商業(yè)銀行大中企業(yè)信貸業(yè)務風險防范探究

張圓園

摘 要：對于商業(yè)銀行來說，風險管理與控制能力的高低是其核心競爭力的直接體現(xiàn)，其管理能力高低更是與其自身生死存亡有著直接的關系。近年來在金融市場的巨大波動之下，巨大的信用風險正在席卷世界各地的金融機構(gòu)，所以，世界各國的金融機構(gòu)紛紛將借貸風險納入到防范對象的范圍之內(nèi)，著力改善商業(yè)銀行信貸風險防范體系。基于此，本文主要針對商業(yè)銀行大中企業(yè)信貸業(yè)務風險防范的相關問題進行分析，供大家參考。

關鍵詞：商業(yè)銀行；信貸業(yè)務；風險防范

長期以來，信貸風險一直都是金融機構(gòu)風險防范的焦點所在，隨著近年來金融產(chǎn)品的逐步深化，操作風險的形式也變得越來越多，這種情況下，銀行不得不將操作風險防范與控制的措施提上日程上來。自從改革開放一來，市場經(jīng)濟快速發(fā)展，商業(yè)銀行在短時間內(nèi)得以發(fā)展壯大，在其背后信貸資產(chǎn)的質(zhì)量是不容樂觀的，嚴重影響著金融業(yè)的穩(wěn)定運行。所以，對商業(yè)銀行信貸業(yè)務的風險問題進行深入認識與分析，并在此基礎上將防范工作做好很有必要。

一、銀行信貸業(yè)務風險管理的必要性

經(jīng)營銀行的目的在于提升利潤，實現(xiàn)利潤最大化的目標，銀行經(jīng)營的高風險顯然是與其經(jīng)營目標相悖的。信貸資產(chǎn)經(jīng)營是銀行最為重要的一項經(jīng)營活動，經(jīng)營風險會對其形成嚴重干擾，各種交付風險、環(huán)境風險對其形成了無形的威脅，商業(yè)銀行資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)特點直接決定了其風險的特殊性，各大銀行在信貸風險管理上都有自己的思維習慣，這些習慣性做法決定了銀行進行信貸風險管理的能力高低。但是，在傳統(tǒng)習慣、歷史因素、對風險重視的程度等因素的影響之下，我國各大商業(yè)銀行中“重貸輕管”的思想始終存在，與此同時，信貸風險管理缺乏理論性與科學性，這直接導致了信貸資產(chǎn)質(zhì)量的急轉(zhuǎn)直下，嚴重阻礙著銀行盈利。因此，當前我國必須及時樹立起科學的信貸風險控制思想，同時著力完善信貸風險管理機制，這對改進我國現(xiàn)代銀行制度意義重大。

二、我國商業(yè)銀行大中企業(yè)信貸業(yè)務風險

1.公司治理結(jié)構(gòu)不合理

我國商業(yè)銀行企業(yè)治理結(jié)構(gòu)中始終存在一些問題，如產(chǎn)權(quán)落實問題、責任模糊、經(jīng)營上行政干預過多、管理體系缺乏先進性等。國有商業(yè)銀行的所有權(quán)始終在由國家行使，由銀行經(jīng)理層實行對銀行的經(jīng)營和管理，形成了多級委托代理性關系，商業(yè)銀行最高層不通過股東代表大會推選，而是由國家政府行政委任，行政色彩濃厚，很難發(fā)揮出董事會與監(jiān)理會的作用。股份制商業(yè)銀行雖然建立了董事會、監(jiān)事會及股東大會，但是并未得到有效運轉(zhuǎn)，始終缺乏一定的先進性。股份制商業(yè)銀行中國有單位始終占大頭，其經(jīng)營發(fā)展過程中行政色彩濃厚。

2.內(nèi)部控制制度不完善

長久以來商業(yè)銀行的內(nèi)部控制水平都不高，內(nèi)部風險控制始終存在一定問題，具體來說，首先，內(nèi)部控制體系的建立不及時，內(nèi)部系統(tǒng)內(nèi)容比較落后，很難適應新的風險狀況，信貸業(yè)務、信貸資金及會計等環(huán)節(jié)都是相對獨立的，根本無法有效應對內(nèi)部風險；其次，缺乏內(nèi)部監(jiān)督管理力度，由于缺少內(nèi)部審計的獨立性，由高層領導直接管理審計人員，上級得不到有效的監(jiān)管，內(nèi)部審計做不到事先預防，絕大多數(shù)情況下都是問題產(chǎn)生之后才進行審查，很難提升風險控制的有效性；最后，內(nèi)部監(jiān)管人員的整體素質(zhì)有待提高，沒有信貸業(yè)務實際從業(yè)經(jīng)驗，導致他們不懂業(yè)務，抓不住核心風險，因此審計人員必須具有非常高的專業(yè)水平與素質(zhì)，但是，當前很多內(nèi)部監(jiān)管人員的專業(yè)素質(zhì)較低，嚴重阻礙著內(nèi)部監(jiān)管工作的順利展開。

3.信貸文化嚴重缺失

商業(yè)銀行信貸文化主要包括價值取向、從業(yè)人員培訓等多重因素，直接關系到銀行經(jīng)營的成與敗。當前信貸文化嚴重缺失主要體現(xiàn)在風險意識淡薄上。信貸員風險意識在貸款過程中很難體現(xiàn)，多數(shù)情況下信貸過程中的風險都被忽視，另外信貸流程形式化問題明顯。大中商業(yè)銀行舍本逐末問題嚴重，通常會按照流程來發(fā)放信貸業(yè)務工作中的違規(guī)人員，在這種管理模式之下，信貸員在工作中往往更加關注過程，結(jié)果總是被忽視的。

三、商業(yè)銀行大中企業(yè)信貸業(yè)務風險防范措施

1.健全內(nèi)部控制制度

首先，應進一步完善貸款程序。商業(yè)銀行內(nèi)部信貸部門與相關人員應全面結(jié)合信貸調(diào)查程序，做好貸款的調(diào)查、審查、檢查及回收等各項工作；其次，對信貸審批會議制度進行完善。為了盡量減少由“一言堂”帶來的風險，在信貸審批工作中，應全面分析商業(yè)銀行客戶授信風險，從多方面獲取時間，將審核部門在監(jiān)督方面的作用突出出來；最后，對信貸工作管理進行完善。根據(jù)文本標準化、經(jīng)營合規(guī)化以及操作規(guī)范化等相關要求，及時改進各項信貸業(yè)務管理的辦法和要求，并成立商業(yè)銀行房貸中心，由其來實現(xiàn)對法律風險等的防范。

2.培育新型信貸文化

商業(yè)銀行必然要用于企業(yè)文化，企業(yè)內(nèi)部人員應始終秉承著共同的理念，從最大程度上為銀行獲取利益，并且為杜絕風險而獨立，每名信貸人員都要熟知并理解商業(yè)銀行的信貸文化，每名員工都要樹立起一定的風險意識。信貸人員規(guī)范化操作的實行與文化的引導息息相關。此外，商業(yè)銀行還要解決信貸質(zhì)量低的問題，從提升信貸人員素質(zhì)這方面開始出發(fā)進行培訓，從最大程度上規(guī)避操作性風險。

3.建立信貸風險預警體系

所謂信貸風險預警體系就是指處理信貸業(yè)務的過程中，應深入了解客戶的信息，主要包含客戶企業(yè)的各方面狀況等，對于可能會造成不良貸款的地方，銀行應結(jié)合其提示信號，在第一時間內(nèi)采取應對性措施，時刻掌握好事態(tài)的變化與發(fā)展，從最大程度上減少或者避免損失的發(fā)生。此外，還要嚴格檢測和分析高風險業(yè)務，建立起風險預警指標，實時更新貸后管理手段，一方面擴大監(jiān)控的覆蓋面，另一方面促進工作效率的提高。

四、結(jié)論

大中企業(yè)是市場經(jīng)濟中非常重要的組成部分，同時也是商業(yè)銀行得到回報和發(fā)展前行路上的巨大動力支持，隨著近年來各商業(yè)銀行之間的競爭愈發(fā)加劇，面對著逐漸顯露的信貸風險，我們絕對不能膽怯、退步，應不斷強化大中企業(yè)信貸業(yè)務風險防范水平，不斷推動商業(yè)銀行的平穩(wěn)快速發(fā)展。

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