金融保險精算與風險控制策略的探討

吳婷婷

摘要：在經濟迅猛發(fā)展的背景之下，我國市場內各個行業(yè)的整體水平也得到了提高，尤其是金融保險領域競爭異常激烈。金融機構唯有提升風險控制能力，降低運營時發(fā)生風險的概率，才能在金融保險行業(yè)中占據較大的市場份額。防范風險的主要手段之一是，金融保險精算，其也是促進保險行業(yè)未來發(fā)展的重要手段之一。本文主要論述了金融保險精算的概述，目前存在的風險及問題，以及相應的風險控制策略。

關鍵詞：金融保險精算;風險控制策略;探討

與西方發(fā)達國家相比，我國金融保險精算的發(fā)展時間尚短，其中所涉及到的領域和實踐內容較為有限。伴隨改革開放的進行，我國金融行業(yè)才開始逐漸引入金融保險精算。在我國加入WTO以后，市場內金融保險企業(yè)日益增多，金融保險行業(yè)內部的競爭情況也有所加劇。在此背景下，金融保險企業(yè)開始重視風險管控工作。而金融保險精算就是最為有效的措施之一，可以促進金融系統(tǒng)的協(xié)調、穩(wěn)定，助力金融保險行業(yè)發(fā)展。

一、金融保險精算的概述

保險精算起始于哈雷制作的第一張生命表，并于20世紀90年代被引入中國。目前保險精算在金融保險行業(yè)的應用范圍較為廣泛，包含：準備金評估、保險費率、保險產品、保險金額、精算報告、企業(yè)財務報表、企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃等等，起對金融保險企業(yè)的發(fā)展異常重要。

金融行業(yè)內主要包含：保險、基金、股票等業(yè)務，其所獲得的收益與風險是并存的，這一情況無法避免，在市場經濟和資本發(fā)展和完善，所必須經歷的過程。與其他行業(yè)相比，金融保險行業(yè)存在服務周期長、風險高、負債率高等特點。從金融學角度出發(fā)，需要對金融保險精算進行解決是，商業(yè)保險中存在的問題，可利用數(shù)學的方法作為理論依據。目前對金融保險精算可分為保險、精算兩大類。其中保險行業(yè)涉及到：人身、財產保險等等，涵蓋內容較多。我國金融保險精算，與西方發(fā)達國家相比，處于起步階段，仍有一定的不足存在。在市場經濟的不斷發(fā)展之下，金融保險精算雖取得了進步，但還有一些問題沒有得到解決。整體金融保險行業(yè)的風險意識不足，企業(yè)在經營過程中仍存在隱患。為促進金融保險行業(yè)的長期可持續(xù)發(fā)展，企業(yè)要意識到金融保險風險，并建立相應的預警機制[1]。

二、金融保險精算行業(yè)存在的風險

在經濟全球化進程不斷加快的背景下，我國金融保險行業(yè)開始走入國際舞臺，金融保險企業(yè)為尋求突破，建立了現(xiàn)代化的管理制度。很多金融保險企業(yè)，也參考國外成功經驗，完善運營方式，在一定程度上控制了金融保險風險。但我國金融保險行業(yè)仍處于摸著石頭過河階段，很多監(jiān)管機制，和法律法規(guī)尚不健全，仍有一定問題存在，而影響金融風控體系，具體內容如下：

（一）缺少風險管控

我國目前很多金融保險企業(yè)中，因管理人員不重視風險防控工作，導致風險管理體系并不完善，企業(yè)內部也有專門人員負責風險防控工作。不同企業(yè)的資金實力、業(yè)務模式、發(fā)展前景是不同的，其對風險的防控能力也是不同的。很多企業(yè)沒有健全的董事會和監(jiān)事會，出現(xiàn)無法有效防控風險。還有地方政府對企業(yè)的干預力度較大，企業(yè)很難獨立經營，以上都是企業(yè)無法有效進行金融保險精算風險控制的重要原因。還有金融保險企業(yè)存在預警系統(tǒng)失靈、監(jiān)管效率低的情況，仍依靠管理人員主觀臆斷或經驗來識別風險的傳統(tǒng)模式，未形成系統(tǒng)化的監(jiān)管體系。風險管理模式較為落后，不科學，無法有效管控所有風險。

（二）金融保險行業(yè)未重視保險精算

近年來，金融保險行業(yè)的發(fā)展較快，所涉及到的領域逐漸擴大，已經成為我國經濟的重要支柱之一。在當下信息化時代，第三產業(yè)在市場中所占的比重在不斷擴大。金融保險行業(yè)因其風險發(fā)生率較高，控制較為困難，所以發(fā)展速度相對較為緩慢。為對行業(yè)內出現(xiàn)的風險加以控制，很多企業(yè)開始尋求解決辦法，其中保險精算是最為有力的手段。部門保險部門為降低金融保險風險發(fā)生的概率，降低其為企業(yè)帶來的損失，采取科學的方式設立了保險精算處。但在改革開放前期，我國一直處于計劃經濟時代，這種思想根深蒂固，金融保險機構認為控制金融風險的問題應到由國家解決，自身缺少風險管控意識，不重視保險精算。一旦發(fā)生風險，就會給保險企業(yè)帶來很大損失，也會波及到其他行業(yè)。

（三）缺乏專業(yè)人才

金融保險行業(yè)需要有專業(yè)化的人才，才能利于精算技術水平的提高。對于保險金融行業(yè)而言，精算師是十分重要的，但目前我國社會中缺乏此方面人才，導致金融保險風險防控工作無法順利進行。西方發(fā)達國家，為促進保險金融行業(yè)的進步，已經加大了對精算師的培養(yǎng)力度。但我國從事金融保險精算的人員較少，同時還存在經驗、專業(yè)知識不足，缺乏實戰(zhàn)等問題，對金融保險行業(yè)的長遠發(fā)展有一定的限制。

（四）缺少基礎數(shù)據

影響金融保險企業(yè)發(fā)展的另一重要原因是，缺少基礎數(shù)據，這會增加金融保險企業(yè)，甚至整個行業(yè)所面臨的風險。金融保險企業(yè)所面臨的風險與保額成正比，一般保額增加，風險也會增加。所以，要在認真分析保險精算數(shù)據后，才能建立有效的風險防控體系。其中精算數(shù)據應當包含，保險企業(yè)內部和外部的定價、準備金等等，且要保證真實性。我國目前所采用的保險精算方法與國外相比，仍有很大差距，在分析、錄入、積累、存儲、分析數(shù)據方面都存在一定問題，精算師的整體技術水平和精算理念都有待提高[2]。

三、金融保險精算風險的控制策略

隨著時代的發(fā)展，精算技術應運而生。其可以有效應對金融保險行業(yè)內風險較高的問題，有效降低風向發(fā)生的概率。面對以上提出的金融保險行業(yè)存在的問題，需要提升精算水平和精算人才的能力，以實現(xiàn)金融保險行業(yè)長期發(fā)展。

（一）優(yōu)化精算機制

在經濟全球化的背景下，世界金融機制發(fā)生了變化，我國金融保險精算也要順應時代發(fā)展的步伐，進行改變。對于我國金融保險行業(yè)而言，充滿了機遇和挑戰(zhàn)，傳統(tǒng)培訓精算師的模式已經不在適用，其專業(yè)性應當需要提高，利用計算機、統(tǒng)計學、數(shù)學等技術加以完善，發(fā)揮保險精算在金融行業(yè)中的作用，降低風險發(fā)生的概率。我國金融保險精算師的培訓工作應到以國際金融機制為標準，創(chuàng)新技術理念。同時，結合我國實際情況，建立具有中國特色的精算體系。目前我國精算技術和理念尚在發(fā)展的初級階段，需要利用新技術來對精算體系進行完善，以提高金融報銷精算的質量。

（二）強化精算隊伍

在對精算體系進行完善后，還要建立起優(yōu)秀的精算隊伍。加強培訓精算師的專業(yè)技能和綜合素質，尤其是數(shù)學和統(tǒng)計學知識，以符合金融保險業(yè)務的需求。各大高效和科研機構，可根據我國金融市場實際情況、國家出臺的相關政策等情況，再參考國際先進成果之后，整合交易資源，有序的開展精算師的教學工作，防止因精算師經驗不足，而引發(fā)金融保險風險。金融保險企業(yè)還可利用云計算、大數(shù)據技術來推行現(xiàn)代化精算系統(tǒng)，改革精算師工作模式。根據企業(yè)運營特點，選取合適的精算模式和工作，做好精算工作。精算師要發(fā)揮自身在企業(yè)中的作用，為企業(yè)帶來更大收益。

（三）充實保險企業(yè)精算基礎數(shù)據

在金融保險行業(yè)中，保險數(shù)據是精算的前提和基礎，如果缺乏基礎數(shù)據，就會導致金融保險精算受限。企業(yè)管理人員要對內部的基礎精算數(shù)據進行充實，并做好數(shù)據管理工作，為方便數(shù)據的儲存和及時調取，可專門建立一個數(shù)據管理庫，在對數(shù)據分析、總結后可上傳到企業(yè)共享信息平臺。企業(yè)要擴寬信息收集渠道，對基礎信息不斷進行完善，以提高自身在行業(yè)中的競爭力。

（四）強化風險內控

國家保監(jiān)會為控制企業(yè)風險，陸續(xù)出臺了相關文件，以建立風險防控制度，并將其在企業(yè)運營中落實。企業(yè)也要對政策進行認真的貫穿落實，在日常工作中，重視風險防范管理工作，建立考評體系，以實現(xiàn)企業(yè)更好的發(fā)展。有效控制風險的另外兩個有效措施是：量化風險、評估資產，還可借鑒其他企業(yè)控制風險的成功經驗。并保證企業(yè)內部資源配置的充足，防止出現(xiàn)操作風險。

（五）引入金融技術和理念，提高精算水平

金融科技和理念與保險行業(yè)的發(fā)展密切相關，金融科技和理念可在保險行業(yè)中變得有跡可循，反之，保險行業(yè)也會因金融科技和理念得到進步。在保險行業(yè)發(fā)展過程中，金融科技和理念是十分重要的，可以實現(xiàn)金融產品定價的公平。金融理念包含：期權定價、資本資產定價模型等等，可有效控制金融保險風險，促進行業(yè)發(fā)展。新科技的到來，改變了人們的生活方式，而金融保險行業(yè)也要抓住新科學技術，有效防控風險，實現(xiàn)高速發(fā)展[3]。

金融保險精算可有效規(guī)避金融保險行業(yè)中存在的風險，且兩者間的聯(lián)系較為緊密，相輔相成。目前，我國金融保險行業(yè)捏，精算師的數(shù)量偏少，整體專業(yè)水平平平。為此金融保險企業(yè)可采取優(yōu)化精算機制，強化精算隊伍，充實保險企業(yè)精算基礎數(shù)據，強化風險內控，引入金融技術和理念，提高精算水平等有效手段，來有效降低金融保險風險，促進金融保險行業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

參考文獻：

[1]秦萍.中國保險精算存在的問題及解決措施[J].品牌研究，2019（47）： 175-176.

[2]侯學剛.“大數(shù)據”背景下保險精算課程的教學實踐以及探究[J].中國信息化，2020（12）： 95-96.

[3]劉遠風.基于專業(yè)技能的“社會保險精算”課程建設——以湖南農業(yè)大學為例[J].教書育人（高教論壇），2020（15）： 65-67.