融資擔(dān)保公司不良資產(chǎn)處置研究

【摘要】融資擔(dān)保公司具有鮮明的時(shí)代特征。在經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展時(shí)期，具有風(fēng)險(xiǎn)低、代償少、擔(dān)保放大倍數(shù)高的特點(diǎn)。但在經(jīng)濟(jì)面臨下行壓力時(shí)，受?？蛻艚?jīng)常出現(xiàn)逾期違約問(wèn)題，代償率持續(xù)攀升、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)凸顯，這給融資擔(dān)保公司經(jīng)營(yíng)造成重大影響。為保證公司穩(wěn)定發(fā)展，公司不得不將主要精力轉(zhuǎn)移到不良資產(chǎn)處置上，實(shí)現(xiàn)對(duì)不良資產(chǎn)的有效處置，直接關(guān)系著融資擔(dān)保公司的生死存亡。

【關(guān)鍵詞】融資擔(dān)保公司 不良資產(chǎn) 處置

融資擔(dān)保公司加強(qiáng)對(duì)不良資產(chǎn)的處置，一方面可以降低擔(dān)保損失率，提高不良資產(chǎn)的質(zhì)量和變現(xiàn)價(jià)值，實(shí)現(xiàn)公司資產(chǎn)的保值增值，另一方面也可以保證與銀行的穩(wěn)定和可持續(xù)合作關(guān)系，通過(guò)與銀行的合作，降低風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)不良資產(chǎn)的處置已經(jīng)成為融資擔(dān)保公司當(dāng)前經(jīng)營(yíng)和管理中所面臨的主要工作，只有實(shí)現(xiàn)對(duì)不良資產(chǎn)的合理處置，才能提高擔(dān)保公司支撐和化解風(fēng)險(xiǎn)的能力，推動(dòng)擔(dān)保公司實(shí)現(xiàn)更好更快發(fā)展。

一、融資擔(dān)保公司不良資產(chǎn)處置現(xiàn)狀

（一）客戶群體

當(dāng)前融資擔(dān)保公司主要擔(dān)?？蛻魹橹行∥⑿推髽I(yè)等，這些客戶之所以選擇擔(dān)保公司是因?yàn)殂y行在受理這一業(yè)務(wù)時(shí)存在一定問(wèn)題，當(dāng)然也與抵押物價(jià)值有關(guān)[1]。擔(dān)保公司的介入主要是可以在銀行等金融機(jī)構(gòu)方面增加信用。在經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型階段，我國(guó)傳統(tǒng)企業(yè)受到一定沖擊，導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)效益逐漸下降，這部分企業(yè)面臨嚴(yán)峻的還貸付息壓力，并且部分企業(yè)無(wú)法在銀行中獲得更多的貸款轉(zhuǎn)而涉及民間借貸，而這可能會(huì)增加中小微型企業(yè)償還壓力。并且受市場(chǎng)影響，部分產(chǎn)能過(guò)剩、勞動(dòng)密集型行業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)能力比較弱，一旦出現(xiàn)問(wèn)題，擔(dān)保的客戶第一還款能力有限，提供的反擔(dān)保措施不能覆蓋貸款本息，且抵押物處置過(guò)程中問(wèn)題較多，從而給融資擔(dān)保公司造成巨大損失。

（二）處置資產(chǎn)具有滯后性和被動(dòng)性

融資擔(dān)保公司從某種角度而言是銀行金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)外包，處置不良資產(chǎn)基于追償權(quán)的獲得，但追償權(quán)是依賴于主債權(quán)的從債權(quán)，擔(dān)保公司必須代償后才能取得追償權(quán)，這導(dǎo)致融資擔(dān)保公司不良資產(chǎn)發(fā)生時(shí)如未及時(shí)代償，則不能通過(guò)訴訟保全等措施有效控制資產(chǎn)，隨著代償時(shí)間的拖延，借款人存在著轉(zhuǎn)移資產(chǎn)、逃廢債務(wù)等情況，擔(dān)保公司不良資產(chǎn)處置存在滯后性與被動(dòng)性。

（三）清收處置手段和方式存在單一性

與銀行相比，融資擔(dān)保公司清收處置手段和方式過(guò)于單一，當(dāng)前我國(guó)法律法規(guī)及配套制度處于完善階段，擔(dān)保公司清收處置不良資產(chǎn)大多只能采用傳統(tǒng)手段進(jìn)行清收處置，從而導(dǎo)致工作效率低下，效果不好，無(wú)法滿足資金流動(dòng)和盈利能力的需求，從而影響融資擔(dān)保公司的發(fā)展。

二、融資擔(dān)保公司不良資產(chǎn)處置對(duì)策

（一）轉(zhuǎn)變不良資產(chǎn)處置理念

首先擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)從思想上實(shí)現(xiàn)對(duì)不良資產(chǎn)的認(rèn)識(shí)，對(duì)不良資產(chǎn)的處置需要公司發(fā)揮自身的智慧和勇氣，并在處置過(guò)程中形成內(nèi)外合力與長(zhǎng)效機(jī)制，在不斷創(chuàng)新思維的過(guò)程中，維護(hù)擔(dān)保公司的利益和權(quán)益。融資擔(dān)保公司實(shí)現(xiàn)對(duì)不良資產(chǎn)的處置是價(jià)值變現(xiàn)的過(guò)程，可以實(shí)現(xiàn)價(jià)值提升，為公司增加收入。在代償以后，擔(dān)保公司可以要求借款人償還代付本金利息，并承擔(dān)必要的違約金和損害賠償金。一般借款人和其他反擔(dān)保方需要按照規(guī)定承擔(dān)除本金外的部分利息直到付清本息為止。另外擔(dān)保公司在擔(dān)保時(shí)應(yīng)當(dāng)對(duì)擔(dān)保措施有安排，雖然時(shí)間比較長(zhǎng)，但在代償后及時(shí)做好處理，所收回的利息違約金等可以彌補(bǔ)擔(dān)保公司其他項(xiàng)目的最終損失。所以擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)對(duì)不良資產(chǎn)處置有正確認(rèn)識(shí)，并采取有效措施發(fā)揮不良資產(chǎn)的創(chuàng)收功能。對(duì)于擔(dān)保公司而言轉(zhuǎn)變不良資產(chǎn)處置思路，拓展合作渠道，創(chuàng)新處置方式，做到有代償、無(wú)損失，實(shí)現(xiàn)對(duì)不良資產(chǎn)的有效處置[3]。

（二）成立處置不良資產(chǎn)的專業(yè)團(tuán)隊(duì)

對(duì)不良資產(chǎn)的處置需要專業(yè)人員的操作和指導(dǎo)，這要求擔(dān)保企業(yè)必須設(shè)置專門(mén)機(jī)構(gòu)、配備專業(yè)人員，提高對(duì)不良資產(chǎn)的處置能力和水平。對(duì)不良資產(chǎn)的處置，需要既熟悉擔(dān)保業(yè)務(wù)又熟悉相關(guān)法律法規(guī)的專業(yè)人員進(jìn)行，保證在各項(xiàng)資料中找到相關(guān)線索，從而凍結(jié)銀行賬戶、查到應(yīng)收賬款、找到隱匿資產(chǎn)。不良資產(chǎn)處置是一項(xiàng)專業(yè)工作，涉及層面廣泛，因此，擔(dān)保公司一方面需要提高業(yè)務(wù)人員的工作能力，同時(shí)還要拓寬視野，提高對(duì)資產(chǎn)價(jià)值的預(yù)判能力，實(shí)現(xiàn)理論與實(shí)踐的結(jié)合，做好清收處置工作，工作人員應(yīng)當(dāng)在不斷的探索過(guò)程尋找資產(chǎn)處置經(jīng)營(yíng)的有效方法，從而為擔(dān)保公司的進(jìn)一步發(fā)展注入新的活力。

（三）選擇有效的不良資產(chǎn)操作手段和方法

科學(xué)合理的資產(chǎn)處置方法可以保證工作的順利開(kāi)展，首先可以提前介入和處置將要出現(xiàn)的可能情況，并盡量按照擔(dān)保公司的處置預(yù)案開(kāi)展工作，維護(hù)擔(dān)保公司的合法權(quán)益。其次訴訟清收需要先行保全，尤其是訴前保全，直接關(guān)系著擔(dān)保公司是否可以順利收回代償資金[4]。另外在企業(yè)出現(xiàn)不良后，應(yīng)當(dāng)緊扣保證人尋求第三方介入轉(zhuǎn)化不良資產(chǎn)的運(yùn)作模式，做到早發(fā)現(xiàn)、早保全、早處置，保證在對(duì)不良資產(chǎn)處置過(guò)程中爭(zhēng)取更多的話語(yǔ)權(quán)。

三、結(jié)束語(yǔ)

融資擔(dān)保公司是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物，擔(dān)保公司的出現(xiàn)，為中小微型企業(yè)的發(fā)展提供資金支持。但是在擔(dān)保過(guò)程中也會(huì)因?yàn)橐恍﹩?wèn)題，出現(xiàn)不良資產(chǎn)，影響擔(dān)保公司的進(jìn)一步發(fā)展。針對(duì)此，擔(dān)保公司必須加強(qiáng)對(duì)不良資產(chǎn)處置的重視，首先正確認(rèn)識(shí)不良資產(chǎn)，其次擔(dān)保公司還要加強(qiáng)對(duì)工作隊(duì)伍的建設(shè)，保證業(yè)務(wù)人員在工作中能夠采用正確的方法和手段開(kāi)展業(yè)務(wù)，將不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)化為有效資產(chǎn)，推動(dòng)擔(dān)保公司實(shí)現(xiàn)穩(wěn)定發(fā)展。

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作者簡(jiǎn)介：陳彬（1974-），男，漢族，重慶潼南人，法律碩士，重慶宏昌融資擔(dān)保有限公司副總經(jīng)理，中級(jí)經(jīng)濟(jì)師，主要從事?lián)＜安涣假Y產(chǎn)清收與處置。