基于金融素養的非金融專業金融學教學改革

摘 要：《金融學》教學往往對金融學專業和非金融專業的學生不加以區分，形成了統一的教學模式，由此產生了很多問題。金融素養水平和個人金融行為決策乃至財富積累有很大的關聯性，而世界各國包括發達國家全民的金融素養水平普遍低下，以提高非金融專業學生金融素養水平為教學目標進行《金融學》改革尤為必要。

關鍵詞：金融素養；非金融專業；教學改革

一、 《金融學》統一的教學安排忽視了非金融專業的需求

《金融學》作為經管類院校的基礎課，除金融本專業外，其他專業如會計、國際貿易、市場營銷、財政等專業均須開設此課程。如果要體現各個專業特點而進行教學改革，需要從教材的選取、教學內容的調整、教學大綱的修訂、教學手段的創新，以及考核方式的改革等方面進行相應的調整，對于同時承擔多個專業《金融學》的授課教師來說工作量非常大，因此，大多數教師沿用統一的教學安排。各專業研究領域對金融知識的需求各異，如國際貿易專業對貿易融資、外匯風險規避、國際收支、國際結算等內容需要深入了解；會計專業的學生需要重點掌握各經濟主體的金融活動，比如企業的投融資、商業銀行的業務、金融政策的變動對經濟主體的投資決策的影響等。統一的教學內容忽視了各專業的特點，抹殺了不同專業學生金融知識需求的差異性。

由于沒有考慮各專業特點和不同需求，課堂教學和安排側重宏觀金融，而微觀金融方面又多是理論，缺少理論聯系實際。比如學生在學習過商業銀行的住房抵押貸款業務時，從消費者角度甚至不知那種按揭方式對自己有利。這也正是非金融專業學生在處理日常生活中的金融業務時缺少相應的能力，抱怨《金融學》無用的原因所在。

二、 金融素養與非金融專業《金融學》教學改革的必要性

自2003年美國政府成立金融素養和教育委員會（Financial Literacy and Education Commission），金融素養這個概念才受到學者的廣泛關注，而次貸危機的爆發更加劇了對有關金融素養方面的研究。

（一） 提高金融素養作為非金融專業的教學目標的必要性

對于非金融專業的學生來說，學習《金融學》的目的就是較為全面地掌握基本的金融知識和技能。金融已成為現代經濟的核心，可以說現代經濟就是信用經濟，因此全民都必須具備相應的金融素養，然而全球金融素養低下是不爭的事實。

1. 微觀層面，金融素養的提高有利于金融決策，提高家庭福利水平

基于生命周期假說的決策，需要掌握偏好、風險規避、貼現率、未來收入流、資本市場回報率、借貸可獲得性以及收入沖擊等（Chai et al.，2010），因而個人金融素養水平的高低必然會影響其金融決策的制定。許多文獻研究了金融素養水平與個人儲蓄行為、借貸行為、資產選擇行為以及養老金計劃行為的關聯性。Behrman et al.（2012）使用了多個工具變量，評估了所有年齡段金融素養水平對擁有財富的影響，結果表明金融素養水平與財富顯著正相關，并且要強于最小二乘法的估計結果（Rooij et al.，2012）。

2. 宏觀層面，金融素養提高有助于金融穩定

金融素養水平的高低直接影響著個人的融資成本以及借貸行為，通常較高的金融素養水平會比較金融產品的成本，或懂得在合適的時間進行融資。2008年爆發的金融危機，使人們深刻認識到個人和機構金融決策失誤不僅造成了個人的損失，也給整個社會帶來了巨大的經濟成本。人們日益意識到提高金融素養水平的重要性，正如美國總統金融知識咨詢委員會（2008）指出：“雖然金融危機產生的原因很多，不可否認的是金融素養低下是最根本的原因之一……遺憾的是，很多美國人并不具備進行預算、信貸、投資、有效利用銀行的必須的基本金融技能，必須提供基本金融教育才能更好地走出正如此次經濟危機。”

（二） 《金融學》教學改革以提高金融素養水平的可行性

作為消費者的非金融專業的學生其金融素養水平也令人擔憂，目前消費者金融知識的獲得多是通過網絡、媒體等渠道自我吸收，缺少系統性的學習。大學教育能夠提供相對較全面系統的金融知識，對消費者金融知識的獲取和金融技能的提高有著得天獨厚的優勢，因此，提高非金融專業學生的金融素養為教學目標，就必須打破《金融學》的“大一統”格局。大學階段是進入社會的關鍵時期，大學生的可塑性極強，針對非金融專業學生的需求，進行《金融學》從教學目標、教學內容到教學手段、考核方法的全面改革，使學生掌握基本金融知識，具備必要的金融技能，為今后的金融決策提供必要的理論基礎，才能承擔更多的個人乃至社會的經濟責任。

三、 以提高金融素養為目標，非金融專業金融學教學改革的幾點建議

（一） 以金融素養所需掌握的金融知識改革教學內容

消費行為學家、公共政策家、金融專家等并沒有就金融素養概念達成共識。有些學者和專家把金融素養等同于金融知識，有些學者更加重視個人能力。從學者對金融素養的定義，金融素養必要的金融知識，主要是和個人金融行為、金融決策相關的基本金融知識，因此，《金融學》內容上的改革應以微觀金融為核心，對非金融專業的學生，金融學知識應與生活息息相關的基本概念、基本理論和基本方法，并結合金融實踐的發展，加入最新金融產品、金融業務等的介紹。加強有關金融工具、交易價格、投資與風險管理等于金融決策相關的內容。

（二） 以金融素養所需具備的金融技能改革教學方式

金融決策的技能也被很多學者用來界定金融素養，Kozup & Hogarth（2008）認為金融素養體現了“能夠權衡和評估與個人需求、價值和目標相關決策利弊的思維能力”。現有文獻有關金融素養的操作性定義主要是：基于預算、儲蓄、借貸和投資這四方面的行為或能力。教學中不應過于關注理論與政策本身，而應關注如何將其與實際聯系起來，培養學生對金融現象的解釋能力和分析能力。可以增加實訓環節，鍛煉學生的動手能力，比如通過實驗模擬，鍛煉學生金融實務操作能力，培養金融理財，養老金計劃的決策的能力。為了調動學生的積極性和主動性，改革課堂教學方式，避免一味地灌輸理論，運用多媒體、情景模擬等方式介紹現實中的金融現象和金融熱點問題，鍛煉學生分析問題、解決問題的能力，增加非金融專業學生對金融問題的認同感，提高其學習的積極性。

（三） 以金融素養水平高低的衡量改革考核方法

金融素養不僅包括金融基本知識的掌握，更重要的是金融能力的體現，因此考核學生金融素養水平的高低不能通過傳統單一試卷的方式。考核方式應多樣化，更多地強調學生的金融技能的考核，比如通過隨堂考查、課后作業、實訓模擬績效、小組討論等多維度全面地考核學生的學習效果。降低期末考試所占考評總分的比重，適當地增加實訓環節的比重。另一方面，期末考試的內容上也應針對金融素養所應具備的金融知識和金融技能進行改革，題型的設計上可以是對金融現象的分析，對模擬金融場景下做出正確的金融決策，當然也包括金融基礎知識正誤的判斷。

參考文獻：

[1]普遍翻譯為金融知識和教育委員會，筆者認為Literacy的外延要廣于knowledge，且通過國外學者對此概念的定義，譯為金融素養或素質更恰當些.

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[3]劉偉，王曉珊.大學生金融教育問題探究[J].長春師范大學學報（自然科學版），2014，（8）：126-129.

[4]蔣少華.非金融專業本科金融學教學內容改革研究[J].教育教學論壇，2012，（9）：157-158.

作者簡介：

朱榮華，安徽省蚌埠市，安徽財經大學金融學院。endprint