中小企業融資管理的現狀及對策

摘 要 目前我國市場經濟環境極不穩定，多種企業所有制形式并存的社會主義市場體制中，中小企業的數量多、產值占一半、就業機會大，這些都體現出中小企業在我國國民經濟中的重要地位。中小企業的生產技術、管理水平、企業價值等綜合實力都無法與其他類型企業相提并論，特別是融資的渠道和融資方面的管理水平都嚴重影響其穩定有序發展，但是中小企業的經濟地位卻無法由其他類型企業予以替代。

關鍵詞 中小企業 企業融資 管理現狀 管理對策

一、引言

改革開放以后，我國經濟飛速發展，市場經濟體制建設也逐漸趨于科學完備的水平，中小型企業作為民營經濟中的支柱機構之一，在國民經濟中占據著重要地位。我國中小企業融資管理的概念分為廣義和狹義，廣義是中小企業為了生存和提高發展，通過各種渠道取得所必需的資金量，然后根據各種不同的用途需要來使用資金所進行的一系列循環融資財務管理活動；狹義是中小企業籌措資金階段所進行的各種措施來對資金合理化、科學化的管理過程。中小企業融資管理水平的提高，不僅能夠提高中小企業自身的市場競爭力，而且能夠穩定我國國民經濟的發展。

二、中小企業融資管理的現狀

（一）政府及金融機構對中小企業扶持力度不夠

我國政府和地方政府對中小企業征收各式各樣的稅收和費用，這給其造成過于沉重的稅收負擔，從而使其融資管理增加了一定的難度，再加上金融、銀行機構出于風險考慮對中小企業的征信要求卡得很嚴，中小企業需要給予金融機構高昂的借款費用，這筆費用對于中小企業的運營和融資管理上會帶來一些阻礙。政府的扶持政策不夠完善和金融機構相關放貸政策體制都對中小企業的融資管理起不到輔助作用，金融機構即使對中小企業給予貸款資機會，但是辦理業務需要進行一系列授信、審查、抵押物評估及抵押等操作環節非常繁瑣和耗時耗力，無論對金融機構還是中小企業的發展都起到一定的阻礙作用。

（二）中小企業家對融資管理的整體認識不足

中小企業家由于家族式管理模式及對融資管理的認識不夠，而將融資管理的工作交予沒有風險警覺能力、專業財務能力和資金量預測能力等各方面素質的家族成員，這些能力是融資管理基本需要具備的素養，但是由于企業內部管理規模小，為了節約人力成本、多方面的利用人員，而安排家族成員身兼數職，企業家對于融資管理的認識和覺悟度欠缺，認為融資管理工作僅為記錄和提醒的功能，完全沒有認識到融資管理不當會使得融資渠道無法得到提升融資效益和資金效益的作用。

三、中小企業融資管理的對策

（一）加強對中小企業市場體系的健全

我國政府應該和金融、銀行機構一起構建健全多層次的資本市場體系，來滿足中小企業融資需求，定期、不定期或者分階段性對中小企業進行實地融資管理問題進行記錄且適當調整，為其出臺適合的融資政策和信貸方案。我國外源性融資手段中創業板、債券和證券等資本市場應該進一步健全，盡量吸取中小企業反映的意見建議，不斷探索出多層次資本融資市場體系。我國政府及金融機構應該吸取國外資本市場對中小企業政策扶持方面的經驗，特別是國外先進、資本市場的管理方法，結合我國中小企業實際融資現狀和資本市場特征，形成具有中國特色的中小企業融資渠道的資本市場。

（二）加強中小企業自身發展的完善

我國中小企業的征信系統存在較多漏洞，在一定程度上加劇了中小型企業的融資難度。企業需要在內部經營管理的不斷深化改革，企業自身的創新能力也會成為金融機構提供資金限度的考核條件之一。我國中小企業由于經營模式、管理制度等諸多方面存在不足，這導致了其財務管理存在著較大的風險，也成為銀行方面難以向其提供貸款的主要原因之一。為扭轉這一局面，首先，我國中小型企業在管理上學習先進的管理方法，對企業存在的財務問題和生產問題及時總結，發現問題，并解決問題，尤其在財務方面一定要做到公開透明，在管理制度上向國有企業和外資等大企業學習，不斷更新優秀企業的先進管理知識，并根據自身的特點進行適當的改進而不是生搬硬套；其次，企業應該形成一套科學嚴謹的規避風險和風險嫁接機制，并且中小型企業可以對員工進行定向培訓，為企業的發展培養打造一支工作效率高、經營管理經驗豐富、風險管理嫁接手段高超的優質團隊，企業內部的不斷努力從根本上能夠降低企業的經營風險和財務管理風險。

四、結語

現階段，在我國的市場經濟發展中，中小企業的經濟地位是無可或缺的。中小企業這個企業規模形態相較于其他規模形態企業具有獨特的社會市場經濟優勢，其投資少卻靈活性強、其生產周期短卻資金周轉快、其效益快卻管理失效。由這些可見，融資管理在中小企業中的地位是重中之重，只有有了科學、合理和有效的融資管理才能夠促進中小企業的健康發展。

（作者單位為廣東領盛投資管理有限公司）

[作者簡介：鄭泳梁（1978—），男，本科，金融學，研究方向：投融資，財務管理。]

參考文獻

[1] 熊艷芳.中小企業融資管理存在的問題及對策[J].知識經濟，2017（04）：108-109.

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