公司法中關于利益沖突交易的制度構建

關鍵詞 公司法 利益沖突 制度建設

作者簡介：劉靜頤，天津金三維律師事務所，研究方向：民商經濟法學。

中圖分類號：D922.29 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 文獻標識碼：A ? ? ? ? ? ?? ? ? ? ? ?DOI：10.19387/j.cnki.1009-0592.2019.10.256

一、利益沖突交易基本概念

公司運行過程中，內部成員代替公司進行某種交易時，若交易對方是該公司內部成員或是與該公司成員有著直接利益聯系、直接聯系的第三人，在交易過程中，就會存在員工利益與公司利益相沖突的可能，這種沖突被稱為利益沖突交易。若利益沖突在進行交易時，公司內部成員用自身特殊的控制性地位，謀取自身利益，將個人利益建立在公司利益之上，這種行為則被稱為不公平利益沖突交易行為或不正當利益沖突交易行為，利益沖突交易行為在企業建設中應加強重視度，為企業發展建設奠定有力基礎。

二、利益沖突交易產生原因

公司作為一種典型的法人形態存在，本質與法人本質基本相同。法人本質具備民事行為能力及民事權利能力，享有獨立的承擔民事義務組織及民事權利組織。從我國民法理論上分析來講，法人以社會組織體形式存在，在某些交易行為上，本身并不具備一定的自為行為，需要由自然人進行相關行為代替。根據法理來講，公司一般交易需要指定相關自然人進行交易。這一行為能夠決定公司對外活動存在特定自然人及公司這兩個獨立性主體，是利益沖突交易出現的基本前提，代替公司將相關交易活動完成的主體不僅僅是兩個較為獨立的主體，更是兩個利益追求體。公司主要以經營為根本目的，對外經營的直接目的就是促進自身財產的增加，并從中獲取一定的經濟利益，這一過程進行中，會不斷產生可追求的利益。從經濟學上的經濟人假設進行分析，人本身都是以自身利益追求為首要條件，在自身利益追求過程中，將活動中看得見的利益作為目標及對象，是人的本性。公司盈利的主要目的同時也是利益沖突交易產生的主要因素。

三、利益沖突交易基本特征

（一）交易地位不具備平等性

利益沖突交易過程中，交易雙發在交易過程中看似能夠建立在合理的法律條例使用基礎上，但在交易中，利益沖突交易中的公司及相對交易人地位實則不平等。交易行為完成的公司及成員之間有著一定的職務關系，這種關系能夠體現在自然人管理之上，另一點則是體現在指定人員對于公司事務影響力及控制力之上，這能夠決定交易成員對交易的控制力及決定力，使得公司交易存在不平等情況。

（二）交易存在一定危險性

利益沖突交易過程中，公司指定成員對于交易性事務具備一定的影響力及控制力，交易過程中不僅僅包含公司利益，還包含成員自身利益。自身利益的選擇及公司利益的選擇主要取決于成員基本行為選擇，交易進行中，一旦特定成員在交易過程中謀取私利，其個人利益就會大于公司利益，就會給公司經營帶來一定危害，危害程度完全取決于指定成員本身主觀意愿。所以，利益沖突交易對于公司來講具備一定的潛在危險，需引起企業高度重視，并對此情況進行深入性研究。

（三）結果承受具備一定的被動性

從理論上來講，公司是整個交易行為的最終決定者，但交易完成之后的公司特定成員對于影響力及控制力來講，公司最終決定具備間接性，這會導致公司交易過程中過于被動，只是被動的承受結果。與此同時，利益沖突交易中，公司權益是否被損害，主要受制于指定成員是否存在不理性的追求私利行為。所以，在利益損害問題上，公司仍只能被動接受選擇結果，并不能完全介入其中。

四、利益沖突交易制度主要建立內容

公司法當中的利益沖突交易制度建設需要保證規范性，在規范性基礎上進行利益沖突交易制度建立，制度建設主要從以下幾個內容著手：利益沖突出現之前、利益沖突出現過程中及利益沖突出現之后。利益沖突交易制度在實際建設過程中，需要具備針對性，制度必須跟隨市場經濟發展不斷深入，公司法中的利益沖突交易行為應該全面包含在制度當中，只有這樣才能在沖突性交易發生過程當中，保證相關條款能夠有效執行。所以，公司法當中的利益沖突交易制度在建設過程中，需要按照構建的主要內容進行嚴格構建，保證制度構建能夠包含上述闡述的幾點內容，防止利益沖突交易行為的發生。制度在構建過程中，不僅僅需要重視規范性及原則性，還需要對市場經濟情況進行全面考慮，根據市場實際情況進行靈活應對，在最大程度上包含利益沖突交易類型，確保利益沖突交易過程中，能夠利用有效的制度將問題進行處理及解決。與此同時，還能夠保證企業權益及主體利益不受到損害，只有這樣才能保證制度建設的靈活性及完善性。利益沖突交易制度的全面及有效建設，能夠將經濟緊張問題進行有效緩解，保證市場交易制度的穩定開展，為我國經濟發展的快速提升奠定有力基礎。

五、利益沖突交易制度建立遵循步驟

（一）將交易主體明確

公司法當中，利益沖突交易制度在建設過程中需要將利益沖突性交易主體進行明確，這能夠對利益沖突交易主要利益人產生直接影響，同時會牽扯監督人及發起人自身利益。需要將監督人、損害人及發起人各項利益進行明確，這對于利益沖突交易制度的建設有著非常重要的作用及意義。所以，將這幾種類型的交易人稱為利益沖突交易當中的主體，這更是利益沖突交易進行中必須涉及到的幾種人員類型。交易進行中，監督人員一般為專業的三方機構，例如法院及檢察院等。公司法當中的利益交易主體不僅僅有監督人員，還涉及實際控股人、股東、董事會、公司管理人等。在實際交易進行中，若任何一個主體因為自身利益泄露企業機密或是保密性信息，就會使得整個交易過程出現不同程度的利益損失，利益沖突能夠利用交易性主體將交易范圍進行全面調查，將利益交易沖突產生的資源浪費及各類損失降到最低。與此同時，還需要在一定程度上將交易性主體進行不斷明確，這是對于所有交易主體的變相限制，通過變相性質，能夠讓整個交易主體更為透明性及公開性，這會避免交易主體出現為自身利益而損害企業利益的現象出現。只有將利益沖突交易主體進行明確，才能符合利益沖突交易制度建設步驟，應該被企業高度重視，但利益沖突交易主體具備多變性，主體會隨著經濟社會的不斷發展進行變化，交易主體會不斷增加或者不斷減少，確保交易主體能夠隨時適應我國現代社會市場經濟發展主要需求，只有將我國交易主體及經濟發展進行全面明確，才能讓公司法中的利益沖突交易制度進行全面實施，將制度本身效率及本身實用性不斷提升。

（二）確定交易范圍

公司法當中對于利益沖突交易制度建設中，在交易主體明確之后，就需要將利益沖突交易范圍進行規范化。西方部分國家所有的利益交易沖突制度相對完善，但西方國家與我國經濟、地方文化、國情等有著各種類型的差異，這就使得西方制度不能完全被應用在我國建設當中。與此同時，西方利益沖突交易制度實際限制性范圍與我國交易性制度存在一定差異，這都是因為我國交易主體實際范圍、活動等與西方國家存在的差異。針對西方國家發展當中的利益沖突交易范圍規劃工作必須謹慎借鑒，從實際情況出發，在分析之后，根據我國目前情況對公司法當中相關的利益沖突交易范圍進行有效規定。

規劃過程中，需要加強這幾點重視度：第一，經濟、防患經濟糾紛當中才能進行沖突性交易制度的應用。第二，交易雙方是在利益沖突基礎上進行合同簽訂的，不屬于利益沖突交易實際管轄范圍。利益沖突在實際解決過程中，需要利益沖突交易雙方進行書面合同的簽訂，并需要簽訂和解證明。一旦存在法律糾紛，就需要進行訴訟，所以，范圍的劃定是建立在利益沖突制度基礎之上的，將制度范圍明確之后，提供制度保障，將利益沖突引起的問題進行有效處理，確保經濟利益不會出現無故浪費情況，促進我國經濟效益的穩定增長。

（三）保證交易過程的規范性

公司法中的利益交易制度建立要保證交易整個過程的規范性，確保能夠將利益內容進行覆蓋，保證交易公平性及合法性，為國家經濟發現奠定基礎。公司法中利益沖突制度在實際構建當中，應該按照實際情況采取對應措施，制定符合實際發展的內容。在利益沖突出現之后，利益損失方需要進行利益維護，在利益維護當中，需將自身權益進行追究，保證企業地位合法性及權益合法性。交易過程中，若出現沖突問題，應首先進行協商，或進行利益損失彌補，進行合同終止，兩者達成共識之后，進行和解協議的簽訂，讓沖突交易及時終止。但是交易當中，若沖突性利益已經造成不可彌補的問題，對于公司發展將會帶來非常不利的影響，這種情況下就需要進行主體責任的追責，若行為過于嚴重，則可以進行部分刑事責任的追究。

公司法中利益沖突交易在規范當中，應該在利益沖突出現之前，進行主體資料審核，對于企業資金及運行等情況進行分析，進行調查，了解對方企業，在交易之前排除利益沖突存在的可能。利益沖突發生過程中，雙方應該邀請專業人員進行合同分析，確保合同內容不會對雙方交易產生威脅。目前，我國三方交易企業仍處于發展當中，相關制度及企業規劃仍處于初步建設當中，評估過程中的專業度仍需要提升。

六、結語

公司法中關于利益沖突交易主體除了傳統形式上的利益主體之外，還包含企業對應負責人，公司法中有關利益沖突制度的建設，不僅僅需要保證雙方交易公平性，還應該體現交易主體價值。利益沖突交易制度的建立，能夠將企業發展中存在的利益交易情況進行有效避免，保證公司交易過程公平性確保公司沖突性交易制度能夠朝著更加完善的方向穩定發展，促進經濟效益的提升，保證企業各項交易利益。

參考文獻：

[1]陳琳.公司法中關于利益沖突交易的制度構建[J].法制博覽，2019（24）：266.

[2]楊婕.公司法中關于利益沖突交易的制度構建[J].法制與社會，2019（5）：27-28.

[3]鐘麗芳.論公司債權人與股東的利益平衡[D].福建師范大學，2018.

[4]游士瑩.臺灣地區金融集團關系人交易法律規制研究[D].上海交通大學，2017.

[5]程燕.關聯交易識別及法律責任分析[D].上海交通大學，2017.

[6]簡增.有限責任公司董事自我交易規制研究[D].西南政法大學，2017.

[7]王亮.董事會中心主義的法律模式建構[D].西南政法大學，2017.