基于ERP的企業資金管理功能擴展的研究

潘雪?李玲玲

摘要：隨著我國經濟的不斷發展，對企業管理也提出了更高的要求。資金是企業的命脈，資金管理在企業管理中非常重要。目前我國的企業發展速度較快，資金管理卻相對落后，出現了資金管理系統中的“信息孤島”。ERP是一種新型的管理手段，本文將具體探討基于ERP的企業資金管理功能擴展問題，希望給相關人士提供一些參考。

關鍵詞：ERP；資金管理；功能擴展

近年來，隨著我國企業改革的不斷深化，和企業間資產重組力度的不斷加大，企業具有規模大型化、經營多元化和分布分散化的特點，這些特點給企業的資金管理帶來很大困難。ERP又稱企業資源計劃，可以實現對企業的智能化管理，在企業的資金管理中應用ERP，可以擴展相關功能，促進企業的健康發展。

一、ERP概述

ERP是由美國計算機技術咨詢和評估集團Gartner Group Inc提出的一種供應鏈的管理思想。企業資源計劃以信息技術作為基礎，為企業的決策層提供決策方法，為企業的科學管理提供一個網絡平臺。ERP系統對環境的適應性很強，因此被應用在服務業、零售業、電信業、政府機構等[1]。在具體運作的過程中，ERP融合了數據庫技術、圖形用戶界面和第四代查詢語言等，并且依據客戶服務器結構和計算機輔助開發工具對企業資源進行了有效集成。

二、企業資金信息化管理中的問題

（一）決策支持問題

我國的市場經濟不斷發展，企業也迎來了快速發展期，在系統中存儲了大量的資金數據。企業想要在市場競爭中保持有利地位，就要迅速做出經濟決策。傳統的決策方式已經無法滿足市場需求，企業急需一種新的模式，對海量的資金數據進行有效分析，從而對市場的經濟變化作出快速反應。

（二）信息孤島

信息孤島是目前企業資金管理中較為普遍的問題。長期以來，我國的企業都是對各項業務進行分塊管理，每個單位都有自己的業務系統，這些系統保持自身的獨立性，形成“信息孤島”，無法及時地傳遞資金信息。一旦企業出現了“信息孤島”的問題，就會在業務數據、發票記賬和營收分析方面出現漏洞，阻礙企業的健康發展。

（三）Web安全問題

當前大部分的企業都應用了Web局域網，它能有效提高工作效率，保障數據庫的安全，但同時它也會出現一些安全問題，如身份偽造、篡改數據、超越權限等等，影響企業的管理工作。

三、ERP資金管理的功能擴展設計

（一）投資項目管理

首先，將ERP應用在投資項目管理，可以增加導入報表的功能。企業要定期報送報表，但是不同公司的報表格式不完全一致，為了減輕項目的工作量，公司要將報表制作成統一的格式，然后再記錄在數據庫之中。將ERP應用在投資項目管理環節中，可以直接導入報表系統，讓項目經理自行對應格式，直接錄入資金數據[2]。

其次，將ERP應用在項目投資管理，可以增加集中查詢、投資項目建議和網上表決的功能。ERP對投資項目系統進行整合，增加一個集中查詢功能，可以讓企業人員查詢相關信息和報表，解決“信息孤島”的問題。同時，ERP為投資項目系統提供了一個網絡平臺，實現了資源數據的共享。相關人員可以在網絡平臺上查看項目的相關信息，并進行網上表決和討論，對項目建設提出意見，可以解決決策支持問題。

再次，將ERP應用在項目投資管理，可以增加針對指標的組合條件預警功能。工作人員在管理界面上可以根據組合條件進行檢索，在檢索的結果中，滿足條件的項目會被依次列出，實現相關指標的預警功能。投資項目負責人可以依據ERP形成經營項目預警的統計列表，對經營項目的狀態進行實時監測，避免出現Web安全問題。

（二）業務工作流管理

基于ERP的企業資金管理業務流程處在不斷的變化之中，而且這種變化和市場變化是相適應的。隨著社會的進步和科技的發展，企業不斷開展新業務，需要對原有的業務流程進行優化組合，為原有系統提供新的功能。

首先，ERP可以擴展監控功能，在工作人員對數據庫進行操作時，動態監測操作過程，并把工作人員對數據庫的操作信息發送到管理部門，和管理規則進行對比。其次，ERP可以擴展查詢功能，ERP將數據庫的操作信息發送到管理部門之后，管理人員可以根據具體信息查詢相應的業務規則。因此，將ERP應用于業務工作流的管理中，可以實現業務規則和數據庫的結構同步，提高工作效率，節省大量的人力資源。

（三）OA同步管理

ERP和OA系統的整合，可以使系統流程統一化，解決企業在資金管理中的信息支持問題、“信息孤島”問題，和Web安全問題。

首先，ERP和OA同步管理，可以擴展借還款功能。在借款還款功能的擴展中，OA系統進行支付流程的審批，在審批之后，可以把信息上報給管理部門，ERP系統中的審查部門進行有效核查之后，允許資金管理系統提供發票數據，進行支付操作。在這一過程中，管理部門和審查部門有機結合，可以做出正確的信息決策[3]。

其次，ERP和OA同步管理，可以應用定時觸發方式和人工操作方式，擴展數據整合功能。同時，ERP和OA同步管理，可以對數據庫的信息進行一體化管理，核實客戶的身份、對數據進行定期核查，有效解決Web的安全問題。

四、結論

隨著我國企業的不斷發展，資金管理的作用越來越突出，應用ERP管理企業資金已經成為共識，企業想要在激烈的市場競爭中保持有利地位，必須在ERP的應用下擴展資金管理的功能。

參考文獻：

[1]王吉.基于ERP的電力企業財務管理系統建設與評價研究[D].華北電力大學，2013.

[2]諶馨.ERP系統下企業成本管理問題及改進研究[D].重慶理工大學，2014.

[3]吳雷.現代服務業ERP系統的模型驅動開發與優化研究[D].合肥工業大學，2012.

（作者單位：國網河北省電力公司）