金融管理在企業(yè)經營管理中的有效應用

［摘 要］金融管理是企業(yè)成功的關鍵。在不斷變化的經濟環(huán)境中，金融管理扮演著至關重要的角色。有效的資金分配和合理的財務策略是企業(yè)穩(wěn)健運營的基石。企業(yè)經營管理中金融管理發(fā)揮著決定性的作用。只有實施精準的財務規(guī)劃和風險管理，企業(yè)才能在激烈的市場競爭中立于不敗之地。基于此，本文將重點探討金融管理在企業(yè)經營管理中的有效應用，為了實現企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，金融管理必須準確把握市場脈搏，制定靈活的財務戰(zhàn)略。

［關鍵詞］金融管理；企業(yè)經營管理；有效應用

［中圖分類號］F27文獻標志碼：A

金融管理在企業(yè)經營管理中扮演著至關重要的角色。隨著市場的不斷波動，財務決策顯得尤為關鍵。為了確保企業(yè)的財務健康，企業(yè)需精準把握資金流動，制定科學的融資策略。資金的靈活運用是金融管理的核心。在面對市場變化時，企業(yè)應審時度勢，靈活調整資金配置，以實現投資回報最大化。同時，企業(yè)還需注重風險管理，對可能出現的市場風險、信用風險等進行及時分析和防范。

1 金融管理與企業(yè)經營管理的基本概念

1.1 金融管理

金融管理涉及資金的來源和運用決策。企業(yè)需要根據自身的經營需求和發(fā)展戰(zhàn)略，確定資金的來源和運用方式。資金的來源可以包括自有資金、銀行貸款、發(fā)行債券等。而資金的運用則需要根據企業(yè)的經營活動和投資項目來規(guī)劃和決策，以實現最大的效益。金融管理還包括投資決策。企業(yè)在發(fā)展過程中需要進行各種形式的投資，如股票上市、并購項目等，投資決策直接關系到企業(yè)未來的發(fā)展。在進行投資決策時，企業(yè)需要全面考慮市場風險、行業(yè)前景以及資金回報率等因素，以科學合理的方式配置資金。

1.2 企業(yè)經營管理的基本概念

首先，經營策略是企業(yè)長期發(fā)展的指導方針和行動計劃，包括企業(yè)定位、市場選擇、競爭戰(zhàn)略等。企業(yè)要根據自身的資源、能力和市場環(huán)境等因素，制定出符合企業(yè)長遠利益的發(fā)展戰(zhàn)略，并通過有效地組織和協(xié)調來實施和管理。在經營策略的制定和執(zhí)行過程中，企業(yè)要不斷適應市場變化，靈活調整戰(zhàn)略。其次，組織管理是指建立合理的組織結構和職責體系，通過分工和協(xié)作來實現企業(yè)的目標。第三，人力資源是企業(yè)最重要的資源，人力資源管理是指對人力資源進行合理配置和管理的過程，包括招聘、培訓、激勵、績效評估等。合理的人力資源管理可以提高員工的積極性和工作效率，促進企業(yè)的創(chuàng)新和競爭力。最后，市場營銷管理是指通過市場調研、產品定位、渠道選擇、銷售推廣等手段，滿足客戶需求，提高產品競爭力和市場份額的過程。市場營銷管理需要與產品研發(fā)、生產、供應鏈等環(huán)節(jié)緊密配合，以實現企業(yè)的市場目標。

2 金融管理對企業(yè)經營管理的重要意義

2.1 有效配置資金

資金是企業(yè)生存和發(fā)展的基礎，良好的金融管理能夠幫助企業(yè)有效地籌集資金，并對資金進行合理的配置、做出投資決策。金融管理需根據企業(yè)的經營戰(zhàn)略制定相應的資金籌集計劃，包括債務和股權融資等方式，同時還要關注金融市場的變化，調整資金籌集方案和投資組合，以降低企業(yè)的融資成本和風險。

2.2 風險管理

金融管理應通過風險管理來降低企業(yè)的風險，保障企業(yè)的長期穩(wěn)定發(fā)展，確保企業(yè)在面臨外部不確定性時能夠保持相對穩(wěn)健的姿態(tài)。風險管理包括對市場風險、信用風險和操作風險的全面評估，建立有效的風險防范機制。因此，對于企業(yè)經營管理而言，風險管理是至關重要的一環(huán)。在不斷變化的商業(yè)環(huán)境中，企業(yè)面臨著多種風險，如系統(tǒng)性金融風險、市場波動、競爭加劇等。金融管理需要綜合考慮這些因素，因地制宜，審時度勢，采取科學有效的手段進行風險預警和控制。建立完善的風險管理體系，不僅有助于企業(yè)及時應對挑戰(zhàn)，還能提高企業(yè)的抗風險能力。

2.3 提升企業(yè)財務報表質量

通過企業(yè)財報分析，可以判斷企業(yè)的資產質量和盈利水平。如果資產負債率相對行業(yè)較低，說明企業(yè)資產質量良好，財務風險較小；如果利潤表中凈利潤持續(xù)增長，毛利率保持穩(wěn)定或提高，說明企業(yè)的盈利能力較強，可采取擴大業(yè)務規(guī)模或提高產品價格等策略。現金流量表清晰記錄了企業(yè)在特定時期內的現金收入和支出情況［1］。通過對現金流的分析，可以更全面地了解企業(yè)的資金狀況，及時發(fā)現潛在的償債風險和經營壓力。

2.4 資本市場管理

金融管理需要關注資本市場的變化和投資者的需求，以便更好地為企業(yè)籌集資金并提高企業(yè)的品牌知名度和信譽。金融管理者需要了解股票市場、債券市場和貨幣市場等各種市場的特點和運作規(guī)律，制定相應的資本市場管理策略，以提高企業(yè)的融資能力和市場競爭力。同時，積極參與投資者關系管理也是金融管理的關鍵一環(huán)。企業(yè)可以通過定期發(fā)布財報，及時披露企業(yè)信息，增強市場透明度，提升信任度。

3 金融管理在企業(yè)經營管理中的有效應用

3.1 構建完善的金融管理部門

組織架構是構建完善金融管理部門的基礎。一個合理的組織架構能確保金融管理部門的工作高效有序地進行。金融管理部門可以是獨立的職能部門，也可與財務部門合并成為一個綜合性的部門。無論采取哪種方式，都需明確金融管理部門在企業(yè)組織結構中的地位和職責，確保其能與其他部門協(xié)調配合，實現信息的流通和共享［2］。此外，還應設立相應的崗位職級，明確各級管理人員的職責和權限，形成科學的管理體系。明確工作職責是構建完善金融管理部門的關鍵環(huán)節(jié)。金融管理部門的工作職責應包括但不限于以下三個方面。首先，建立健全的內部控制機制是確保金融管理部門高效運作的重要保障。通過制定詳細的財務及融資管理流程和審批制度，規(guī)范各項財務融資活動，防范潛在風險。同時，要加強對財務數據，特別是融資擔保情況的監(jiān)測和分析，及時發(fā)現異常情況并采取有效措施。其次，優(yōu)化和完善財務融資信息系統(tǒng)是提升金融管理效能的重要一環(huán)。采用先進的技術手段，確保數據的準確性和及時性，有助于提升決策的科學性和精準性。最后，建立跨部門的信息共享平臺，促進產融結合。通過整合各類數據資源，實現信息的實時傳遞和互通，為決策提供更全面的支持。

3.2 加強資金及債務風險防控

需要建立健全的風險管理機制，確保金融管理部門在復雜多變的市場環(huán)境中能夠穩(wěn)健運作。首先，要加強對市場和信用風險的監(jiān)測，制定相應的風險評估標準，及時發(fā)現和評估潛在的風險因素。其次，制定債務風險預警及處置方案，確保在面臨突發(fā)狀況時能夠迅速有效地應對，降低損失。最后，加強與監(jiān)管機構的溝通協(xié)作，及時獲取市場政策變化信息，合理安排資金，做好應對措施。總體而言，風險管理是金融管理部門不可或缺的職責，只有做好風險防范和管控，才能確保充分發(fā)揮金融管理實效，確保將資金真正花在刀刃上。

3.3 加強金融信息化管理建設

金融信息化管理建設有助于提高財務決策的準確性和效率。傳統(tǒng)的手工處理財務數據往往存在較大的誤差和延遲，而金融信息化管理系統(tǒng)能夠實現財務數據的自動化采集、處理和分析，從而提供準確、及時的財務信息。這使得企業(yè)管理者可以更快地獲取準確的財務信息，做出更準確的財務決策，提高企業(yè)的盈利能力和競爭力［3］。在企業(yè)金融信息化管理建設中，必須注重信息安全和隱私保護。建設金融信息化系統(tǒng)時，要采取嚴格的數據加密和權限控制措施，防范潛在的網絡攻擊和數據泄露風險。此外，在金融信息化管理的過程中，科技創(chuàng)新也至關重要。引入人工智能和大數據分析等先進技術，能夠使企業(yè)更全面地了解市場動態(tài)和風險趨勢。通過智能化的數據分析，金融管理部門可以更敏銳地捕捉到潛在的風險信號，進一步提升風險管理的水平。具體而言，要從以下三方面進行金融信息化管理建設。首先，加強信息系統(tǒng)的靈活性，確保其能夠適應不斷變化的商業(yè)環(huán)境。通過引入先進的技術架構和模塊化設計，提升系統(tǒng)的可擴展性和可升級性，以適應未來業(yè)務的發(fā)展需求。其次，建立健全的數據質量管理機制，確保財務數據的準確性和完整性。實施數據清洗、驗證和監(jiān)控等手段，及時發(fā)現并糾正數據異常，保障決策的基礎可靠。最后，加強信息安全防護，建設堅固的網絡防線。通過采用先進的加密技術和多層次的安全驗證，保障金融信息系統(tǒng)不受惡意攻擊和數據泄露威脅。同時，建立緊密的應急響應機制，以防范潛在的網絡安全風險。

3.4 擴展企業(yè)的融資途徑

隨著市場競爭的加劇，企業(yè)需要不斷擴大規(guī)模，提高生產效率，創(chuàng)新技術和產品，以滿足市場需求。隨著金融體系的不斷完善和新興金融工具的出現，企業(yè)可以通過多種方式來擴展融資途徑。首先，企業(yè)可以通過債券市場來融資。債券是一種固定收益證券，對于企業(yè)來說是一個較為可靠的融資渠道。此外，根據企業(yè)自身情況，可對債券的期限、利率和本金等進行定制，同時基于對投資者風險偏好的判斷，企業(yè)可選擇公募債或私募債。私募債較公開市場債而言，不需要經證監(jiān)會批準，只需通過向上海證券交易所備案就可實現發(fā)行，對企業(yè)資信要求相對寬容，但風險偏好也會隨之提高。因此，公開市場具有期限長、利率低和安全性高等優(yōu)點，適合中長期融資需求，而私募債具有發(fā)行容易、監(jiān)管較為寬松等便利，但資金利率相對較高，適合短期過橋。其次，企業(yè)可通過險資、基金等方式進行融資，優(yōu)勢在于拉動杠桿較高，資產可以出表，對資產負債不產生影響，但該類表外業(yè)務門檻高，對企業(yè)資質要求較高。最后，企業(yè)還可以通過股權眾籌等新興融資方式來融資。這種方式具有風險大、收益高的特點，適合初創(chuàng)企業(yè)或小型企業(yè)融資。總之，企業(yè)應該根據自身實際情況選擇適合自己的融資方式，同時要注意風險控制和合法合規(guī)。擴展融資途徑不僅可以滿足企業(yè)的融資需求，還可以為企業(yè)提供更多的發(fā)展機會。

3.5 科學規(guī)范企業(yè)全面預算管理體系

要想提高金融管理在企業(yè)經營管理中的應用水平，必須制定相對完善的企業(yè)全面預算管理，以確保財務決策的科學性和規(guī)范性。在制定預算體系時，企業(yè)需充分考慮市場變化、行業(yè)競爭和內部運營情況，確保預算的合理性和可操作性。同時，科學規(guī)范的全面預算體系還應包括資金運作、成本控制和投資回報等方面的指標，是產融結合、業(yè)財融合的基石。在此過程中，企業(yè)需注重財務信息的透明度，建立健全的財務報告制度。只有通過清晰的財務數據，企業(yè)領導層才能更準確地制定戰(zhàn)略規(guī)劃和決策方針。同時，加強內部審計，及時發(fā)現和糾正潛在的財務風險，確保企業(yè)運營的穩(wěn)健性和可持續(xù)性。在不斷擴大融資渠道的同時，企業(yè)還需保持財務的穩(wěn)健性，謹慎應對市場波動和經營風險。建議引入先進的財務軟件和人工智能技術，自動化處理重復性工作，減少錯誤發(fā)生的可能性。此外，培養(yǎng)財務團隊的數據分析能力，更好地解讀和利用財務信息，為企業(yè)未來的發(fā)展提供更有力的支持。通過強化企業(yè)信用改革工作，實現企業(yè)內部資金流動順暢，優(yōu)化融資結構，減少經營風險，降低企業(yè)成本。總之，在數字化時代，企業(yè)在管理中不僅要注重財務數據的準確性，還要充分利用大數據分析的優(yōu)勢。通過深度挖掘數據，企業(yè)可以更好地了解市場發(fā)展趨勢，精準調整發(fā)展策略和方案［4］。

3.6 加大人才引進與培育力度

任何企業(yè)的發(fā)展都離不開人才的支持，人才作為企業(yè)發(fā)展的動力與源泉，在一定程度上決定了企業(yè)的經營業(yè)績和未來發(fā)展前景。因此，企業(yè)必須積極落實人才引進工作。首先，在人才應聘過程中，企業(yè)要制定完善的聘用制度，查驗人才是否符合財務部門的任職要求。其次，對于新員工的培訓，企業(yè)應給予足夠重視，建立科學有效的培訓體系，提升新員工的綜合素質。第三，企業(yè)也要加強對現有員工的培訓，通過線上培訓與線下培訓相結合的方式，向員工灌輸財稅金融工作的創(chuàng)新路徑及實施方法，并不斷提高其學習能力和實踐技能。當然，有條件的企業(yè)還可以邀請高校或領域專家前來舉辦講座，為人員普及財稅金融工作的最新政策，到一流企業(yè)參觀對標對表等。最后，企業(yè)還應注重培養(yǎng)財務人員的職業(yè)道德意識，強化風險意識和底線思維，使他們能夠更好地推動公司高質量發(fā)展。

4 結語

金融管理在企業(yè)經營管理中具有重要意義，在未來的發(fā)展中，需更加注重風險管理與預測。通過建立健全的風險評估體系，企業(yè)能夠及時識別潛在風險并制定相應的對策，確保財務穩(wěn)健。同時，借助先進的預測模型，可以更精準地預測市場走勢，為企業(yè)決策提供科學依據。因此，建議企業(yè)不僅要注重數字化轉型，更要緊跟科技創(chuàng)新步伐，不斷優(yōu)化管理體系，確保在競爭激烈的市場中始終保持敏銳的洞察力和靈活的應變能力。這將是企業(yè)贏得未來的關鍵所在。

參考文獻

［1］肖朝英. 金融管理在企業(yè)經營管理中的有效應用［J］. 商場現代化，2023（21）：85-87.

［2］李岳. 金融管理在現代企業(yè)經營管理中的合理應用［J］. 現代企業(yè)，2023（6）：9-11.

［3］嚴文迪. 金融管理在陶瓷企業(yè)經營管理中的應用分析［J］. 陶瓷科學與藝術，2023，57（6）：12.

［4］唐聲羽，蔣莉萍. 金融管理在企業(yè)經營管理中的應用［J］. 全國流通經濟，2023（8）：100-103.

［作者簡介］余瑞，女，貴州桐梓人，貴州烏江能源投資有限公司，中級經濟師，碩士，研究方向：金融管理。