山西省非金融機構收單業務風險點分析及監管問題探討

【摘要】近幾年，非金融機構業務發展迅猛，線上、線下各項功能性產品層出不窮。其中，絕大部分非金融機構均涉獵收單業務。收單業務的快速發展像一把雙刃劍，一方面收單市場主體不斷豐富、業務品種多樣化，有效滿足了日益增長的貿易活動支付服務需求，對促進消費量增長、擴大內需發揮積極作用；另一方面，非金融機構管理水平參差不起、內控制度不健全、安全防控措施不到位等諸多問題給收單市場健康發展帶來風險隱患，也對消費者金融權益保護帶來監管挑戰。本文結合山西實際，分析了非金融機構收單業務中存在的風險點及監管問題，并提出了相應政策建議。

【關鍵詞】非金融機構 銀行卡收單 特約商戶 風險 監管

《非金融機構支付服務管理辦法》于2010年6月頒布實施以來，截止2013年末全國共有250余家非金融機構（以下簡稱“支付機構”）在人民銀行批準下獲得《支付業務許可證》，開展支付業務，接受人民銀行監督管理。銀聯商務、通聯支付、支付寶、隨行付、匯付、富友支付等54家支付機構涉及銀行卡收單業務，由于其親民性特征，極大促進了銀行卡收單市場的迅猛發展，同時也伴隨諸多違法、違規現象的產生，對銀行卡產業健康發展帶來風險隱患。

一、山西省非金融機構支付業務發展現狀

截止2013年末，全國累計共有250家非金融機構獲得《支付業務許可證》，其中，山西省共有11家非金融機構向人民銀行提出支付業務許可申請，獲得批準的4家，占全國總數的1.2%。從3家支付機構的業務類型看，1家從事銀行卡收單業務，據統計，2013年1-10月累計銀行卡收單業務量33.85萬筆、金額28.81億元。

此外，有24家總部在外省（市）的支付機構在山西設立分公司開展包括預付卡發行與受理業務、銀行卡收單業務、互聯網支付業務和固定電話支付等業務類型。

就山西全省銀行卡收單業務主體來看，銀行機構有17家，支付機構有25家，支付機構數量大于銀行機構。支付機構中，已向所在地人民銀行報備的機構有17家，7家未向人民銀行報備。銀聯商務、通聯支付、拉卡啦、資和信等10家支付機構在山西設立分公司，其余機構以業務部或代理模式開展銀行卡收單業務。具體情況如下表所示。

二、非金融機構收單業務風險點分析

（一）特約商戶準入管理存在風險

從事銀行卡收單業務的支付機構應當依法按照“實名制”管理要求，嚴格審核商戶各類證照，確保商戶身份真實性、經營合法性。在實際調研中發現，支付機構片面追求利益最大化，忽視可能存在的信用風險，放松對商戶身份信息的核對，盲目搶占市場。例如，對經營地址不一致、營業執照信息與工商局登記信息不一致、營業執照與稅務登記證信息不一致等多種可疑點，支付機構未能認真審查，以“一證辦機”態度輕易為商戶辦理POS機具安裝工作，為洗錢、套現等違法活動埋下隱患。

（二）商戶類別碼設置存在風險

商戶類別碼作為區分商戶類型和手續費劃分的重要依據，收單機構應當遵守商戶類別碼設置規定，保證收單方、發卡方、清算方各主體利益。但在激烈的市場競爭中，為搶奪客戶，不惜采用篡改、套用商戶類別碼等手段損害收單市場其他主體利益。從市場摸底了解來看，違規商戶多采用兩種方式，一是高手續費商戶虛擬為低或零手續費商戶；二是多個商戶套用一個低費率商戶類別碼，隱瞞真實交易狀況，為銀行卡受理市場發展注入道德風險隱患。

（三）收單業務外包存在風險

大部分非金融支付機構雖在山西省設立分公司，但業務發展模式多采用業務外包方式。調查中發現，支付機構與外包服務商之間代理門檻較低，外包協議不規范，工作人員專業培訓不到位、業務素質參差不齊。代理服務商只需向非金融機構繳納20—50萬的保證金和代理費即可進行代理，同時，代理服務商將代理業務層層轉包，商戶資質未加認真審核，使銀行卡收單業務蘊藏較大操作風險。

（四）特約商戶日常管理存在風險

支付機構處于激烈的市場競爭中，將主要精力放在市場拓展方面，忽略了特約商戶日常管理工作。不能嚴格執行內控管理制度，巡檢頻率不足，巡檢走過場，業務外包后對商戶置之不顧，對特約商戶風險教育不重視等等管理不到位的情況，潛在激發了特約商戶違規使用POS機具的可能性，給持卡人資金權益形成潛在威脅。

三、目前非金融機構收單業務監管存在的問題

（一）監管信息不對稱，容易出現監管漏洞

由于個別非金融機構有意逃避監管，不能積極主動向業務開展地人民銀行履行備案義務，主動接受監管，致使人民銀行分支機構特別是地市以下基層人民銀行往往對非金融機構的具體情況不了解，加之非金融機構業務高度網絡化、電子化的特點，甚至可以不在當地建立分公司。人民銀行對其業務開展的時間、地點、業務范圍、規模大小等情況很難確定，形成監管上的滯后。

（二）監管手段落后，監管力量不足

一是監管中存在技術障礙。由于非金融機構支付業務的特殊性，涉及到的科技因素多，如何克服監管中的技術障礙是擺在監管者面前的一道難題。例如，目前基層監管部門對收單業務的監管工作仍停留在手工操作、人為識別階段，監管方法也處于學習探索時期，尚未制度化、標準化，而非現場監管手段更是落后，嚴重影響著監管效力的發揮。二是專業人員缺乏。非金融機構支付業務的復雜性和廣泛性對從業人員提出了很高的要求，需要大量經濟、會計、金融等相關專業的人才，而目前基層人民銀行未設立獨立的部門專司管理職責，人員多為兼職，不利于監管效率和水平的提高。

（三）法律法規滯后，難以滿足業務創新下的監管要求

目前，人民銀行在銀行卡收單管理方面發布的規范性文件法律層次較低，且新的《銀行卡收單管理辦法》又遲遲不能出臺，對違規行為缺少相應的規范性文件和處罰措施。針對當前不斷出現的創新業務管理規定多散見于《支付業務風險提示》、司局文件等之類法律層級較低的文件。由于支付機構業務創新步伐較快，人民銀行分支機構缺乏有效的監管依據，給實際監管工作帶來較大難度。

四、政策建議

（一）建立健全收單機構監管機制

應對持全國或全省支付牌照收單機構的監管主體層級、途徑、方式進行明確，建立跨區域監管協調機制。確立這類機構在非注冊地開展的收單業務監管主體是注冊地人民銀行，還是經營地人民銀行。如確立為經營地人民銀行，應要求此類機構實現機構人員落地在先，業務開展在后。如確定監管主體是注冊地人民銀行，應加強注冊地人民銀行對此類異地收單業務的監管，尤其是對經營地人民銀行反饋的違規行為的治理；如若治理不及時，容易造成經營地收單市場監管標準不一，收單秩序混亂。

（二）將系統監管作為收單業務監管的重點

一是通過收單業務系統設定每一類別商戶可以布放的終端機具數量，并將終端機具編號與商戶營業執照注冊號相互綁定，以系統化的手段解決“一柜多機”問題；二是將跨行資金清算系統納入監管范圍，通過跨行資金清算系統及時終止違規商戶和違規收單機構的資金清算，確保監管措施實施效果；三是按照《銀行卡收單業務管理辦法》的規定，由總公司或者分公司所在地人民銀行加大對其違規處罰力度。

（三）建立健全對非金融支付機構的非現場監管制度

明確要求收單機構要認真配合屬地監管工作，建立非金融支付機構事前備案、事中反饋、事后退出報告機制。一是建立機構備案和業務備案相結合的備案管理模式，明確非金融支付機構在地市及以下地區開展業務前所必備的條件；二是建立第三方支付機構與基層央行信息溝通機制，定期向業務開展地人行報送業務開展情況報表，及時報告創新業務、風險狀況及其他重要事項。基層央行通過持續收集、監測和分析非金融支付機構的報告，實施對非金融支付機構的動態監管；三是建立非金融支付機構風險退出機制。支付機構終止業務前應向業務所在地人民銀行分支機構備案，明確對已拓展商戶后續管理及風險控制措施。

（四）加強學習和培訓，提高監管人員的素質和水平

基層人民銀行工作人員要積極學習新知識、新業務，提高對相關政策法規的掌握能力，注重結合工作實踐發現問題、研究問題、解決問題。上級行應加強對基層工作人員的培訓力度，提高其監管能力。建議在條件允許的情況下，在基層行專設非金融機構支付業務監管崗位，并配備專業知識豐富的監管人員。此外，要研究建設支付機構監管信息系統，建立非現場監管制度和風險預警指標體系；研究擬訂支付機構業務檢查制度，完善支付機構現場監管辦法，推動監管工作的制度化、標準化。

參考文獻

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[4]凌秋萍、趙宏偉.非金融支付機構異地經營監管的難點與對策，中國金融電腦，2012年第11期.

作者簡介：高鶴（1979-），山西太原人，中國人民大學管理學院，會計系會計碩士研究生，研究方向：會計信息管理。