山西省非金融機(jī)構(gòu)收單業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)分析及監(jiān)管問題探討

【摘要】近幾年，非金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)發(fā)展迅猛，線上、線下各項(xiàng)功能性產(chǎn)品層出不窮。其中，絕大部分非金融機(jī)構(gòu)均涉獵收單業(yè)務(wù)。收單業(yè)務(wù)的快速發(fā)展像一把雙刃劍，一方面收單市場主體不斷豐富、業(yè)務(wù)品種多樣化，有效滿足了日益增長的貿(mào)易活動支付服務(wù)需求，對促進(jìn)消費(fèi)量增長、擴(kuò)大內(nèi)需發(fā)揮積極作用；另一方面，非金融機(jī)構(gòu)管理水平參差不起、內(nèi)控制度不健全、安全防控措施不到位等諸多問題給收單市場健康發(fā)展帶來風(fēng)險(xiǎn)隱患，也對消費(fèi)者金融權(quán)益保護(hù)帶來監(jiān)管挑戰(zhàn)。本文結(jié)合山西實(shí)際，分析了非金融機(jī)構(gòu)收單業(yè)務(wù)中存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及監(jiān)管問題，并提出了相應(yīng)政策建議。

【關(guān)鍵詞】非金融機(jī)構(gòu) 銀行卡收單 特約商戶 風(fēng)險(xiǎn) 監(jiān)管

《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》于2010年6月頒布實(shí)施以來，截止2013年末全國共有250余家非金融機(jī)構(gòu)（以下簡稱“支付機(jī)構(gòu)”）在人民銀行批準(zhǔn)下獲得《支付業(yè)務(wù)許可證》，開展支付業(yè)務(wù)，接受人民銀行監(jiān)督管理。銀聯(lián)商務(wù)、通聯(lián)支付、支付寶、隨行付、匯付、富友支付等54家支付機(jī)構(gòu)涉及銀行卡收單業(yè)務(wù)，由于其親民性特征，極大促進(jìn)了銀行卡收單市場的迅猛發(fā)展，同時也伴隨諸多違法、違規(guī)現(xiàn)象的產(chǎn)生，對銀行卡產(chǎn)業(yè)健康發(fā)展帶來風(fēng)險(xiǎn)隱患。

一、山西省非金融機(jī)構(gòu)支付業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀

截止2013年末，全國累計(jì)共有250家非金融機(jī)構(gòu)獲得《支付業(yè)務(wù)許可證》，其中，山西省共有11家非金融機(jī)構(gòu)向人民銀行提出支付業(yè)務(wù)許可申請，獲得批準(zhǔn)的4家，占全國總數(shù)的1.2%。從3家支付機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)類型看，1家從事銀行卡收單業(yè)務(wù)，據(jù)統(tǒng)計(jì)，2013年1-10月累計(jì)銀行卡收單業(yè)務(wù)量33.85萬筆、金額28.81億元。

此外，有24家總部在外省（市）的支付機(jī)構(gòu)在山西設(shè)立分公司開展包括預(yù)付卡發(fā)行與受理業(yè)務(wù)、銀行卡收單業(yè)務(wù)、互聯(lián)網(wǎng)支付業(yè)務(wù)和固定電話支付等業(yè)務(wù)類型。

就山西全省銀行卡收單業(yè)務(wù)主體來看，銀行機(jī)構(gòu)有17家，支付機(jī)構(gòu)有25家，支付機(jī)構(gòu)數(shù)量大于銀行機(jī)構(gòu)。支付機(jī)構(gòu)中，已向所在地人民銀行報(bào)備的機(jī)構(gòu)有17家，7家未向人民銀行報(bào)備。銀聯(lián)商務(wù)、通聯(lián)支付、拉卡啦、資和信等10家支付機(jī)構(gòu)在山西設(shè)立分公司，其余機(jī)構(gòu)以業(yè)務(wù)部或代理模式開展銀行卡收單業(yè)務(wù)。具體情況如下表所示。

二、非金融機(jī)構(gòu)收單業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)分析

（一）特約商戶準(zhǔn)入管理存在風(fēng)險(xiǎn)

從事銀行卡收單業(yè)務(wù)的支付機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依法按照“實(shí)名制”管理要求，嚴(yán)格審核商戶各類證照，確保商戶身份真實(shí)性、經(jīng)營合法性。在實(shí)際調(diào)研中發(fā)現(xiàn)，支付機(jī)構(gòu)片面追求利益最大化，忽視可能存在的信用風(fēng)險(xiǎn)，放松對商戶身份信息的核對，盲目搶占市場。例如，對經(jīng)營地址不一致、營業(yè)執(zhí)照信息與工商局登記信息不一致、營業(yè)執(zhí)照與稅務(wù)登記證信息不一致等多種可疑點(diǎn)，支付機(jī)構(gòu)未能認(rèn)真審查，以“一證辦機(jī)”態(tài)度輕易為商戶辦理POS機(jī)具安裝工作，為洗錢、套現(xiàn)等違法活動埋下隱患。

（二）商戶類別碼設(shè)置存在風(fēng)險(xiǎn)

商戶類別碼作為區(qū)分商戶類型和手續(xù)費(fèi)劃分的重要依據(jù)，收單機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)遵守商戶類別碼設(shè)置規(guī)定，保證收單方、發(fā)卡方、清算方各主體利益。但在激烈的市場競爭中，為搶奪客戶，不惜采用篡改、套用商戶類別碼等手段損害收單市場其他主體利益。從市場摸底了解來看，違規(guī)商戶多采用兩種方式，一是高手續(xù)費(fèi)商戶虛擬為低或零手續(xù)費(fèi)商戶；二是多個商戶套用一個低費(fèi)率商戶類別碼，隱瞞真實(shí)交易狀況，為銀行卡受理市場發(fā)展注入道德風(fēng)險(xiǎn)隱患。

（三）收單業(yè)務(wù)外包存在風(fēng)險(xiǎn)

大部分非金融支付機(jī)構(gòu)雖在山西省設(shè)立分公司，但業(yè)務(wù)發(fā)展模式多采用業(yè)務(wù)外包方式。調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，支付機(jī)構(gòu)與外包服務(wù)商之間代理門檻較低，外包協(xié)議不規(guī)范，工作人員專業(yè)培訓(xùn)不到位、業(yè)務(wù)素質(zhì)參差不齊。代理服務(wù)商只需向非金融機(jī)構(gòu)繳納20—50萬的保證金和代理費(fèi)即可進(jìn)行代理，同時，代理服務(wù)商將代理業(yè)務(wù)層層轉(zhuǎn)包，商戶資質(zhì)未加認(rèn)真審核，使銀行卡收單業(yè)務(wù)蘊(yùn)藏較大操作風(fēng)險(xiǎn)。

（四）特約商戶日常管理存在風(fēng)險(xiǎn)

支付機(jī)構(gòu)處于激烈的市場競爭中，將主要精力放在市場拓展方面，忽略了特約商戶日常管理工作。不能嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)控管理制度，巡檢頻率不足，巡檢走過場，業(yè)務(wù)外包后對商戶置之不顧，對特約商戶風(fēng)險(xiǎn)教育不重視等等管理不到位的情況，潛在激發(fā)了特約商戶違規(guī)使用POS機(jī)具的可能性，給持卡人資金權(quán)益形成潛在威脅。

三、目前非金融機(jī)構(gòu)收單業(yè)務(wù)監(jiān)管存在的問題

（一）監(jiān)管信息不對稱，容易出現(xiàn)監(jiān)管漏洞

由于個別非金融機(jī)構(gòu)有意逃避監(jiān)管，不能積極主動向業(yè)務(wù)開展地人民銀行履行備案義務(wù)，主動接受監(jiān)管，致使人民銀行分支機(jī)構(gòu)特別是地市以下基層人民銀行往往對非金融機(jī)構(gòu)的具體情況不了解，加之非金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)高度網(wǎng)絡(luò)化、電子化的特點(diǎn)，甚至可以不在當(dāng)?shù)亟⒎止尽Ｈ嗣胥y行對其業(yè)務(wù)開展的時間、地點(diǎn)、業(yè)務(wù)范圍、規(guī)模大小等情況很難確定，形成監(jiān)管上的滯后。

（二）監(jiān)管手段落后，監(jiān)管力量不足

一是監(jiān)管中存在技術(shù)障礙。由于非金融機(jī)構(gòu)支付業(yè)務(wù)的特殊性，涉及到的科技因素多，如何克服監(jiān)管中的技術(shù)障礙是擺在監(jiān)管者面前的一道難題。例如，目前基層監(jiān)管部門對收單業(yè)務(wù)的監(jiān)管工作仍停留在手工操作、人為識別階段，監(jiān)管方法也處于學(xué)習(xí)探索時期，尚未制度化、標(biāo)準(zhǔn)化，而非現(xiàn)場監(jiān)管手段更是落后，嚴(yán)重影響著監(jiān)管效力的發(fā)揮。二是專業(yè)人員缺乏。非金融機(jī)構(gòu)支付業(yè)務(wù)的復(fù)雜性和廣泛性對從業(yè)人員提出了很高的要求，需要大量經(jīng)濟(jì)、會計(jì)、金融等相關(guān)專業(yè)的人才，而目前基層人民銀行未設(shè)立獨(dú)立的部門專司管理職責(zé)，人員多為兼職，不利于監(jiān)管效率和水平的提高。

（三）法律法規(guī)滯后，難以滿足業(yè)務(wù)創(chuàng)新下的監(jiān)管要求

目前，人民銀行在銀行卡收單管理方面發(fā)布的規(guī)范性文件法律層次較低，且新的《銀行卡收單管理辦法》又遲遲不能出臺，對違規(guī)行為缺少相應(yīng)的規(guī)范性文件和處罰措施。針對當(dāng)前不斷出現(xiàn)的創(chuàng)新業(yè)務(wù)管理規(guī)定多散見于《支付業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)提示》、司局文件等之類法律層級較低的文件。由于支付機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)創(chuàng)新步伐較快，人民銀行分支機(jī)構(gòu)缺乏有效的監(jiān)管依據(jù)，給實(shí)際監(jiān)管工作帶來較大難度。

四、政策建議

（一）建立健全收單機(jī)構(gòu)監(jiān)管機(jī)制

應(yīng)對持全國或全省支付牌照收單機(jī)構(gòu)的監(jiān)管主體層級、途徑、方式進(jìn)行明確，建立跨區(qū)域監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制。確立這類機(jī)構(gòu)在非注冊地開展的收單業(yè)務(wù)監(jiān)管主體是注冊地人民銀行，還是經(jīng)營地人民銀行。如確立為經(jīng)營地人民銀行，應(yīng)要求此類機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)機(jī)構(gòu)人員落地在先，業(yè)務(wù)開展在后。如確定監(jiān)管主體是注冊地人民銀行，應(yīng)加強(qiáng)注冊地人民銀行對此類異地收單業(yè)務(wù)的監(jiān)管，尤其是對經(jīng)營地人民銀行反饋的違規(guī)行為的治理；如若治理不及時，容易造成經(jīng)營地收單市場監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)不一，收單秩序混亂。

（二）將系統(tǒng)監(jiān)管作為收單業(yè)務(wù)監(jiān)管的重點(diǎn)

一是通過收單業(yè)務(wù)系統(tǒng)設(shè)定每一類別商戶可以布放的終端機(jī)具數(shù)量，并將終端機(jī)具編號與商戶營業(yè)執(zhí)照注冊號相互綁定，以系統(tǒng)化的手段解決“一柜多機(jī)”問題；二是將跨行資金清算系統(tǒng)納入監(jiān)管范圍，通過跨行資金清算系統(tǒng)及時終止違規(guī)商戶和違規(guī)收單機(jī)構(gòu)的資金清算，確保監(jiān)管措施實(shí)施效果；三是按照《銀行卡收單業(yè)務(wù)管理辦法》的規(guī)定，由總公司或者分公司所在地人民銀行加大對其違規(guī)處罰力度。

（三）建立健全對非金融支付機(jī)構(gòu)的非現(xiàn)場監(jiān)管制度

明確要求收單機(jī)構(gòu)要認(rèn)真配合屬地監(jiān)管工作，建立非金融支付機(jī)構(gòu)事前備案、事中反饋、事后退出報(bào)告機(jī)制。一是建立機(jī)構(gòu)備案和業(yè)務(wù)備案相結(jié)合的備案管理模式，明確非金融支付機(jī)構(gòu)在地市及以下地區(qū)開展業(yè)務(wù)前所必備的條件；二是建立第三方支付機(jī)構(gòu)與基層央行信息溝通機(jī)制，定期向業(yè)務(wù)開展地人行報(bào)送業(yè)務(wù)開展情況報(bào)表，及時報(bào)告創(chuàng)新業(yè)務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)狀況及其他重要事項(xiàng)。基層央行通過持續(xù)收集、監(jiān)測和分析非金融支付機(jī)構(gòu)的報(bào)告，實(shí)施對非金融支付機(jī)構(gòu)的動態(tài)監(jiān)管；三是建立非金融支付機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)退出機(jī)制。支付機(jī)構(gòu)終止業(yè)務(wù)前應(yīng)向業(yè)務(wù)所在地人民銀行分支機(jī)構(gòu)備案，明確對已拓展商戶后續(xù)管理及風(fēng)險(xiǎn)控制措施。

（四）加強(qiáng)學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，提高監(jiān)管人員的素質(zhì)和水平

基層人民銀行工作人員要積極學(xué)習(xí)新知識、新業(yè)務(wù)，提高對相關(guān)政策法規(guī)的掌握能力，注重結(jié)合工作實(shí)踐發(fā)現(xiàn)問題、研究問題、解決問題。上級行應(yīng)加強(qiáng)對基層工作人員的培訓(xùn)力度，提高其監(jiān)管能力。建議在條件允許的情況下，在基層行專設(shè)非金融機(jī)構(gòu)支付業(yè)務(wù)監(jiān)管崗位，并配備專業(yè)知識豐富的監(jiān)管人員。此外，要研究建設(shè)支付機(jī)構(gòu)監(jiān)管信息系統(tǒng)，建立非現(xiàn)場監(jiān)管制度和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系；研究擬訂支付機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)檢查制度，完善支付機(jī)構(gòu)現(xiàn)場監(jiān)管辦法，推動監(jiān)管工作的制度化、標(biāo)準(zhǔn)化。

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作者簡介：高鶴（1979-），山西太原人，中國人民大學(xué)管理學(xué)院，會計(jì)系會計(jì)碩士研究生，研究方向：會計(jì)信息管理。