融資租賃創新方向分析與實踐研究

竇洪剛

摘 要：當前，隨著我們社會主義現代化進程的不斷深入，我國融資租賃也取得了空前的發展。作者結合自身多年從事融資領域工作與研究經驗，在通過對大量文獻進行閱讀與研究基礎上，結合當前我國融資租賃行業的發展現狀，對該融資模式未來的創新發展方向進行分析，并提出具有實踐性與參考價值的對策與建議。

關鍵詞：融資租賃；創新方向；實踐研究

1 我國融資租賃創新背景條件

隨著我國社會主義現代化的飛速發展，我國各行各業的發展都出現了突飛猛進的態勢。在這一時代背景的影響下，為我國政治、社會、法律、文化等環境的改善提供了良好的支撐。經濟的發展帶來環境的改變，而不斷變化的環境也促使國內經濟局勢的好轉與改變。在這兩方之間的相互影響與作用之下，給予我國實體經濟市場及資本市場帶來了良好的發展契機。自上個世紀九十年代開始，融資租賃這重要的融資模式已經悄然走入我國經濟市場當中，并伴隨著國內經濟的成長，不斷發揮著其在金融融資領域的重要作用。融資租賃作為企業融資、業務經營的重要模式，其不僅給租賃方帶來了較為客觀的現金流，促使其能夠充分發揮閑置資金的使用效率。與此同時，也能夠給承租方帶來了新的融資渠道，使其能夠利用該渠道提升自身在市場當中的融資比例，帶來信用評級的增幅，以及促使其將更多的資金轉化為流動性較高的現金流。

因此，可以發現，融資租賃對于我國企業的發展非常的重要，其功能及作用的發揮有效帶動了市場需求與供給雙方之間的平衡，并且該模式的存在與發展能夠極大促進我國金融體系的健全與多元化發展。但是，由于我國融資租賃的整體發展時間較短，市場治理機制不夠完善等客觀原因的存在，致使了融資租賃這一重要模式在我國的發展中面臨了較多的發展障礙與困難。為了不斷促進該模式在我國社會當中的發展，提升我國從事或參與該融資模式企業經營與投資的效率與效果，作者在本文當中將結合當前我國時代發展背景，對融資租賃未來的創新發展方向進行研究，并提出具有參考性的對策與建議。

2 融資租賃與傳統租賃之間的區別研究

融資租賃通常是指租賃房依據承租方所提交的需求內容、目標等向供應商發出采購需求，并支付其對等的購進貨價，然后將該購進的產品交付給承租方使用。承租方通過每個月向出租房交付的對價來獲取對該產品的使用權。而出租房在整個交易過程當中，將會獲得來自于承租方的租金。而傳統租賃業務是出租方將其所持有舊貨、固定資產，或者是產品、服務等出租給對方使用，對方向出租房支付一定比例的對價。這兩種租賃的方式存在著較多的相同點，它們的業務基礎是：現有資產的所有權是歸屬于出租方的。但是，這兩種租賃模式也存在著較為明顯的區別：

（1）業務關系不同。針對融資租賃而言，承租方是直接與出租方之間簽訂合同的，出租方與供應商之間簽署合同，這就表明該購置產品的所有權屬于出租方。但是，融資租賃中出租方并不會向承租方肩負起產品維護、修理、修葺的職責，而是單純的靠承租方。如果產品出現了問題，承租方可以就產品的問題之處直接與出售方取得聯系。這就使得承租方在出租商品時，將不用花費大量使時間用于對產品的管理，跳過了傳統租賃模式的環節，而是直接以投資的形式收取穩定的現金流，具備了融資與投資的基本特征。這一事實的存在，就致使了我國社會當中出現了一大批從事融資租賃的公司，豐富了當前我國公司的形式；

（2）業務的信用不同。針對融資租賃而言，其主要是通過信用擔保的方式，將產品、設備等購置成本巨大的物品租賃給承租方。在這一業務環節當中，就需要出租方對承租方的信用進行嚴格的考核，并且需要對其還款能力、資金產生速度、投資所承擔風險等方面進行仔細的審查。這一事實的存在就表明了當前我國企業針對融資租賃需求的增加，并不是對產品、設備等租賃物品本身的需求，而是一種資金融通的需求。業務關系雙方都是為了利用這一方式來解決自身資金運轉效率低下的問題，承租方面臨著資金短缺的問題、試圖解放流動資金，出租方面臨資金富足的問題、試圖增強資金占用比率，增強其流動性。

3 融資租賃創新方向的分析與研究

針對我國融資租賃行業未來的創業發展方向而言，其主要有以下三個方面：

（1）對融資租賃交易技術的創新分析與研究。當前，在我國融資租賃的交易當中依舊存在著技術落后的問題。而對于融資租賃業務而言，其經常會涉及到大額款項的支付，以及設備折舊款項的計提等。這些頻繁出現，并且將延續多年的情況就對融資租賃行業提出了新的要求。為此，我國未來融資租賃業務的創業發展應當包含交易技術的創新。交易技術的創新應當體現于對現代化科學技術的使用。互聯網與計算機技術的發展，極大的促進當代生產力水平的提升。利用該種技術，搭建企業融資租賃業務平臺，將能夠極大的豐富其現有客戶群體，并且也可以通過該平臺的建立，實現與承租方之間良好關系的維護，促使其增強客戶管理的效率，保持自身經營業務的健康發展。

（2）對融資租賃風險激勵機制的創新分析與研究。在我國現有的融資租賃行業當中，大多數企業并不能夠充分了解和正視融資租賃業務產生的風險。產生這一問題的主要原因是由于他們并沒有將傳統租賃與融資租賃的區別搞清楚。融資租賃的根本內涵在于融資，也就是說其屬于資本市場的研究范疇，也就具備了投資的身影。而這一事實的存在表明，融資租賃將會面臨大量的風險，正是因為風險的存在，使其能夠獲得一定的風險收益。為此，我國企業應當對這種風險有著正確的看待方法，其需要根據自身的抗擊風險的能力與資金的實力，來對業務市場進行風險調查，依托企業風險管理機制，有效的選擇合理的方法與承租方與其開展合作，從而促使企業在可容忍最大風險上獲取較高的投資收益。

（3）對融資租賃經營、管理理念的創新分析與研究。經營與管理理念將直接關系到從事融資租賃領域投資與管理企業的運行效率與效果，也關系到企業的戰略制定與未來發展潛力。為此，應當針對融資租賃行業開展企業的經營與管理理念革新。利用組織結構優化、企業文化變革等使企業內部實力得到有效的提升。

4對提升融資租賃行業創新發展的對策與建議

4.1 加強我國從事融資租賃行業企業的風險意識，健全企業制度與管理構架

在本文第三部分的研究當中，作者對我國融資租賃業務發展的創新方向進行分析。而這些創業的發展得以實現，首先是我國現有從事及投資融資租賃業務的企業應當建立起對這一融資渠道的客觀認識。融資是具有風險的。融資租賃雖然與傳統金融融資渠道不同，但是也正是因為這一點的存在促使融資租賃行業將面臨更加的風險。這一風險的來源可能是客戶的破產和違規導致的無法償還租金，也有可能是機械設備問題頻出導致的法律訴訟。為此，我國從事該行業經營與投資的企業應當在從事該業務時，充分把握其中存在的風險，對未來可能要發生的問題進行預見，并具有針對性的提出相應改革對策與建議。另外，我國企業還應當對現有企業的制度及管理構建進行完善，促使其不斷的健全。融資租賃行業的發展不單單是國家政府部門的事情，而是千千萬萬組成這一行業的眾多企業的事情，其應當通過自身管理水平與治理機制的完善，促使整個行業環境的改善和進步。

4.2 提升我國從事融資租賃行業人才隊伍建設，加強人才激勵與培訓

人才對于當代我國企業的發展而言，其所能夠發揮的作用不言而喻。特別是對于當前我國從事融資租賃行業的員工而言，由于其所從事工作的內容與性質特點，決定了這些從事金融投資與業務管理的員工必須具備以下兩種才能：第一，專業金融知識與業務流程的掌握。該方面要求員工必須擁有金融思維的模式與知識掌握的程度，從而能夠在業務往來，或者是投融資過程當中保持謹慎的態度，并對其中所擁有的風險進行準確的評估與平衡；第二，應當擁有業務溝通與交流的能力，并且具備相應法律知識與維權意識。在業務員開展業務洽談、合作時，其應當能夠使用上述技能留住客戶，并保持與其的長久和穩定合作。并且，還需要有效的識別出融資租賃業務合同中可能會出現風險的事項，對其進行改善。因此，可以發現，要想促進我國融資租賃行業的發展，就必須依靠人才的力量去推動。為此，我國企業應當對現有人才培訓與管理機制進行相應的改善，充分發揮企業人力資源管理制度的核心作用，利用績效考核評價體系，以及行業標桿比較、平衡記分卡等多種模式篩選人才，并針對其所需技能進行上述的培訓。

5 結論

通過本文的研究，可以發現，融資租賃業務在我國已經經歷了多年的發展，并且為我國金融行業增加了全新的元素。其充分搭建了我國實體經濟市場與資本市場兩者之間的橋梁，利用商品、貨物等為中間產物，實現了資金的融通，促使了當前我國企業經營效率的提升、資金流動性的加速，并給當前我國企業的投資與融資提供了全新的平臺。但是，由于當前我國融資租賃業務發展的時間并不長，其中有交易技術方面的問題，還存在有風險管理、經營理念及管理理念等諸多方面的問題。而這些問題的存在，嚴重的制約了當前我國融資租賃業務不斷朝著更高、更快、更強的方向發展。為此，作者在本文當中，在通過分析我國當前融資租賃業務發展現狀、傳統業務與融資租賃業務之間區別的基礎上，對我國融資租賃業務未來發展所涉及的四個方面進行分析，并基于研究成果，為我國融資租賃行業及參與融資租賃業務經營與投資的企業提出如下建議：（1）加強我國從事融資租賃行業企業的風險意識，健全企業制度與管理構架；（2）提升我國從事融資租賃行業人才隊伍建設，加強人才激勵與培訓。通過上述對策與建議的提出，作者謹此希望能夠不斷提升我國融資租賃業務發展的整體實力。

參考文獻

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