中小型物流企業融資難及對策研究

邵軍

摘?要：2020年最新數據顯示，中國進出口貿易總額為世界第一，進出口貿易總額達到約4.7萬億美元。中小型企業占比約70%，中小型企業是中國市場經濟發展中的重要組成部分。物流運輸業在中小型企業的飛速發展中尤為顯著，在較短時間內形成了較大規模的物流產業，奠定了堅實的產業發展基礎，成為國民經濟發展中舉足輕重的部分。但是中小型物流企業的資本較少，在行業發展過程中難以與大型物流企業抗衡，導致其發展空間越來越小。

關鍵詞：中小型企業；物流企業；企業融資

中圖分類號：F259.23???文獻標識碼：A?文章編號：1005-6432（2023）13-0185-04

DOI：10.13939/j.cnki.zgsc.2023.13.185

1?緒論

從21世紀開始，我國經濟結構發生轉變，中小型企業已成為我國經濟主體的重要組成部分。隨著電子商務行業的迅猛發展，物流業的發展有了質的飛躍。據相關數據顯示，2019年社會物流總額達到298.0萬億元，同比增長了5.9%。社會物流需求平穩增長，但增長速度趨于下降，物流企業進入了平穩發展階段。2020年上半年受新冠肺炎疫情影響，工廠停工生產停滯，中小型企業受到沉重打擊，物流企業更是受到嚴重影響。國內社會物流總額于2020年6月恢復至2019年6月水平。2020年1—11月中國社會物流總額累計為266.2萬億元，同比增長了3.0%。物流行業是國民生活中現代服務業的重要組成部分，更是我國國民經濟的支柱產業。在社會經濟的發展過程中，在帶動地方經濟發展、推進行業技術創新、增加社會就業崗位等方面發揮重要作用。近年來出臺很多政策使中小型物流企業的融資問題快速得到解決，但融資困難仍是中小型物流企業可持續性發展的攔路虎。因此，為了中小型物流企業在資金周轉服務質量、運輸效率、業務擴展等方面有更好的發展，解決中小型物流企業融資難問題刻不容緩。

由于中小型物流企業的發展不僅是部分人民的就業保障，還關乎我國國民幸福感的提升，所以解決中小型物流企業融資難問題能一定程度地緩解中小型物流企業面臨的銷售收入減少問題，這對中小型物流企業走出困境具有重要意義。但現今針對中小型物流企業融資難問題的研究較少，對中小型物流企業融資難題提出的對策也較為零散。因此，在廣泛閱讀國內外相關文獻后，文章將逐步分析中小型物流企業融資供求情況，以中小型物流企業為研究對象，深入分析中小物流企業融資難的主要原因，探尋中小型物流企業融資現狀以及存在的問題，并且提出應對策略。

2?相關概念及理論依據

2.1?中小型物流企業相關概念及理論

2.1.1?中小型企業的概念

中小型企業，是指在中華人民共和國境內依法設立的，人員規模、經營規模相對較小的經濟單位，包括中型企業、小型企業和微型企業。

2.1.2?物流的概念

我國《物流術語》將物流定義為：將所需物品從供應地運送到接收地的實體流動過程，在此運送過程中根據實際需要，將運輸、儲存、搬運裝卸、包裝、流通加工、配送、信息處理等基本功能實施有機結合的系統過程。

2.1.3?第三方物流的概念

第三方物流是相對發貨人和收貨人而言的一種新型概念，由物流企業承擔企業物流活動的一種物流形態。第三方物流既不屬于發貨人，也不屬于收貨人，是通過物品供應方和物品需求方合作的形式提供專業的物流服務。其不包含商品，也不參與買賣商品，僅僅通過互相信任的物流合同進行交易合作，為客戶提供基礎個性化、信息化的物流代理服務。

2.2?融資相關理論概述

2.2.1?融資概念

資金融通簡稱為融資，主要是個人或企業為了獲取資金而進行對內或對外的籌集資金方式。對企業來說，融資主要用于生產經營，資金壓占情況下的資金缺口，金融產品，主要為非融資性保函（替代傳統保證金達到騰挪資金）、匯票、補充流動資金等。融資主要是下游客戶有賬期，上游供應商如船公司、航司結費周期快于上游客戶周期。

2.2.2?融資方式

（1）按融資的使用期限分類。①短期融資主要是指為企業籌集短期資金的融資方式。一般是指使用期限在一年以內的資金。這種融資的原因大多是企業由于短期生產的需要，或者想要備用一些流動資產來應對不足之需。這種融資的常見方式是銀行短期借款以及發行短期債券等。②長期融資一般是指企業想要獲得長期發展而采取的一種融資方式。這種融資的期限往往在一年以上，這種融資也就是俗話說的資本。

（2）按籌集資金的取得方式分類。①內部融資主要是指資金直接來源于企業內部，又稱為內源性融資或自發性融資。在企業發展的初期，內部融資往往是企業獲取資金的主要來源，主要通過內部融資可動用的金融資產和留存收益而形成的資金，內部考核不實質產生融資成本，且獲取資金較為容易，來源穩定。②外部融資主要是指資金來源于企業外部，又稱為債務融資、權益融資。外部融資在企業發展中后期有著重要體現，是企業資金最主要的來源形式。一般的外部融資方式有發行股票、發行債券、向銀行借款等。

（3）按籌集資金是否以金融機構為媒介分類。①直接融資主要是指不通過銀行等金融機構，直接向資金提供者表明資金需求，從而獲取資金的一種方式。直接融資可獲取融資渠道和融資方式較多，從而可以增加獲取資金的機會，獲取更多的資金份額。②間接融資主要是指借助于銀行等金融機構籌集資金。主要表現有銀行借款、非銀行金融機構借款、融資租賃等。間接融資渠道和方式較為單一，且獲取資金的機會和份額有限，所以間接融資一般不容易實現。但由于間接融資的效率和質量較高，所以也被認為是較為節約成本的一種融資方式。

3?我國中小型物流企業融資難問題

3.1?我國中小型物流企業的特點

3.1.1?中小型物流企業發展快，數量多

由于電商行業發展迅速，導致近幾年物流企業的數量飛速增長。中小型物流企業占全國物流企業的90%以上，承擔了全國近50%的運輸量，是國民生活中現代服務業的重要組成部分，是我國國民經濟的支柱產業。

3.1.2?中小型物流企業資本實力弱，發展門檻較低

大型物流企業資本實力較強，具備多種自動化運輸工具和倉庫堆場，擁有較為完整的產業結構體系及龐大的信息采集系統。相比之下，中小型物流企業的資本實力較弱，自動化物流設備數量較少，輕資產公司，缺乏有效的信用保證，上下游產業鏈不完整，信息采集系統不完善，發展門檻較低。

3.1.3?中小型物流企業信息化水平較低

大型物流企業建立為客戶提供一體化綜合物流解決方案，從消費者需求出發，利用大數據分析和云計算技術，為客戶提供附加值較高的其他物流服務。但中小型物流企業的消費者群體較少，在物流運輸市場上只能承運相對單一的物流服務。并且中小型物流企業大數據分析和云計算技術不完善，無法與大型物流企業一樣向消費者智能推送解決方案，產業鏈一體化系統發展不完整，企業信息化水平有待提高。

3.1.4?中小型物流企業運費較低，經營方式靈活

中小型物流企業由于經營成本較低，所以在運費上較大企業而言收取較低，在物流市場內易得到發貨量大、預算低的發貨企業的青睞。相對于大型物流企業而言，經營較為靈活，反饋時間間隔短，能夠及時根據消費者需求調整發貨計劃與方式，其運輸方式具有靈活性及可變性，為消費者節約了更多時間。

3.2?中小型物流企業的融資難問題

3.2.1?企業管理水平較低

我國中小型物流企業大多經營管理水平低，多數中小型物流企業的財務人員專業素養不足，致使財務運營效率較低，無法滿足企業日常經營業務的需求。自身的管理制度不夠規范，導致其市場競爭力不足，盈利程度不高，抗風險能力較低。大多數中小型物流企業的財務管理制度不健全，企業的財務管理人員為公司管理人員的親屬，任人唯親。在管理公司賬務時，常常出現企業管理者個人賬戶與公司賬戶混淆的情況，沒有專業的記賬會計，日常資金流動情況的記錄不切實，財務管理人員專業技能欠缺，對于資金的使用沒有詳細的計劃，也不能結合企業的實際經營情況正確預估企業的財務發展狀況，財務管理意識較差，使得其財務報表不規范、不詳細且帶有混淆，難以體現企業真實的運營狀況。會因報表的財務指標、資產負債率、可持續經營等情況較差，無法完成授信融資。

3.2.2?企業融資渠道單一

中小型物流企業融資渠道主要包含資本金、銀行、小額貸款、融資租賃。其中銀行貸款雖然成本較低，但貸款流程復雜，效率較低。并且，銀行及金融中介機構在對中小型物流企業授信時要求提供足額的擔保，中小型物流企業的規模較小，經營者名下可抵押資產少，銀行貸款需要評估貸款人名下可抵押資產及企業的經營狀況，貸款人需提供企業的財務報表、房產抵押、貸款用途等材料，證明貸款人可以在貸款時限范圍內足額償還貸款。待銀行評估合格后發放貸款，營造良好的貸款環境。但是，在企業資金出現問題時，很難通過銀行的信用評估，因此經常出現中小型物流企業融資申請無法通過的情況。屆時企業資金鏈斷裂，導致企業運轉停滯。

另外，也有較多企業選擇信貸擔保機構融資方式。信貸擔保機構人為設置了較多要求，需要資產抵押及第三人擔保，增加中小型物流企業的融資成本。中小型物流企業由于信用水平低，規模小，經營風險大。現有專業擔保公司較少，且主要分布于一二線城市，但中小型物流企業多數存在于三四線城市的工業園區內，無法滿足中小型物流企業的融資需求。部分信貸擔保機構運營不規范，在擔保時會收取較高的費用。

3.2.3?政府政策工具較少

在市場環境下，政府的宏觀調控有利于物流行業健康有序發展。隨著中小型物流企業的飛速發展，我國相關政府部門出臺了一系列扶持政策，但缺乏專門的貸款服務、擔保的機構。在法律方面，一些有利于中小型物流企業的政策法規已經確立，但是政府政策工具較少，根本上的問題并沒有得到有效解決，企業的融資待遇與發展環境和大企業相比仍不平等。相關政府鼓勵政策門檻較高，大部分中小型物流企業的規模和資質更是難以達到申報條件，不能得到政策的扶持。中小型物流企業融資難問題沒有得到解決。

4?中小型物流企業融資難問題的解決措施

4.1?加強企業自身建設

4.1.1?提升物流企業經營管理水平

想要從根本上解決中小型物流企業融資難的問題，就要提高企業管理能力，提升自身的經營管理水平。第一，中小型物流企業的管理者在日常工作中不但要提升管理方面的能力，而且要為員工提供完善的專業培訓和技能培訓，提高員工素質，儲備優秀的管理人才和技術人員，共同適應企業的發展。在企業的長期發展中，更可能實現企業下一步的發展目標。第二，不斷提高自身企業形象，加強與銀行等金融機構之間的合作。在與銀行等金融機構合作時，準備充足的資料，主動學習相關融資知識，不斷提升自我融資能力。

4.1.2?增強物流企業財務管理水平

財務管理在中小型物流企業的經營中至關重要。中小型物流企業應避免財務人員任人唯親，健全企業的財務管理制度，提高企業財務人員素質，定期對財務人員進行繼續教育。必要時可以聘請財務顧問，與專業的財務管理公司合作等。通過專業的財務管理人員，科學地做好財務規劃，合理使用企業內部的資金。財務人員對企業的日常經營收支逐筆登記，確保企業會計信息的真實性、完整性。增強中小型物流企業發展過程中對風險的預估和防范能力。中小型物流企業成立專門的防控風險管理部門，加強對企業資產的監督和管理，對企業在發展過程中可能出現的風險進行評估，及時出具規避風險的措施，最大限度地降低企業損失。

4.1.3?增強物流企業自身信用建設

對于市場經濟來說，企業所擁有的信用實質上是一種信用經濟。所以，中小型物流企業不論是以哪種方式進行融資，都必須維持企業商業信譽和良好的企業形象。由于物流行業的不斷發展，國家的扶持政策也在不斷增多，銀行等金融機構要順應時代發展，逐步簡化融資的手續，提高融資效率。企業管理者也應在日常中珍惜自己的信用記錄，做到信用卡、貸款不拖欠不逃避，與銀行建立良好的戰略合作關系。企業在銀行信用系統中的不斷積累，銀行對企業的信任度越來越高，為企業日后向銀行貸款奠定堅實基礎。增強中小型物流企業自身信用建設，是獲取銀行資金借貸支持的重要方法之一。

4.2?擴大企業融資渠道

近幾年，我國就中小型物流企業缺乏融資擔保的現象制定相關政策，但擔保政策的效果微乎其微。因此政府應大力研究和制定與中國國情相符的信貸擔保體系。

（1）加快中小型物流企業征信系統建設。充分運用大數據、移動互聯網等現代信息技術，使政府相關部門與銀行征信體系實現數據共享，及時更新企業信用信息。經營者個人信用及中小型物流企業具體信息可以在工商局、稅務局等部門的數據庫進行查詢，提高中小型物流企業的信用信息透明度。與此同時，政府還應規范經營者的權力及義務，完善經營者信用信息，提高中小型物流企業的信用。

（2）金融機構為信用較好的中小型物流企業提供優惠資金支持。金融機構通過大數據、人工智能、移動互聯網等現代信息技術獲得中小型物流企業準確的信用信息。在數據庫中信用度較高的中小型物流企業，金融機構提供更優惠的資金支持。這樣有利于激勵其他中小型物流企業的信用建設更快更好的發展。

（3）鼓勵成立中小型物流企業擔保機構。國家和政府通過制定法律法規等行為，確保擔保機構的規范性，協調銀行和擔保機構的關系，為中小型物流企業融資奠定堅實的基礎，促進中小型物流企業融資過程順利且高效地進行。金融機構還應簡化中小型物流企業的審批辦事流程，加快中小型物流企業融資速度，修復市場機制缺陷，改善市場監管，實現利率靈活性。

4.3?豐富政府政策工具

4.3.1?完善落實中小型物流企業融資相關政策

政府具有調控宏觀經濟市場環境的能力，可以推動中小型物流企業融資相關政策的落實，稅務部門落實中小型物流企業稅收優惠政策，能夠盡快解決中小型物流企業融資難問題。

（1）政府的相關部門豐富相關政策工具。不斷豐富政策工具，落實政策發展，健全良好的社會服務機構，對中小型物流企業的融資有著積極意義。國家和政府應該盡快修訂相關的法律法規，明確中小型物流企業在我國經濟體系中的地位；明確其對經濟所發揮的作用；有效維護中小型物流企業的合法利益。政府對于中小型物流企業在融資時更應推動政策落實，通過法律的強制性和約束性來規范金融市場，為中小型物流企業拓寬融資渠道，以此減輕一定的融資壓力。

（2）相關部門制定政策扶持。例如，稅務部門調整相關稅收優惠政策，減少金融服務費，從一定程度上降低中小型物流企業在發展時的稅收壓力；向中小型物流企業增加專項貸款，加大中小型物流企業金融機構投放專項貸款力度；政府設立合法合理的中小型物流企業發展專項扶持金，如無償資助、貸款補息和延長貸款期限等。為了防止中小型物流企業發展專項扶持金被“有心之人”利用，在審核過程中加入高校科研機構或企業相關行業協會等第三方參與者。

4.3.2?改革完善商業銀行的信貸管理制度

國有商業銀行應該根據中小型物流企業的融資特點，出具更多適用于中小型物流企業的貸款條例，針對不同中小型物流企業的融資難問題，逐步修改完善銀行的信貸管理制度。減少對中小型物流企業的偏見。在大企業與中小型企業之間應該本著公平、公正的原則，支持中小型物流企業提出的合理資金需求。并且為了更快解決中小型物流企業融資難問題，應提供專門的金融服務機構，為中小型物流企業融資提供更多方便。

5?結語

中小型物流企業融資難問題是社會性結構問題，僅依靠中小型物流企業自身能力不足以解決融資難問題，需要依靠國家社會及讓人民的力量共同解決。文章通過查找國內外中小型物流企業融資難問題及解決方案的文獻研究，對中小型物流企業融資難的問題進行了進一步探討，分析得出中小型物流企業融資難問題的成因，并基于成因提出相對應的解決措施，促進中小型物流企業的可持續性發展。這對中小型物流企業在社會發展的浪潮中站穩腳步具有重大推動作用。

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