銀行貸款業務風險管理的目標定位及實踐

林寶榮

摘要：在配合國家經濟戰略的同時，銀行也需要從風險管理上建立起有效的內控機制。應分別從目前面臨的挑戰入手，界定出當前銀行貸款業務風險管理的目標定位，在此基礎上進行實踐模式構建。

關鍵詞：商業銀行；貸款；目標定位；實踐

隨著國家扶持實體經濟發展戰略的出臺，意味著今后商業銀行貸款業務將向制造類企業傾斜。在配合國家經濟戰略的同時，銀行也需要從風險管理上建立起有效的內控機制。本文擬以此為出發點，分別從目前面臨的挑戰入手，界定出當前銀行貸款業務風險管理的目標定位，在此基礎上進行實踐模式構建。

一、目前國際金融環境所帶來的挑戰

在經濟全球化背景下，一國金融環境的惡化將在影響國際分工鏈條的基礎上，來作用于它國的實體經濟。根據這一“危機”發生的邏輯路徑可知：目前國際金融環境所帶來的挑戰，間接從我國實體經濟的發展上顯現出來。

（一）外向型中小企業面臨的挑戰

中小企業（特別是外向型中小企業）大量存在于我國東部沿海發達地區，歷來是我國產品出口的主要載體。然而，受到國際金融環境惡化的影響，該類型企業面臨著巨大的挑戰。具體而言，存在于匯率和貿易壁壘兩方面。

1、匯率方面的挑戰。眾所周知，人民幣對美元的匯率一直存在著上升壓力。這一壓力的形成不僅受到我國長期凈出口增速的影響，也受到國際經濟政治大環境的作用。以標準匯率表示：人民幣已處在1：6.2的關口。這必然增大了外向型中小企業的出口壓力；同時，伴隨著國外消費者有效需求的不足，二者所形成的疊加因素直接導致了諸多外向型企業的生產經營困境。

2、貿易壁壘方面的挑戰。貿易壁壘主要表現在技術性貿易壁壘方面，其中又以綠色壁壘最為常見。不難理解，受國際金融危機的沖擊，西方主要發達國家已逐步奉行著貿易保護主義政策。在有效規避WTO懲戒風險的驅動下，它們必然引入技術性壁壘。這一國際貿易壁壘的引入，直接加大了我國外向型中小企業的生產技術難度，并同時增大了生產成本。

（二）商業銀行面臨的挑戰

盡管我國目前仍未開放資本市場，但是國際金融波動所產生的影響，也將通過投資預期間接影響到國內的金融機構。目前商業銀行金融業務開展所面臨的挑戰，主要包括兩個方面：（1）放貸資金緊縮；（2）放貸質量難以保證。以下，將圍繞著這兩方面的挑戰進行闡述。

1、放貸資金緊縮。盡管，08年爆發的全球金融危機并未對我國實體經濟產生嚴重影響。然而，在處于經濟全球化的今天，我國宏觀經濟面仍然受到連鎖效應的作用，而存在不確定性。從目前所反饋的宏觀經濟信息可知：伴隨著我國CPI指數持續走高，央行也不斷利用提高存款準備金率的形式，來吸收商業銀行的放貸資金存量。由經濟學原理可得：央行所采取的提高存款準備金率的形式，是宏觀調空手段中最猛烈的一種，其所產生的乘數效應將極大縮減商業銀行的放貸資金。我國商業銀行在開展資本類業務時，大都青睞房貸業務。房產作為優質資產，將為商業銀行的收益提供穩定的保證。然而，隨著07年美國次貸危機的產生，我國政府也逐步嚴控房地產業。最終，通過價值鏈條的傳導效應，極大的影響了商業銀行的資金回籠。

2、放貸質量難以保證。為了遵循低碳經濟的發展要求，各級政府必然在引進、培育高科技企業方面展開競爭。競爭的目的，不僅是提升區域經濟發展內在要求；并且，也是行政晉升機制使然。為此，政府官員將對商業銀行的貸款施加影響。在這超經濟背景下，商業銀行（特別是區域商業銀行），將難以保證放貸的質量。推動低碳經濟的發展要求，使得企業將持續提升資本有機構成。提升資本有機構成的意愿，又促使企業形成了商業借款的強偏好效果。此時，商業銀行則處于兩難境地，即（1）政策導向增大了商業銀行的貸款壓力；（2）受到信息不對稱影響，商業銀行難以預期貸款企業產品的市場前景。

由此可見，中小企業與商業銀行間形成了正相關關系。惟有實現二者的良性共生態勢，才是商業銀行監管機制建立的初衷。

二、上述挑戰下企業融資風險形成的機制分析

由以上挑戰的形態可知，中小企業融資風險主要受到外生性解釋變量的作用。具體來看，外生性變量包括：國外市場環境使然、國內宏觀經濟使然。因此，中小企業融資風險控制的主要思路在于：開展生產結構升級、適應低碳經濟發展的要求。

1、生產結構升級。生產結構的升級，直接根源于消費結構的升級。中小企業通過提升生產結構，將優化自己在國際分工鏈條上位置。這樣一來，關乎技術性壁壘的制約作用，也將逐漸減弱。并且，在拉動內需的戰略安排下，惟有實現自身生產結構升級，才能獲得有效的國內市場份額。

2、低碳發展方向。中小企業的低碳發展方向，不僅依賴于生產結構升級，還在于確立自身產品的開發方向。惟有逐漸適應國際大環境的產品需要類型，才能保證自身在經營過程中的可持續性。最終，降低企業融資風險。

正如，中小企業與商業銀行間形成了正相關關系。因此，中小企業融資風險的控制要求，也為商業銀行的貸款風險管理建立了目標導向。

三、商業銀行貸款風險管理的目標定位

確立“目標定位”實則為商業銀行的監管機制建立的原則導向。為此，筆者從以下三個方面來展開闡述。

（一）在現有制度框架內展開創新

無論商業銀行的存在形式、法人結構如何復雜，其仍須在相關銀行法律法規框架下展開監管工作。這樣一來才能有效抑制因商業銀行盈利性內生沖動而產生的“喜風險”偏好。

（二）創新初衷應是提升服務質量

商業銀行作為贏利性經濟組織，惟有不斷提高服務質量才能獲得穩定的市場份額。提升服務質量不僅表現在業務開展的效率方面，還表現在其內部監管環節的靈活性與針對性。惟有這樣，才能有效規避商業銀行在資產類業務開展中的逆向選擇、道德風險等挑戰。

（三）創新模式在于整合組織資源

商業銀行面臨著為地方經濟發展提供資金支持的重要工作。必然存在監管項目繁多、監管任務繁重的特征。因此，在創新監督管理工作時，還應在現有組織資源配置下通過組織架構的調整，來實現以“項目”為任務單元的團隊管理模式。

四、商業銀行貸款風險管理的實踐模式

商業銀行內部監管工作建立，應圍繞以上目標，并緊密圍繞目前所面臨的挑戰來展開。

（一）引入外部專家團隊

商業銀行在面對建立創新型企業的借款申請時，往往在缺乏技術支撐的前提下，弱化了內部監管功能。為此，商業銀行可以引入外部工程技術人員，組建項目導向型專家團隊。通過專家團隊對創新型企業產品的市場價值、技術可行性等諸要素開展評估，來增強內部監管的全面性。

（二）建立與政府的溝通機制

受到我國現階段的國情影響，地方政府仍能對其監管工作施加外部作用。因此，建立與政府的溝通機制，便成為“商業理性與區域性”的調和劑。商業銀行應就具體的政策性貸款業務與地方政府展開協商，權衡內部監管風險與區域經濟發展間的關系，從而尋求最佳放款方案。

（三）資產結構優化的放款傾向

商業銀行的內部監管，還應在推動企業資產結構優化的背景下，展開針對性的監管工作。通過監管工作的靈活性與針對性，來推動區域經濟的可持續發展，最終實現其服務質量提升的目標。因此，商業銀行應根據地方政府的產業經濟發展規劃，在確保資金安全性的同時，調整對重點發展產業資金申請的監管標準。

（四）以項目為導向的團隊工作模式

商業銀行在面臨復雜的申請借款項目時，為了做到更加客觀的開展監管工作，應建立以項目為導向的團隊工作模式。“團隊”的構成主要來自于內部成員，實則體現為針對任務而形成的臨時性組織。團隊成員在分工協作的工作方式下，分別對申請人的借款用途、產品市場前景預期、借款人信息、借款數額等要素信息展開監管，在團隊協作中提升了監管效率，也實現了因成員間知識互補而提升監管的客觀性。

（五）商業銀行內部監管工作建立的發展方向

對于商業銀行內部監管工作建立的發展方向，可以從這樣幾個方面著手：（1）效率提高方向，體現在有效縮減監管周期，從而提高放貸效率；（2）組織優化方向，通過組織架構的適應性調整，來為建立工作的開展建立職能部門間的配合機制；（3）內控強化方向，以內部控制為基礎，建立全過程的監管途徑。

五、其他方面風險管控問題

（一）非對稱信息條件對商業信貸的影響

根據信息經濟學原理可知，因信息不對稱的出現將產生兩種消極結果，即逆向選擇和道德風險。

1、逆向選擇。所謂“逆向選擇”，是指在某種情況下商業銀行選擇了向“次優”或更低層度的客戶放貸，而把最優或滿意的客戶排斥在外。不可否認，受到我國社會“人情”因素的影響也可能導致上述結果，但本文對此存而不論。那么是什么信息導致了這一結果呢？在實施抵押貸款時，抵押品的各類信息惟有當事方最為清楚；在扶持高科技企業、創新型企業的發展中，因企業經營風險、產品市場前景都具有很強的專業性，從而導致商業銀行方面難以掌握。這種信息非對稱就可能促使逆向選擇的發生。不難理解，資金的稀缺性在逆向選擇的作用下，將增大其在使用中的機會成本和風險。

2、道德風險。如果說“逆向選擇”是事前的影響結果，那么“道德風險”便成了事后的影響結果。正是因為逆向選擇將次優或更低程度的客戶納入到服務對象范疇，增大了商業銀行的資金回籠風險。從我國去年溫州出現的企業家跑路事件可以看出，企業的持續發展需要尋求資金的注入，而企業處在當前的國內、國外宏觀環境下，卻難以實現預期的盈利目標。這樣一來，那些企業在資金鏈鍛裂而又面臨還貸的壓力下，管理者往往選擇一跑了之。道德風險對商業銀行的影響巨大，且它的發生不僅存在著信息不對稱因素的誘導，還與現實的經濟環境有關。因此，較難控制。

（二）對應上述影響的應對思考

在面對內因和外因的作用，商業銀行降低逆向選擇和道德風險發生的幾率需從尋求貸款當事方的真實信息上下工夫。

1、完善對顯性信息的確認。對于商業銀行而言何謂“顯性信息”，那就是借貸人所提交的借款申請材料。在低壓貸款項目中，借款人須提供包括固定資產、經濟行為能力等諸多信息。在面對這些信息時，商業銀行工作人員應完善對信息背后經濟事件真實性與有效性的考察過程。如，針對目前時常出現的重復抵押情況，各商業銀行不僅應在信息庫里進行常規比對，還應建立人員信息互動的長效機制。

2、增強對隱性信息的掌握。要掌握企業的經營風險、產品市場前景等 “隱性信息”，商業銀行應尋求第三方組織機構的協助，即將第三方機構的專業人員納入到審核團隊里，通過發揮他們的專長來充分挖掘、獲取這些隱性信息。這里還要注意，應防止他們與借款人產生利益聯系。

3、提升聲譽約束機制效果。聲譽約束機制是應用信息的擴散性來規制借款人的行為。在目前的商業銀行體系中，所謂的“黑名單”就屬于聲譽約束機制的一種類型。為了提升該機制的時效性，應加快對違規者的信息披露速度和透明度。從而在社會輿論的監督壓力和機會成本的權衡下，激勵借款人釋放更多的真實信息。

不難看出，建立有效的風險管理模式需要從企業借貸風險的角度進行思考。惟有這樣，才能在保障自身利益的同時，推動我國實體經濟的發展。

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