資產保全中的難點及策略分析

於有東

【摘要】銀行資產保全是銀行依據法律法規，減少貸款損失，維護銀行合法利益的一種行為，是銀行管理工作中十分重要的組成部分。目前由于信貸資產質量下降，導致銀行發展受阻，如何進行有效的資產保全成為當前銀行急需解決的問題。本文就對農發行資產保全中的難點及策略分析。

【關鍵詞】農業政策性銀行 資產保全 難點 策略

農發行作為農業政策性銀行的誕生、發展都伴隨著金融風險的防范工作的開展，加強農業政策性銀行的資產保全工作是當前也是今后時間工作的重點，做好銀行資產保全工作對于保障信貸安全，促進我行健康發展具有積極地意義。

一、資產保全的概述

資產保全是防止資產流失，保證資產完整性的方法和措施，有查封和凍結等形式。資產保全是利用一系列合法、規范的手段對企業或個人的資產進行保值或增值，主要有固定資產、流動資產以及無形資產等。資產保全是銀行業務中一項十分重要的管理工作，對于降低銀行的經濟風險，提高經濟效益具有積極地意義。

資產保全是對不良資產進行處置、回收，通過集中經營、上下延伸、委外催收等方式來進行。不良貸款采取集中經營的方式，根據金額、影響以及處理的難易進行區別對待。對于重大不良貸款，由資產保全部門與經濟機構的相關管理人員組成收貸團隊，進行集中式的經營處理。對于資產保全部門直接負責項目的經營管理以及方案制定、審批等為直接經營方式。集中經營方式是根據項目的不同性質，突出重點，把主要的力量投入到重大的不良項目中，例如貸款回收比較難、而且資金數額大的[1]。

二、資產保全的難點

（一）資產的風險機制不健全

基層農發行在明確貸款對象的數量以及貸款投向時，要根據貸款的相關檢查制度進行，然而在實際的操作過程中，沒有深度對相關資料進行分析和研究，而且對市場發展變化形式不明確，在決策階段就導致失誤的出現。而且貸款管理的權利、責任和利益相脫節，在貸款前、中、后都沒有對企業進行細致的評估，對貸款缺乏有效的審批和檢測，監管工作形式化。此外，隨著市場經濟的快速發展，金融行業也迅速崛起，但是我行在管理方面缺乏必要風險防范機制，不能及時獲取有效信息，導致銀行對信息的把握和控制不到位，因而對貸款的投向等出現失誤。

（二）資產保全中存在利益沖突

目前，農發行在資產保全中所面臨的問題是復雜、多樣的，當政府與銀行在資產保全中出現矛盾時，利益受損的一方通常是銀行，政府首先要維護的地方的利益，結果導致逃債之風盛行。而且為了地方社會的安定、和諧，企業人員安置問題也得到了政府的支持和關心，在政府的干預和影響下，銀行與企業就無法嚴格按照市場經濟的規律來處理彼此之間的關系。而且政策性銀行本身就承擔著政府調節的功能，因此，很多企業就把政策性銀行的資金據為己有，留作自己的企業發展之用，地方的企業的改革與發展完全由政策性銀行掏腰包[2]。

（三）資產保全的抵貸手段不完善

隨著貸款風險的逐漸加大，很多銀行使用以物抵貸的方式，來降低銀行的資產的風險，而且抵貸形式的逐步發展，利用物資來抵押貸款，銀行利用物資的轉讓、變賣多獲得的錢財來收回貸款的本金和利息。但是由于我國的抵押品市場還不是很健全，對抵押物品的處理也不到位，缺乏完善的管理機制，而且由于政府等相關部門的干預，對物資的評估容易出現誤差，導致銀行變現過程中利益受損。此外，銀行資產保全進一步推進，物資的種類、數量以及分布范圍也逐漸擴大，如何加強物資管理成為銀行面臨解決的問題。

（四）監管力度不足

在目前的管理工作中，金融機構在監管和控制上還存在一定的漏洞，不時會有一些經營難、信用差的企業逃避了銀行金融的監管，這些企業過多的挪用銀行資產，使銀行的回收貸款和利息時遇到阻礙。而且同域金融市場競爭日益激烈，很多其他銀行為了自己利益和發展，縱容這種違法行為的發生，結果導致銀行彼此之間惡性競爭，給企業躲避銀行追款、騙取銀行信用和資金提供了可乘之機。

三、資產保全的策略

（一）明確資產保全的重要性

防范和化解風險是我國金融工作中十分重要的任務，也是金融機構所面臨的重要問題，作為農業政策性銀行，要按照國家賦予的政策職能以及銀行的發展規律和經營業務強化風險意識。認識到銀行信貸資產所面臨的復雜情況和潛在風險，要明確加強資產保全工作，化解信貸分險對于保障國家信貸資金安全具有的重要的意義。做好貸后收貸、收息工作，防止資金流失，加強信貸資產保全工作。

（二）強化信貸資產保全的基礎性工作

應對企業的相關信息和資料掌握全面，開展調查和研究，明確企業資金和實力，掌握最新、最全面的資料，從而做出科學、正確的決策，以便資產保全工作的順利進行。此外，還要對資產分析以及統計的報表進行有效管理，銀行的各項數據和資料是銀行分析、評估風險的重要手段，也是銀行分析問題、做出決策，促進工作有效開展的前提和基礎，因此必須以實事求是的態度對相關資料進行統計、分析，不弄虛作假。嚴格按照相關的法律法規辦事，完善和落實貸款管理的相關責任、風險、審批制度，保證操作規范、監管到位。要以法律制度來維護自己的合法權益，對出現逃債、躲避催債、騙取銀行信用挪用銀行資金的企業，要適時提出訴訟，依法保護自己的權益，保全資產。

（三）健全風險機制

銀行信貸的風險一直是銀行所面臨和急需解決的問題，必須要健全風險管理機制，為自身的資金和經營安全提供保障。除了抵押擔保外，對于一些信用低、行業風險高的企業，應在原有投保的基礎上，可再進行第二次投保，從而使銀行的貸款風險降到最低，在一定程度上確保了銀行的經營利益。

（四）加強地方政府的作用

地方政府對擔保沒有落實的貸款進行及時的補救，增加合法的抵質押品，提高資產的擔保比例。根據市場經濟的整體趨勢，及時對抵押物進行保全。地方政府要對項目貸款企業進行全面的分析和了解，明確其可行性。地方政府平臺企業的財務必須透明化，了解每一筆資金的來源以及去向，從而更好地防范風險的出現。地方政府要提高風險意識，督促地方項目貸款企業進行信息的披露，及時、公開資金額度、來源、期限以及用途，以便更好地的防范風險。

另外，可由當地地方政府牽頭，人民銀行、金融辦及相關貸款銀行建立信貸管理互聯機制，對企業貸款、融資、授信額度等行為進行銀行間信息互通，讓貸款銀行更好地掌握企業是否存在銀行間的以貸還貸、以貸還息等現象，并以此分析、評估風險，適時調整信用等級、授信額度。

（五）不良資產的處置

集中經營方式是根據項目的性質，突出重點，把力量主要集中到重大的不良項目中，例如貸款回收比較難、而且資金數額大的，要采取集中經營的方式，對于重大不良貸款，由資產保全部門與經濟機構的相關管理人員組成收貸團隊，進行集中式的經營處理。

另外，不良資產的處置還有四種方法，集中催收、訴訟、委外和集中核銷。在實際工作中，貸款處置還可采用集中委外方法，選取有資質的資產管理公司，并與之簽訂委托代理協議，根據協議中的費率以及催收時間進行處置，確保工作的順利開展，這種方式適合資金數量少、筆數多、分布分散的不良貸款，能夠使處理工作更加規范、科學、專業。

（六）完善激勵、約束機制

銀行的資產保全工作不是由一個人或幾個人就能夠完成的，因此，應加強銀行內部激勵機制的建立，優化人力資源的配置，此外，建立銀行內部的檢查和處罰制度，對于違反銀行規章制度，由于工作失誤造成銀行損失的要嚴格處理，做到執法必嚴、違法必究，從根本上保證資產保全工作能夠順利、有序地開展。

提高銀行工作人員的素質和能力，能夠明確資產保全的政策及方法，從而更好的投入到工作中。銀行資產保全工作能夠順利開展在很大程度上取決于銀行工作人員的素質和能力，因此要將素質能力高、責任心強、接受學習能力快的員工分配到資產保全的崗位上，并使他們能夠明確資產保全的政策及方法，認識到資產保全對銀行的影響，從而更好的投入到工作中。

四、結束語

銀行的資產保全工作對于銀行的健康發展具有十分重要的影響，因此，應積極采取措施，加強工作人員以及相關制度、機制的建立，從而更好的促進資產保全工作的開展。

參考文獻

[1]陸惠娟.商業銀行資產保全管理模式及發展趨勢[J].金融實務研究.2014.12（5）：111-112.

[2]田永強，任學良.農發行準政策性貸款管理研究——以河南省分行為例[J].農業發展與金融.2010.12（6）：89-90.