淺析電力工程施工合同風險的管控

【摘要】施工合同是施工企業從事生產經營活動并取得經濟效益的基本保證，也是雙方聯系的橋梁和紐帶。因此，盡可能有效地防范和控制施工合同的風險、防止企業利益受損是每個施工企業都應十分重視的問題。施工合同涉及的范圍很廣，除了工程發包方、承包方還有地方政府主管部門及各分包方等多方利益。本文通過實際的案例，談一下電力工程施工企業合同管理與風險的控制。

【關鍵詞】電力施工；合同管理；風險防范

合同管理是電力工程項目管理的總綱，施工單位和業主之間的利益關系，最終都要體現在合同上。電力工程施工企業只有加強施工合同的過程管理，時刻保持高度的風險意識，才能在合同雙方發生嚴重分歧時，有效利用法律手段維護自身合法權益。

一、電力工程施工合同管理存在的主要問題

（一）法律意識淡薄，合同簽訂不規范

電力工程項目涉及設計、制造、生產、運輸、物資供應、地方關系以及有關單位等多個方面的協作配合，露天作業、高處作業、交叉作業多，自動化程度高，技術復雜，涉及面廣、個性差異大，客觀上要求合同條款細致嚴密。在實務中，因合同約束條款不全、內容不明、職責不清、倒簽合同等現象導致工程合同糾紛時有發生。

（二）忽視合同的嚴肅性，違背等價有償的原則

簽訂合同的工程發包方、承包方，其經濟法律地位是平等的，沒有主從關系。在實際工作中，工程發包方、承包方往往忽視合同的嚴肅性，違背合同主體平等和等價有償原則，簽訂顯失公平條款或隨意變更合同，最終導致工程經濟糾紛的發生。

（三）缺乏健全的合同管理機構，合同管理專業人才缺乏

電力工程施工專業性強，合同管理人員需要有一定的專業技術知識、法律知識和造價管理知識。一些企業合同分類管理、分級管理和授權管理機制不全，程序不合理，執行不到位，缺少專業審查和風險防控。有些建設項目沒有專業技術人員管理合同，或將合同管理交由一般辦公人員辦理。一旦發生合同糾紛，又缺少必要的法律專業人才支持，在處理過程中難免利益受損。

二、加強電力工程施工合同管理的主要手段

（一）把好合同簽訂關，合同簽訂審核規范化

電力工程發包方式和價款調整條件，直接關系工程造價控制效果。因此，簽訂施工合同要根據工程特點，選擇恰當的發包方式，明確工程設計變更或工程簽證導致工程增減的結算條件和結算方法。合同文本應盡可能選用由國家頒發的通用性合同文本，再根據擬建工程的特點和招標文件以及發包人承包商雙方談判結果來起草，做到條款不漏項；標的物表達清楚、標的額計算準確；質量有標準，檢驗有方法；包裝物、提（交）貨或移交工程成品、運輸方式和結算方式明確；違約責任及違約金（或賠償金）計算方法準確；文字表達嚴謹，不使用模棱兩可含糊不清詞語。施工單位應組織技術經濟等各方面的專家，審核合同條款是否真實、齊全，并對承包方投標文件進行了解。通過審核了解，對不合理、不合法的條款及時予以糾正，不齊全的條款要補齊，使電力工程施工合同在實施中減少合同糾紛和違約。

（二）動態管理合同履行，合同實施交底制度化

依法進行電力工程施工合同簽訂后，必須建立合同實施的保證體系，加強合同交底和合同控制，確保合同目標全面實現。明確分解合同責任，按合同的有關條款做質量、進度、投資、安全等目標工作流程圖，動態管理合同履行，按策劃、實施、檢查、改進PDCA循環方法，抓好各目標的事前、事中、事后控制，特別是事前控制。明確合同風險控制點，提前制定各種減少合同糾紛的預防措施。在電力工程施工進展中，通過檢查及時發現合同執行過程中存在的問題，并根據法律、法規和合同的規定及時加以解決，以提高合同的履約率。

（三）做好合同實施管理，加強合同變更處理

合同變更意味著索賠機會，所以必須加強合同變更管理。合同管理人員應記錄、收集、整理所涉及到的各種文件，如圖紙、各種計劃、技術說明、規范和業主的變更指令，并對變更部分的內容進行審查和分析。經常檢查與甲方往來的各種工程文件、記錄、指示、信件等資料，以確認它們對合同的影響以及是否符合合同要求，以作為工程變更調整費用、工程索賠的基本依據。

（四）重視合同后評估，不斷總結經驗

合同后評估往往不為人們所重視，其實它是一件很重要的工作，可為下一工程項目造價控制提供可借鑒的經驗。合同后評估工作主要是總結合同執行情況，對合同管理好的經驗加以總結推廣，對過時、不符合現行法律法規，以及不嚴謹、容易被對方索賠的條款要加以改正。影響工程造價的不確定因素可分為可預見和不可預見因素，可預見不確定因素應作為普遍性問題，不可預見不確定因素作為可追溯事件加以標識，通過合同后評估加以鑒別，并在以后工程合同中加以明示或制定相應的預防措施

（五）建立健全合同管理體制，合同管理人員專業化

工程合同管理員既要熟悉和掌握工程技術，還須熟練掌握和運用相關法律法規，精通合同業務，熟悉合同履行和工程索賠管理。要加強合同管理員業務培訓，重點培養有應變能力、堅持原則、知識面寬廣的工程技術人員擔任合同管理工作。要根據電力工程合同特點，總結以住一些投資項目合同管理、工程造價管理方面的經驗與教訓，對工程建設過程中可能出現的各種情況，在合同的簽訂過程中做出有利于工程造價控制的對策。

（六）加強工程竣工驗收情況審計

工程竣工驗收是指發包人和總承包人（分包人）依照合同約定或者法律規定對整體工程或者單體工程進行驗收并交付工程的一項活動。《合同法》第279條規定“建設工程竣工后，發包人應當根據施工圖紙及說明書、國家頒發的施工驗收規范和質量標準及時進行驗收。驗收合格的，發包人應當按照約定支付價款，并接收該建筑工程。”“未經驗收或者驗收不合格的，不得交付使用。”一般總承包合同對此項都有明確的約定。有的還約定總承包人在其所承包的工程完工時，依照合同約定應向發包人提交竣工驗收報告和有關文件、資料。還有的約定發包人收到總承包人提交的驗收報告明確在一定時間內應組織驗收，逾期不組織驗收的，或未經驗收而擅自使用的即視為已竣工驗收。所以在對總承包工程驗收方面審計中應對項目名稱、竣工時間、已驗收、未驗收、驗收標準和項目保修情況進行識別性審計。

三、規范整理施工期間檔案等證據資料以規避潛在風險

（一）關于電力工程工期的主要證據資料

（1）關于開工日期和整個工程工期的證據資料：施工合同書以及施工合同書補充約定，合同書都有對工程開工日期和整個工程的工期的約定，如工程應在2010年1月1日開工，整個工程的工期為200天。當然隨著工程實際情況的變化，不排除合同雙方對開工日期以及工程的工期做出補充約定。

（2）關于工程開工條件的證據資料：如開工前業主需完成施工場地的三通一平工作，確保施工單位人員、機具設備以及材料能及時進場；如果開工前需要支付進場費的，有關支付進場費的證據資料；如施工主材是甲供材料，開工前第一批甲供材料到貨的證據資料等；如材料屬于施工單位采購的，備料款是什么時間支付的證據資料等。

（3）實際開工日期的證據資料：一般以開工報告為準。

（4）其他影響工期的證據資料：如甲供材料的到貨計劃以及甲供材料實際到貨的證據資料；施工單位與業主單位約定的工程進度款的支付條件極其時間以及業主單位拖延支付工程進度款的證據資料；其他能影響工程工期的證據資料，如氣象資料，洪水、地震等自然災害資料、設計變更、設計增加的圖紙資料等。

（5）施工過程中由業主單位發布的施工場所臨時停水、停電通知書等。

（6）施工組織設計方案調整的證據資料等。

（二）關于電力工程質量的主要證據資料

（1）甲供設備、材料供應清單、合格證書、設備材料驗收記錄單、設備材料封樣記錄等。

（2）施工企業采購的設備、材料供應清單、合格證書、設備材料驗收記錄單、設備材料封樣記錄等。

（3）隱蔽工程驗收單與驗收機構、監理機構質量評估報告，包括但不限于分部分項工程驗收記錄、單位工程質量驗收記錄等。

（4）工程竣工驗收前，業主單位未經同意擅自使用未經竣工交付在建工程的證據資料。

（5）有關業主或者監理工程師的指令等證據資料。

（6）電力工程質量監督報告，工程質量使用書、注冊時間表等資料。

（7）業主單位編制的單位工程竣工驗收報告等。

（三）關于工程量和工程造價、工程款支付程度的主要證據資料

（1）合同書及其補充協議：合同書都有工程合同價以及支付方式的約定條款。

（2）如工程有預付款、備料款的約定條款，預付款、備料款實際支付的時間、數額等證據資料。

（3）工程各月度進度申報資料以及工程各月度工程進度款支付申請報告等證據資料。

（4）經監理核準的工程各月度進度申報資料以及工程各月度工程進度款支付申請報告等證據資料。

（5）業主對工程各月度進度申報資料以及工程各月度工程進度款支付申請報告等證據資料的批復文件。

（6）業主單位實際支付工程各月度工程進度款的時間以及數額等證據資料等。

（7）工程款收付的憑證、單據等明細資料。

（8）簽證、索賠證據資料及其價款。

（9）招標圖、施工圖以及竣工圖等圖紙資料。

（10）工程報價單、投標預算資料、中標價格資料等。

（11）工程的最終結算資料，如工程造價審計報告等等。

上述證據分類也不是絕對的，證據資料之間與待證事實有很多會有交叉，如甲方逾期供貨的證據資料，一方面，可以用作證明工程費用增加的依據，另一方面，也可用作證明工期延誤的證據；施工組織設計方案調整的證據資料，一方面，以用作證明工期延誤或縮短的證據資料，同時也可用作施工費用增減的證據資料。

四、結語

市場經濟實際上就是契約經濟，伴隨著市場經濟不斷深化和建筑市場逐步完善，合同將發揮更加重要的作用，成為市場雙方不可或缺的紐帶。合同管理已成為電力工程施工項目管理的重要內容，做好合同管理工作將對電力工程項目的規范有序推進起到事半功倍的作用。而規范整理施工期間檔案材料等證據資料則可以防患于未然，規避潛在風險，將發、承包雙方發爭議的發生概率降至最低。隨著全球經濟一體化，我國電力施工企業面臨的競爭越來越激烈、壓力越來越大，電力施工企業只有加強自身管理，才能更好地適應當前的激烈競爭，才能站穩腳跟，從而取得較好的社會效益和經濟效益，使企業得以更好的發展。

參考文獻

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作者簡介：姜啟祥（1972.07—），男，湖北黃梅人，黃石電力集團有限公司企業，法律顧問。