金融支持齊齊哈爾市農民專業合作社發展策略研究

李連凱

[摘 要]農民專業合作社是實現農村經濟增長方式轉變的有效形式，是國家支農政策扶持的重要載體，也是金融機構創新貸款模式、開拓農村市場的重要平臺。近年來，齊齊哈爾市涉農金融機構不斷加大信貸投放力度，改進服務方式，有力地促進了農民專業合作社的快速發展。但受農民專業合作社發展缺少政策扶持、運作不規范、缺少有效的抵押擔保物等因素影響，制約了專業合作社作用的發揮和發展壯大。因此，應從加大政策支持合力，深入推動農村金融產品和服務方式創新，建立健全融資擔保體系，加強合作社運行機制建設等方面入手，促進農民專業合作社又好又快發展。

[關鍵詞]信貸政策；專業合作社；發展策略

[中圖分類號]F832.2 [文獻標識碼] A [文章編號] 1009 — 2234（2012）06 — 0166 — 02

自2007年《中華人民共和國農民專業合作社法》頒布實施以來，齊齊哈爾市農民專業合作社由過去農民自發組建向政府倡導和推動的組織化、規范化、規模化、產業化的方向健康、快速發展，逐步成為全市提高農業組織化程度、發展現代農業、促進農民增收、建設社會主義新農村等“三農”發展目標下的重要組織形式。截至2011年末，全市在工商部門注冊登記的農民專業合作社4485個，涉及種植、養殖、貯運、加工等領域，籌資總額62億元，發展成員近5萬人，帶動農戶近12萬戶。為適應新形勢的發展需要，全市金融系統積極探索針對性的服務措施，不斷加大力度，有效支持了全市農民專業合作經濟發展。

一、金融支持農民專業合作社的主要做法和成效

自2008年以來，為實現廣覆蓋、多元化的農村金融服務目標，市人民銀行把支持農民專業合作社發展作為金融服務“三農”的一個重要突破口，以組織全市農村金融產品和服務方式創新試點為契機，積極引導金融機構開展服務于農民專業合作社的創新探索。截至目前，以“公司+農民專業合作社+農戶”為基礎產品的農貸創新模式從應運而生到基本成熟；農民專業合作社信貸產品服務方向由試點初期的以滿足農民種、養業資金需求為主向打造農業龍頭企業、農民專業合作社、農民等利益共同體的多元化信貸產品延伸。

（一）加強農貸創新指導，破解農民專業合作社融資難題。市人民銀行出臺了《關于金融支持農民專業合作社發展意見》，鼓勵金融機構采取“宜社則社、宜戶則戶”的信貸原則發放貸款，大力復制推廣“公司+合作社+基地+農戶+擔保”、“合作社+聯合社+農戶”等信貸產品，引導全市各縣區根據農民專業合作社發展的不同階段，打造金融機構、農業龍頭企業、農民專業合作社、農戶之間自由結合、互惠互利的農貸創新鏈條，助推相關主體打造產供銷“一條龍”經營鏈條。專門制定了《農民專業合作社產業鏈貸款操作規程》，從信貸原則、貸款條件和利率定價等方面對農村信用社信貸支持農民專業合作社的行為進行了規范。截至2011年12月末，市龍江銀行在全市累計發放“合作社+聯合社+農戶”貸款2273萬元，共有44家農民專業合作社從中受益。

（二）實施支農再貸款精品戰略，增強金融機構對農民專業合作社的放貸能力。市人民銀行按照“綜合平衡、統籌兼顧、分清主次、重點傾斜”的原則，發揮貨幣信貸政策導向作用，合理安排全市支農再貸款投放布局，積極實施支農再貸款“精品戰略”，重點向農村經濟合作組織密集縣區的涉農金融機構傾斜。2011年市人民銀行發放支農再貸款13.3億元，占同期涉農貸款投放的25%，提高了涉農金融機構向農民專業合作社的信貸投放能力。據調查，全市有近3億元支農再貸款被運用在與農民專業合作社相關的產業鏈條上，占支農再貸款投放總量的22.6%，較好地支持了土地適度規模經營和現代農業發展。

（三）探索推廣“合作社+聯合社+農戶”貸款模式。該模式是“合作社+農戶”模式的擴大，即將貸款對象由合作社擴大到聯合社，二者在貸款擔保方式、合作社貸款協助管理方式上均相同。2011年，龍江銀行累計為訥河市優質高蛋白大豆聯合社投放信貸資金 390萬元。信貸資金在產業鏈條中封閉運行，種子、化肥款直接匯入廠家，幫助合作社實現農資采購零距離對接，保證農戶既能選到優質的種、肥，又能降低生產成本。克山縣昆豐大豆專業合作社，2011年為136家分社提供信貸擔保，社員取得金融機構的信貸支持1.3億元。通過貸款品種創新，解決不同組織形式的合理資金需求，促進了農民專業合作社產業化、規模化發展。

（四）改進農村金融服務水平，促進農民專業合作社金融服務便利化。市人民銀行把對農民專業合作社法人的金融服務與對合作社成員個人的金融服務結合起來，建立農業貸款綠色通道，采取以社帶戶的辦法，提供金融服務。聯合農村合作組織系統鋪設POS機、ATM機等電子渠道，以社員集合地為業務辦理點，利用農民專業合作社這一平臺，將分散的成員農戶集中管理，發放惠農銀行卡，并提供各項資金匯劃服務。以克山縣為例，支農金融機構為各鄉鎮共鋪設POS機、ATM機175臺，鄉鎮覆蓋面達100%，使農民足不出村就可以辦理存取款業務，更使國家各項惠農資金能及時、安全地送到農戶手中。

二、金融支持農民專業合作社發展中應關注的問題

（一）農民專業合作社發展缺少政策扶持、監督管理和科學發展規劃。雖然，國家和省政府分別出臺了《中華人民共和國農民專業合作社法》和《黑龍江省農民專業合作社條例》，對農民專業合作社發展提出了財政、稅收、綜合服務等方面的扶持政策和管理要求，但在實際操作過程中，這些政策大多沒有相應的配套細則或辦法來指導落實，致使部分措施流于形式。

（二）農民專業合作社得不到金融機構充分認可。《農民專業合作社法》實施后，雖然農民專業合作社的市場主體和承貸主體地位得到了法律確認，但對農民專業合作社的政策性金融支持政策尚未出臺。同時，農民專業合作社的治理結構是在民主管理前提下的非法人治理結構，銀行在貸款審批中不能準確判斷是以農業企業的標準來確定貸款的額度、利率，還是以互助組織的標準來確定，金融支持存在障礙。部分金融機構支持合作社只能變相支持成員農戶個人，看似殊途同歸，但是后者在貸款額度、貸款利率、貸款期限等方面都有局限性，遠遠不能滿足農民專業合作社的發展需要。

（三）合作社運作不規范制約金融服務的主動性。一是民主管理決策機制流于形式。農民專業合作社一般是由農村的能人、龍頭企業、基層組織、基層服務部門、經紀人領辦的，實際運行中普遍表現出利益關系松散的特點，合作社重要事項往往由發起人或者大戶說了算，普通農戶多是附屬者，很少參與民主決策。二是利益分配機制不健全。據調查，農民專業合作社和成員之間的利益分配主要依據社員與合作社的交易量結算，能建立二次分配機制的合作社占比很小，且多數是以技術服務、信息服務、生產資料采購等業務為主，產業鏈短，市場化程度較低，贏利能力較弱。

（四）缺少有效的抵押擔保物導致金融機構貸款難以操作。金融機構放貸通常要求有抵押擔保物，而農民專業合作社正處于起步階段，規模較小，固定資產少，缺乏可供抵押的資產。據調查顯示，80%的農民專業合作社無固定資產，而合作社及社員擁有的農業生產設備、農村集體性質的房產和土地承包經營權等自有資產又難以作為有效抵押物，使合作社難以獲得銀行貸款。

三、金融支持我市農民專業合作社發展的政策建議

（一）加大政策支持合力，促進農民專業合作社加快發展。一是設立農民專業合作社專項扶助基金。建議各級財政分別安排資金，支持農民專業合作社開展培訓、農產品質量標準與認證、農業生產基礎設施建設、市場營銷和技術推廣等服務。二是落實對農民專業合作社的稅收優惠政策。應進一步明確國家對農業生產、加工、流通、服務和其他涉農經濟活動給予的稅收優惠政策，嚴格遵照執行，確保農民專業合作社享受到相應的稅收優惠。三是人民銀行應進一步加大對農民專業合作社的定向支持。在信貸規模、支農再貸款等政策運用上，對涉農金融機構支持農民專業合作社項目給予傾斜。

（二）深入推動農村金融產品和服務方式創新，豐富農民專業合作社融資手段。建議政府相關部門建立金融機構支持農民專業合作社獎勵機制，通過對金融機構發放的農民專業合作社貸款給予貼息、減免營業稅，對業務開辦量大的金融機構給予資金獎勵等措施，鼓勵各金融機構進一步增強信貸創新理念，把農民專業合作社列入授信范圍，盡快制定農民專業合作社信用等級的評定標準和方法。引導金融機構積極開展貸款抵押擔保方式的創新，嘗試以土地、林地和水域灘涂使用權和承包經營權，有穩定現金流的收益權、應收賬款以及企業品牌等資產進行抵押，支持合作社生產經營。積極復制和推廣“龍頭企業+合作社+農戶”、“合作社+社員+信貸+保險”等有利于農民專業合作社壯大及農業產業化發展的信貸品種，不斷擴大業務覆蓋范圍。

（三）建立健全擔保體系和農業保險制度，提高金融機構支持合作社的積極性。一是推動成立農業信用擔保公司。建議以縣級財政出資為主，市級財政適當支持為輔（市級財政出資比例可在30%左右），并廣泛吸納社會資本參與，共同投資建立農業信用擔保公司，主要面向農民專業合作社提供貸款擔保業務。二是加快推動農業保險發展。農業、財政、保險部門應加大力度研究“十二五”時期齊齊哈爾市農業保險發展規劃，并出臺相應推進措施，逐步健全和完善政策性農業保險制度，引導商業性保險公司開辦農業保險，努力擴大農業保險險種和覆蓋地區，并探索農業發展銀行和保險共同參與的多種形式的農村信用共同體，不斷增強農民專業合作社的抗風險能力。三是強化農村信用環境建設。應把農民專業合作社全部納入農村信用評定范圍，建立成員信用檔案，記錄和監督成員的信用狀況，對信用狀況良好的成員加大支持力度。

（四）加強合作社運行機制建設，提高金融機構對農民專業合作社的信任度。一方面，主管部門應引導農民專業合作社完善法人治理結構。通過健全成員大會、理事會、監事會制度，加強合作社管理的民主決策；建立成員賬戶制度，明晰成員在合作社中的經濟權益。另一方面，加強農民專業合作社規范化建設。農民專業合作社的注冊登記及運行要實行驗資、年檢制度，可設計免費的簡易驗資和年檢程序，加強監管，規范農民專業合作社財務管理和會計核算，進而提高金融機構對農民專業合作社的財務信任度。

〔責任編輯：侯慶海〕