小額貸款公司反洗錢監管模式比較與選擇

沈睦和

摘要：小額貸款公司是小微企業資金的重要提供者，在服務農村經濟，解決中小企業融資難等問題上發揮了積極作用。近年來，隨著小額貸款公司（以下簡稱小貸公司）機構數量的快速增加及規模的不斷擴大，理論及實務界紛紛要求將其納入反洗錢監管體系。本文擬在如何建立小貸公司反洗錢監管模式進行探討，以期對管理層決策有所裨益。

關鍵詞：小額貸款公司;反洗錢模式;比較;選擇

中圖分類號：F83 文獻識別碼：A 文章編號：1001-828X（2016）027-000-01

一、小貸公司的洗錢風險

判斷一類機構是否應納入反洗錢監管體系，關鍵是看其是否存在洗錢風險。由于小貸公司的規模一般較小，且業務單一，其所隱含的洗錢風險并未引起太多人重視。具體來說，小貸公司的洗錢風險主要體現在三個方面：

一是出資環節的洗錢風險。小貸公司的注冊資本全部為實收貨幣資本，由出資人或發起人一次足額繳納。不法分子可以通過隱瞞其真實身份，用販毒、走私、欺詐等非法所得繳納資本金，并通過股權轉讓以及小貸公司分紅等形式使其合法化。

二是貸款業務的洗錢風險。不法分子通過貸款業務洗錢可能有兩種形式：一種是用非法所得財產抵押或質押，取得貸款，然后放棄相關權益，將其交由小貸公司處置，洗錢者藉此“漂白”非法所得。另外一種方式是洗錢者利用虛假項目或合法項目申請貸款，然后用非法所得償還。非法所得可能是貸款前已積累的非法所得或用貸款資金從事非法活動獲得的收入。

三是非貸款業務的洗錢風險。主要是小貸公司作為中間人或受托方對購買委托方提供的金融產品的單位或個人疏于審查，導致不法分子利用委托方提供的金融產品進行洗錢。

二、采取行業主管部門主導型監管模式經濟可行

根據目前小貸公司的經營狀況、業務特點、洗錢風險、發展趨勢以及現行的反洗錢監管格局，筆者認為采取行業主管部門主導型監管模式是比較可行的選擇。

（一）小貸公司的洗錢風險尚未達到需要人民銀行實施全面監管的程度

小貸公司的部分業務與商業銀行有很大的相似度。犯罪分子通過商業銀行洗錢往往要借助結算工具和結算渠道如支付系統、銀行卡、網上銀行、ATM機等來完成。小貸公司不能吸收公眾存款，沒有結算渠道與結算工具，不能開展結算業務，因此，客觀上講，其洗錢風險相對商業銀行要小得多。人民銀行作為我國反洗錢行政主管部門承擔著組織、協調全國反洗錢工作的重任，需要監管的機構、領域及風險源有很多。在遵循“重要性”監管原則的前提下，一些不影響反洗錢工作大局的監管任務完全可以交由其他監管部門或行業主管部門來分擔。

（二）人民銀行反洗錢監管力量有限不支持對小貸公司實施全面監管

《反洗錢法》頒布后，人民銀行的反洗錢監管范圍由銀行機構擴大到證券、保險機構，監管壓力陡然增大。目前，各地人民銀行地市中心支行反洗錢監管對象一般都達到數十家，發達地區甚至達到上百家，而反洗錢部門專職監管人員卻只有為數不多的幾個人，未單設反洗錢部門的地區甚至只有1-2人，如再將呈遍地開花態勢的小貸公司納入全面監管范圍，監管人員將不堪重負。

（三）行業主管部門基本具備對小貸公司實施反洗錢日常監管的條件

目前，各地地方政府包括省、市、縣基本都成立了金融管理辦公室對小貸公司進行行業管理。金融辦有專門的編制，有專職的工作人員，且都建立了相應的工作機制，有的金融辦對小貸公司的行業管理嚴格規范且井然有序。同時，大多數金融辦與當地人民銀行建立了良好的合作關系，前期已在相關領域開展了合作。應該說，由金融辦來對小貸公司實施反洗錢日常監管條件基本具備且時機也基本成熟。

三、對策建議

（一）構建小貸公司反洗錢監管制度體系

建議人民銀行與銀監會等相關部門通過制定頒布《小額貸款公司反洗錢規定》（小貸公司被界定為非金融機構的情況下）或聯合發文（小貸公司被界定為金融機構，發文對《金融機構反洗錢規定》進行補充規定）等形式，正式明確小貸公司的反洗錢義務主體地位，劃定人民銀行與行業主管部門在小貸公司反洗錢監管中的工作分工，制定小貸公司應履行的義務及履行的途徑與方式。人民銀行還可授權省一級行業主管部門制定轄區內小貸公司履行反洗錢義務的具體辦法。

（二）制定小貸公司反洗錢義務

小貸公司的反洗錢義務與商業銀行類似，主要包括客戶身份識別、可疑交易報告、客戶身份資料及交易記錄保存以及保密義務等。由于沒有存、取款業務，小貸公司客戶身份識別相較商業銀行要簡單得多，其重點主要是貸前對申貸者的身份核實及對購買代售金融產品個人的身份核查。條件許可的情況下，人民銀行應逐步向小貸公司開放身份信息聯網核查系統以及征信系統，以提高身份核查的效率與準確性。小貸公司可疑交易報告主要報告信貸客戶異常交易以及金融產品購買者的異常行為。人民銀行應通過制定可疑交易識別報告指引的形式，引導鼓勵小貸公司遵循“合理懷疑”原則，篩選、甄別可疑交易。鑒于小貸公司缺乏自上而下直達反洗錢監測中心的可疑交易報告渠道，可疑交易報告可采取分級負責、逐級上報的形式，由小貸公司所在地行業主管部門負責搜集、匯總并轉交當地人民銀行逐級上報。

（三）確定風險為本的反洗錢監管方法

人民銀行應在相關制度或文件中對行業主管部門反洗錢日常監管的內容及方式進行明確，如要求小貸公司制定反洗錢內控制度并向行業主管部門報備，行業主管部門應加強對小貸公司發起人或出資人身份信息及相關資質的審核，包括其資金來源、實際控制人等。省一級行業主管部門還可制定全省統一的小貸公司反洗錢風險評估標準，定期對小貸公司的反洗錢風險進行評估，并根據評估結果采取差異化的監管措施。同時，行業主管部門還要加強對小貸公司業務人員的反洗錢培訓與考核，不斷提高其反洗錢意識及工作水平。

（四）建立小貸公司反洗錢監管合作機制

人民銀行應建立健全與行業主管部門反洗錢監管工作的協調機制，包括對行業主管部門的日常監管工作進行指導、分享監管信息、聯合對小貸公司反洗錢人員開展培訓、共同研究解決監管工作中遇到的問題等。同時，兩部門還應建立重點可疑交易會商移送制度，行業主管部門對小貸公司報送的可疑交易經分析認為很可能涉及案件的，應及時向當地人民銀行移送，由人民銀行及時啟動行政調查程序或向公安機關報案。