基于“互聯網+”背景下的企業廉政風險防控探討

梁謀諫

摘要：在“互聯網+”的時代背景下，廣州地鐵創新提出“互聯網+城軌采購”的概念，并開發了首個城市軌道交通行業B2B電子商務平臺——城軌采購網。通過打造“陽光采購”“高效采購”“廉潔采購”的一站式物資采購產業鏈交易平臺，有效提高采購效率，降低采購成本，縮短采購周期，防控物資采購廉政風險，實現“提升效能，防控風險”的目標，本文以廣州地鐵城軌采購網廉政風險防控實踐為例，探索基于“互聯網+”背景下的企業廉政風險防控的有效路徑，為企業健康發展提供紀律保障。

關鍵詞：“互聯網+”;廉政風險防控;城軌采購;探討

一、廉政風險防控“互聯網+”理念的提出

“互聯網+”是信息時代、知識經濟發展浪潮下互聯網發展的一種新模式，是互聯網信息技術新業態與傳統產業互相融合的新時代治理模式。從社會治理層面上來看，“互聯網+”的一個重要特點是“互聯互通、共享共治”，這充分體現了“互聯網+”是一種社會治理理念的變革，拓展了國家治理的領域，對公共治理變革產生廣泛深刻的影響，為提升廉政風險防控現代化水平提供了新的思維。

在廉政風險防控中引入“互聯網+”思維是運用現代信息技術實現廉政風險信息透明與手段有效性的要求。廉政風險防控治理是一個體制機制、制度、技術等各層面相互作用的系統。從廉政風險防控的一般規律出發，有效的廉政風險防控體系包含：風險管理策略有效，風險評估準確，風險分析全面，防控措施切實管用。“互聯網+”廉政風險防控的另外兩項基本內容包括廉政風險信息公開透明和防控措施的切實管用。基于此，“互聯網+”廉政風險防控就是針對廉政風險信息透明與防控有效性的策略。根據此策略，廣州地鐵城軌采購網在平臺建設初期就開展物資采購廉政風險防控專項治理，制定了切實可行的防控措施，并將相關內容納入城軌采購網平臺技術開發需求書，為城軌采購網廉政風險防控提供了有力的支撐。

二、城軌采購網物資采購廉政風險防控概述

目前，廣州地鐵運營線網已達14條線，共478公里，未來幾年，廣州地鐵線網將進一步擴展，廣州將通過地鐵的建設，推動粵港澳大灣區軌道交通互聯互通，與城軌運營配套的物資采購量也將隨著線網的發展而不斷攀升，物資采購臨著巨大的、潛在的廉政風險。為更好地提升效能，防控風險，在廣州地鐵20多年的物資采購供應鏈管理經驗的基礎上，按照“互聯網+城軌采購”的思路，打造城軌行業電子商務平臺——城軌采購網。2018年3月，城軌采購網電子招投標平臺正式通過國家二星認證，成為全國首家通過國家認證的城軌行業采購平臺，得到了國家監管部門的認可。自2015年上線運營以來，已有5900多家供應商注冊加盟，經過近四年的應用，累積成交項目近4300多個，成交金額突破11億元。

（一）城軌采購網廉政風險防控應用情況

1.設置權責明晰的系統功能

（1）在設置系統權限時按照“管理與操作分離”的原則，對采購員、合同管理員、監督人員等角色的系統權限進行了嚴格審核確認，確保系統權限設置與實際權責相匹配，有效防控項目信息泄密風險。

（2）將廉政風險防控措施融入業務制度之中，制定了城軌采購網操作指引、《崗位廉潔從業指導書》等，對計劃下達、合同實施、項目管理、合同管理、供應商管理、財務支付等6個關鍵環節進行了詳細的規定，披露各環節廉政風險。

（3）定期開展系統功能設置、制度執行情況檢查。城軌采購網系統開發按照國家電子招標投標法實施，主動對接中國招標投標公共服務平臺、廣東省招標投標監管網、中國采購與招標網等外部平臺，所有權限、功能、流程均可實現內部監控、上級監管、社會監督。

2.搭建全方位的動態風險預警體系

城軌采購網引入動態風險預警理念，通過項目信息實時監控、項目操作系統控制、異常情況動態監控等功能，構建全方位的動態風險預警體系。

3.建立多舉措的風險評估機制

（1）強化內外部監督。利用城軌采購網系統風險預警功能，紀檢監察人員能夠及時發現項目操作風險，針對發現的問題及時發出整改通知和預警通知，確保相關業務按制度規定有序開展。通過與物資采購供應商簽署廉潔協議，邀請供應商對員工進行監督，拓展監督渠道，增強監督力量。

（2）開展效能監察。以提升管理，創效促廉為主題，開展效能監察立項10多項，所開展項目涵蓋高廉政風險業務，項目的成果均應用到了系統設置、制度完善中去。

（3）開展專項治理。實行“業務部門自查，紀檢部門檢查評估”、“在線監察+線下檢查”的聯動檢查模式，鼓勵業務部門主動暴露問題、披露風險，發動全員開展專項治理。

（二）城軌采購網廉政風險防控成效

城軌采購網運用“互聯網+”技術，深入打造城軌采購網廉政風險防控應用體系，對物資采購項目的立項、招投、投標、開標、評標、定標等關鍵環節進行全過程管控，以廉政風險防控全流程可視化為目標，讓潛在廉政風險浮出水面，構建線上線下廉政風險防火墻。

1.對管理過程中潛在的廉政風險防控做到了“風險可控，措施可行”。通過項目全流程在城軌采購網平臺操作，實現了廉政風險防控“可視化”，風險預警、風險處置“動態化”，將苗頭性、傾向性問題控制在萌芽階段，為企業發展提供良好的廉政風險防控生態。

2.實現了管理流程運作效率提升和廉政風險防控的平衡。根據城軌采購網廉政風險排查情況，結合城軌采購網風險預警情況，將廉政風險防控措施作為提升管理的重要手段，防控措施納入管理流程優化、規章制度修訂，進一步規范管理流程，提高工作效率。

3.實現了廉政風險由事中、事后防控向事前預警、事中監控落實、事后問責處置的全過程廉政風險防控機制的轉變。

三、實施“互聯網+”廉政風險防控策略需要解決的問題

開展“互聯網+”廉政風險防控是一項系統工程，需要運用系統思維組織實施。筆者認為，不能脫離企業實際盲目追求“互聯網+”這個新生事物，在實施“互聯網+”廉政風險防控策略時，需要把握好以下幾個問題：

（一）結合企業經營管理實際，制定“互聯網+”廉政風險防控策略。與企業內部控制、審計等業務緊密結合制定防控策略。

（二）結合企業流程制度建設，推動“互聯網+”廉政風險防控措施落地。通過推動廉政風險防控措施納入企業流程規章制度修訂工作，形成廉政風險防控的長效機制。

（三）結合企業信息系統開發，推進“互聯網+”廉政風險防控與管理工作深度融合。在信息系統開發的需求階段，納入廉政風險防控措施，通過注入“互聯網+”技術，實現廉政風險防控由“人防”向“技防”的轉變，最終實現互聯網大數據管控廉政風險。

四、“互聯網+”廉政風險防控的有效路徑

廣州地鐵城軌采購網通過充分運用“互聯網+”、云計算技術、大數據分析等新科技手段，信息系統建設與廉政風險防控同步落實，有效解決城軌物資采購難、效率低、廉政風險防控難度大的問題，為流程效率與廉政風險防控提供了可供借鑒的解決方案。通過信息系統建設與廉政風險防控相結合的方式，開展業務操作流程專項風險防控預警工作，對關鍵環節的廉政風險進行了梳理，制定防控措施，落實到系統功能設置、操作指引和制度中去，實行“系統功能+風險防控+規章制度”的管理模式，對廉政風險實行全方位動態監控。筆者認為，“互聯網+”廉政風險防控的有效路徑可以由廉政風險識別、風險分析、預警機制和防范措施評估四部分組成。

（一）廉政風險識別

廉政風險識別是認識存在的風險并確定其特性的過程，為廉政風險預警和防控提供輸入條件的過程。廉政風險識別的質量直接影響到后續開展風險預警的準確性和有效性。“互聯網+”廉政風險識別主要包括兩個層面：一是借助“互聯網+”技術對企業重點工作、關鍵環節、重點領域進行電子監察，全方位收集企業管理工作中權力運行的風險點;二是建立定期排查機制。隨著“互聯網+”的浪潮不斷發展，在企業發展過程中會出現新的廉政風險點。定期排查風險點，充分披露業務廉政風險，使高風險崗位人員時刻繃緊“廉政弦”。

（二）廉政風險分析

借助“互聯網+”技術，在廉政風險識別的基礎上對風險發生的可能性、影響程度等進行分析，考慮現有控制的適當性，確定廉潔風險等級，綜合運用核對表法、專業組討論、訪談法、問卷調查法、案例分析法、參考專業機構咨詢意見、征求專家意見等傳統廉政風險分析方法，收集與廉政風險相關的風險源，進行研判，充分考慮思想道德、外部環境、權力結構與授權、制度機制、權力運行等因素，將廉政風險劃分為“高、中、低”三級。運用互聯網技術和傳統分析的方法，實現風險自動分級、動態管控的“互聯網+”廉政風險動態分析管理機制。

（三）廉政風險“三級預警”管理

廉政風險“三級預警”管理，是指對廉政風險進行識別、分析后，根據廉政風險“高、中、低”三級劃分情況，向預警對象發出預警通知的管理體系。依托“互聯網+”的模式，圍繞企業發展形態，探索建立由低到高“三級預警”體系，通過信息化系統對相應風險進行藍、黃、紅“三色示警”自動標識。

三級預警（一般風險，藍色標識），適用于存在苗頭性、傾向性問題;有投訴舉報反映，雖未發現違紀事實但尚不能完全排除存在問題可能性的;工作生活中自我要求不嚴，在工作中不認真履行職責或有其它問題，組織認為有必須提醒的。

二級預警（較高風險，黃色標識），適用于輕微違反廉潔規定的;對苗頭性、傾向性問題拒不改正的;未履行崗位職責或履行不到位，有失職瀆職、不作為或者濫用職權行為，尚未造成損失的;執行方針、政策、決定中出現傾向性問題的。

一級預警（高風險，紅色標識），適用于違反廉潔規定但不構成違紀的;對輕微違反廉潔規定問題拒不改正的;對職責范圍內發生的不正之風或違紀違法案件負有責任，但可不予紀律處分的;有違紀事實但情節輕微不需要追究黨紀責任的。

（四）廉政風險防控措施評估

“互聯網+”廉政風險防控的一個重要環節，在風險識別、風險分析、風險預警的基礎上對風險防控措施進行評估，考慮現有控制的適當性。通過建立完善考核評估機制，運用科學的考核手段，抓住企業管理信息系統開發、流程設置、用戶權限設置、制度修訂完善、高風險崗位人員操作等廉政風險關鍵環節，設置廉政風險防控關鍵環節考核指標（KPI），通過制定詳細的考核評估方案，堅持定期與不定期考核相結合，根據監督檢查和日常管理中發現的“苗頭性、傾向性”事件，糾正存在的問題，完善工作程序，保障廉政風險防控管理的良性循環。

五、結語

廉政風險管理是一個動態的過程，廣州地鐵城軌采購網面對“互聯網+”的發展浪潮，通過開展系統建設過程中各領域和管理流程中存在的廉政風險開展全流程廉政風險防控，為“互聯網+”背景下企業廉政風險防控提供了借鑒。依托“互聯網+”背景開展廉政風險識別、分析、預警、評估，并形成廉政風險防控系統治理解決方案，不斷提升廉政風險防控的質量和效果，是“互聯網+”廉政風險防控的一條有效路徑，為企業發展提供廉潔高效的營商環境。

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