化管理，這些都會導致化工企業面臨著較高的資金管理風險，稍有不慎就會造成投資失敗、投資決策流程不合理等問題，難以確保化工企業的長效化穩健發展。

另外，盡管絕大多數化工企業已經設立了獨立的資金管理部門或崗位，但在開展資金管理的過程中還是存在較多的漏洞，尤其是在資金運轉的管控層面，由于相關資金管理人員的職業素養偏低，缺乏對資金管理相關知識的系統了解，加之并未借助現代信息技術對資金管理相關信息進行全面采集、分析和處理，而是依然沿

用傳統的管理方式編制財務報表，這就導致財務信息的真實性不高，因而很難為企業管理層制定科學決策提供可靠的數據支持。長此以往，勢必會限制化工企業資金管理工作的高效、有序開展。由此可見，如何推進高質量的資金管理工作，現已成為新時期化工企業必須深入思考和亟待解決的重大研究課題。

三、化工企業資金管理工作的優化建議

1.建立健全資金內部控制體系新時期，化工企業要想保證資金管理工作的規范、有序開展，必須綜合考慮內外部環境變化，基于企業自身的實際情況，建立健全資金內部控制體系，以確保資金管理工作得以落地見效，以便企業能夠更好地應對日益激烈的市場競爭環境。首先，在進行資金管理工作時，化工企業應始終秉承效益最大化的原則，不斷優化當前的資本運作方式，深入分析資金管理工作中存在的細節疏漏和問題，并基于企業自身的戰略發展目標，制定行之有效的資金管理規劃和總體目標，增強資金核準效果，明晰資金需求數額與時間價值，繼而為后續開展資金管理工作提供一定的科學指導。其次，化工企業管理層應主動摒棄陳舊、滯后的管理思維，加強對資金管理的重視，進一步收緊應收賬款賒銷制度，在生產經營過程中深刻認識到大量應收賬款帶來的財務風險，精準定位風險與收益的平衡點，并對企業所開展項目的運營風險和資金風險進行充分了解，結合不同類型的風險隱患做好相應的應對措施，以免因風險過高導致投資失敗。最后，化工企業應在完善資金內部控制體系的基礎上，積極構建科學、合理的獎懲激勵機制與責任追究機制，充分調動各崗位人員的創新思維與工作積極性，使其更好地為化工企業提供資金管理服務，助力化工企業朝著更好的方向發展進步。

2.提高資金管理人員綜合素質為切實保證化工企業資金管理的整體實施效果，助力化工企業獲取更多的經濟利潤，僅靠健全資金內部控制體系顯然是不夠的，還應綜合考慮資金管理的工作需要，有針對性地提高資金管理人員的綜合素質與業務能力，使其更好地服務于化工企業的資金管理。

首先，化工企業應從人才招聘、吸納的角度入手，綜合考慮未來資金管理的具體要求，基于企業運營發展實際制定中、長期人才培養及發展規劃，通過適當提高資金管理崗位準入門檻，或主動加強與當地科研機構、高等院校的協同合作，充分調動一切資源，廣泛吸納更多兼具資金管理經驗、善用金融工具等資金管理核心能力的復合型人才，不斷優化資金管理部門的人才組織架構，進而為后續開展資金管理工作提供強有力的人才支持，使化工企業的資金管理向著精益化、規范化的方向發展。

其次，針對現有的資金管理人員，化工企業可以定期邀請行業專家深入內部進行專題知識講座或技術指導，或定期組織開展外出培訓、內部授課、網絡課程學習等培訓活動，幫助現有資金管理人員掌握最新的專業理論知識和技能，進一步提高資金管理部門的綜合素養，逐步打造一支專業技能過硬、思想水平較高且符合化工企業資金管理需求的人才隊伍，促使化工企業的資金管理工作得以落地見效。

最后，化工企業應通過建立健全內部推薦機制和績效考核機制，不斷拓寬優質人才內部選拔渠道，并對不同崗位人員的工作績效進行精準考核，督促各崗位人員自覺提升自身的職業素養，進而從根本上確保化工企業資金管理工作的高效、有序開展。

3.完善資金管理制度及配套體系在推進資金管理工作的過程中，要想有效提高內部資金的利用效率，發揮資金最大效益，必須在加強高水平資金管理人才隊伍建設的基礎上，對現有的資金管理制度及配套體系進行優化和完善。首先，化工企業應通過建立健全科學、有效的資金預算管理制度，明確資金預算管理的實施原則與相關規定，合理編制年度、月度和季度預算，有效避免資金閑置、資源浪費等問題，進一步提高化工企業的經營利潤，進而為化工企業整體的資金利用奠定堅實的基礎。其次，化工企業應建立健全資金使用監督與核算制度，督促各崗位人員嚴格按照資金使用監督與核算制度對各項資金進行利用，以提高企業資金的利用效率和使用效益，助力化工企業獲取更多的綜合效益。在此基礎上，還應進一步完善自身的資金審計制度，有效杜絕日常生產經營過程中存在的盲目投入行為，并強化對各項資金投入的動態監督和管控，以便更好地提高資金管理效率，最大限度地降低企業的整體運行成本。最后，企業內部控制部門、財務部門應共同對項目進展情況進行全面評估，并通過建立健全項目風險評估制度，對項目實施過程中可能存在的風險隱患進行評估、分析和處理，只有這樣才能保證化工企業的資金管理工作取得理想的效果。

4.加強資金管理的信息化建設為了進一步提高化工企業資金管理工作的實效性及科學性，除了需要完善資金管理制度及配套體系以外，化工企業應秉承與時俱進的發展理念，充分利用新一代數字技術優勢，積極推進資金管理方面的信息化建設，以達到提高企業資金管理效率和質量的目的。在實踐中，化工企業可以基于自身的發展現狀，積極引入各種先進的

財務管理軟件和ERP軟件，對海量財務信息進行高效采集、分析和處理，進一步提高化工企業財務信息的真實性、可靠性和全面性。在此基礎上，化工企業還應巧妙利用互聯網、區塊鏈、大數據等技術手段，積極構建覆蓋資金管理全流程的信息管理系統和在線監管平臺，這樣不僅能實現對資金管理信息的高效處理，快速盤活企業的閑置資金，還能進一步提高內部資金的利用效率和使用效益，還能實現對資金管理工作情況的實時監督和動態把控，及時識別和解決資金管理工作中存在的各類問題和風險隱患，以提高企業整體的風險防范能力，減少不必要的資金損失和資源浪費，促使化工企業實現經濟利潤的最大化。

資金管理是新形勢下化工企業經營管理中的重中之重，其貫穿于企業發展的全過程，對于提高化工企業資金利用效率、增強企業核心競爭力以及實現生產經營利潤最大化起到不容忽視的積極作用。因此，面對愈發激烈的市場競爭環境，化工企業應高度重視資金管理方面的創新策略研究，精準把握當前企業資金管理工作中存在的細節疏漏和問題，基于企業自身的生產經營實際和業務開展特點，通過建立健全資金內部控制體系、提高資金管理人員綜合素質、完善資金管理制度及配套體系、加強資金管理的信息化建設等措施，認真做好資金管理工作，保證企業在開展各項生產經營活動過程中擁有充足的資金支持，同時有效降低企業的運營成本，進一步增加生產經營利潤，從而為推動化工企業的高效化、高質量發展革新做出更多的積極貢獻。