農村合作金融風險的測度及其防范探究

白紹松

[摘要]農村合作金融對農村社會經濟發展具有重要價值和意義，在當前的社會經濟發展形勢下加強金融風險的測度及其防范非常必要和重要。文章立足對我國農村合作金融的經營現狀分析，剖析了形成農村合作金融風險的三大原因，也即農村二元經濟結構脆弱、農村市場化制度建設落后、農村信息嚴重不對稱，并針對這些原因有針對性地提出了加強農村合作金融風險測度與防范的對策建議。

[關鍵詞]農村合作金融；風險；測度；防范

[DOI]1013939/jcnkizgsc201630240

1農村合作金融的經營現狀分析

2003年，國務院下發文件，開啟了農村信用社的深化改革試點，明確農村合作金融改革主要通過三種模式進行：一是商業銀行模式；二是合作銀行模式；三是完善的合作制銀行模式。按照這一思路和方向，我國各級信用社對自身的產權體制和公司治理結構進行了積極改革。經過十多年的金融改革探索和實踐，當前我國已經基本建立了包括農村信用聯社、農村商業銀行、農村合作銀行等三種形式的農村合作金融體系，為農業增產、農民增收、農村增效產生了積極作用，做出了突出貢獻。當前，我國農村合作金融機構已成為縣鄉地區聯系農民群眾的重要金融橋梁和紐帶，呈現出網點分布廣、惠農金融服務多、涉農信貸投放量大、均等化服務水平不斷提高等特點，在引導農村社會資源配置、幫助農民增強抵御市場風險的能力、實現國家宏觀調控目標、助力農村產業結構調整、促進農村社會經濟發展等方面發揮了重要作用，深受廣大農民的積極歡迎。

2農村合作金融風險的形成原因

21農村二元經濟結構脆弱

由于我國廣大地區都是在農業相對落后的基礎上開啟了工業化進程，使得當前農村地區普遍存在落后的傳統農業與先進的現代工業并存的二元經濟結構。這種農村二元經濟結構，主要表現為：一方面，農村的市場化程度不高，受到基層政府的干預較大，使得農村金融機構資金投放難以真正實現自主，對農村信用社的盈利能力、資本充足能力等難以實現科學評估，從而增加農村金融信用風險，威脅著金融安全；另一方面，許多農村地區還停留在重產值和增速的粗放型發展階段，為了實現經濟增長目標，一些地區盲目鋪攤子、上項目、拉貸款，使得產能過剩加劇，經濟效益減少，容易產生信用鏈條的受阻或中斷，造成農村金融機構金融風險的增大。

22農村市場化制度建設落后

市場化程度越高的社會，相關的產權制度就越完善，就越能夠減少或消除潛在成本，降低市場交易成本，實現成本的最小化和產出的最大化。雖然經過三十多年的改革開放，我國農民的商品意識和經濟意識不斷增強，農村市場化水平有所提升，但對比城市，當前我國農村市場化制度建設落后的現象還普遍存在，使得農村合作金融還存在比較突出的產權缺陷。由于農村信用社還沒有完全實現市場化改造，信用社的產權既包括社員因投資入股而形成的社員產權，又包括經營過程中形成的公共產權。有的進行了市場化改造的農村商業銀行，還存在企業性質的產權。因此，當前我國農村合作金融機構的產權比較分散，容易造成內部治理的混亂、決策不民主、監督不到位等問題，從而導致農村金融機構存在較大的經營風險和操作風險。

23農村信息嚴重不對稱

信息對稱是金融信貸的重要基礎，對于降低金融風險具有重要作用。由于農民與農村金融機構的同質性差異比較大，加之我國尚未建立起科學有效的農民征信體系，使得農村合作金融機構在落實國家支農惠農政策、進行農村信貸的過程中不得不付出較高的信息搜索成本和信貸監督成本。一方面，農村合作金融機構由于對農民的客戶特點、信用信息等不了解，因此在農村信貸過程中大多需要農民出具擔保和抵押，變相提高了農業信貸的“門檻”，不利于農業信貸的發展；另一方面，由于農民所擁有的土地、房屋、農具等難以成為有效的擔保和抵押物，使得農民在發展相關產業和農業項目中一直不同程度地存在“融資難”“貸款難”等問題。此外，由于農村為熟人社會，一些地方存在違規違法的“人情貸”“關系貸”的現象，大大增加了不良資產和農村金融機構的金融風險。

3農村合作金融風險的防范

31深化體制改革，突出產權改革

經過十多年的改革探索，當前我國農村合作金融已經進入了改革的“深水區”，需要在進一步堅定改革信心的基礎上，加強對農村合作金融進行深層次的體制機制改革。具體而言，一是應在管理體制上，應進一步發揮省級信用聯社的管理作用，建立完善農村銀行“三會一層”的法人治理結構，明確各自的職責和邊界；二是應通過市場化招聘的方式，積極招聘和選拔具有很強現代市場意識和管理經營能力的優秀人才來擔任農村合作金融機構的管理人員，提升農村合作金融機構的綜合管理能力和水平；三是要堅持以股份制改革為導向，建立現代科學的產權制度，優化農村金融機構的股權結構，提升股東的話語權和監督權。

32完善內控制度，科學化經營

一是要在現代企業制度理論的科學指導下，積極建立健全農村合作金融機構的股東大會、董事會、監事會等內部組織結構，完善風險預警系統和內部控制制度，明確農村合作金融機構內部的管理職責和義務，降低內部控制風險。二是農村合作金融機構要樹立最大化分散、轉移、防范風險的意識，在銀監會以及升級聯社的監督指導下，建立健全科學有效的風險防范機制，努力將風險和損失降至最低。三是要完善農村合作金融機構內部的規章制度，增強員工依法經營和依規辦事的意識，實現科學化、法治化經營，降低因人為原因而存在的操作風險。

33完善外控環境，引導健康發展

外部控制是農村合作金融發展的重要保障和促進力量。我國銀行監管機構要充分履行職能職責，在引導、指引和監督農村合作金融機構健康發展方面發揮應有作用。一是要根據農村合作金融改革發展需要，及時修訂完善相關的金融法律法規和方針政策，建立科學、成熟、有效、公信力強的農村金融法律法規和相關政策。二是要科學有效地處理好農村合作金融機構存在的不良資產，立足農村金融發展實際，積極探索和建立農村信貸風險的擔保和補償機制，讓農村合作金融機構能夠減壓上陣，實現更好發展。三是要密切監測和關注農村合作金融機構存在或可能存在的金融風險狀況及程度，充分利用現代信息技術手段，加強對農村合作金融機構的日常監督和指導，幫助農村合作金融機構科學、及時、有效地測度和化解風險。

4結論

農村合作金融在現代農村經濟發展中居于核心地位。農業、農村的發展和農民生活水平的提升，迫切需要金融力量的支持。科學測度當前農村合作金融發展存在的風險，并立足中國農村金融實際，采取積極有效應對和防范措施，是促進農村金融發展的重要保障。隨著農村合作金融改革實踐的不斷深入，人們對農村合作金融風險的關注和研究也不斷深入。在應對、測度和防范農村合作金融風險過程中，需要不斷解放思想，開闊視野，發揮綜合力量，用好綜合資源，從而形成防范農村合作金融風險的強大合力。

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