提高類金融企業盈利能力的對策建議

宋明

摘 要：隨著社會和市場經濟發展，我國金融服務實體經濟得到了快速發展。在巨大的市場競爭壓力下，許多企業尤其是小微企業面臨融資困難的問題，商業保理、融資租賃、小額貸款等類金融企業應運而生。目前，我國類金融企業在運營過程中面臨風險積聚、資本市場暴雷等問題，盈利能力急劇下降。從影響類金融企業盈利能力的因素入手，分析提高類金融企業盈利能力的對策。

關鍵詞：類金融企業;盈利能力;對策建議

隨著金融全球化的發展，我國金融改革不斷深化，金融市場競爭日益激烈。面對全面開放的金融環境，小微企業面臨巨大的融資困難，發展類金融企業顯得十分必要。分析影響我國類金融企業盈利能力的因素，尋找提高類金融企業盈利能力的對策，對其發展有重要作用。

1? 類金融企業的含義

面對市場經濟競爭，我國許多企業尤其是小微企業承受著巨大的融資壓力。小微企業本身的特點是規模小、經濟業務單一、經營規模小、抗風險能力差，這就使小微企業很難向銀行申請貸款。再加上小微企業沒有健全的財務管理制度，財務管理工作透明度較低，經營活動規范性和約束性較差，資金鏈中的流通資金大多為臨時性周轉資金，這些情況加大了小微企業的融資難度。

小微企業向銀行申請貸款時，銀行通常會對小微企業的信用等級評估采取更為嚴苛的標準，使小微企業在申請信貸時陷入復雜煩瑣的審批過程，加上小微企業沒有完善的財務管理機制，因此小微企業陷入無法順利融資的困境，錯失發展良機。

面對這種情況，商業保理、融資租賃、小額貸款等類金融企業應運而生。類金融企業是主要從事與金融服務有關的金融中介機構，但我國對類金融企業沒有明確的標準和規定。小微企業融資困難給類金融企業帶來了巨大的發展機會，但是由于類金融企業受到了資金杠桿率的限制，再加上市場經濟不斷變動，其盈利能力受到了不同程度的限制。

2? 限制類金融企業盈利能力的因素

2.1? 企業發展過于依賴財務評估結果

類金融企業經營業績評價過于依賴財務評估所獲得的結果。從客觀角度而言，雖然財務業績不能完全反映公司的財務情況，但按照當前企業會計準則的實際財務指標，結合財務業績評估結果，可以評估企業的部分交易情況及其是否符合會計準則。因此，在評估財務業績的時候，如果出現不一致的問題，就意味著評估結果不夠準確。應重視財務績效評估，從實際需要出發創新評估技術，強化營銷管理工作，做好財務評估，避免出現短視行為。如果過于依賴評估結果而沒有全面考慮各種影響因素，就會導致出現管理問題，影響類金融企業的運行和盈利能力[1]。

2.2? 運營風險影響

由于類金融企業具有特殊性，其在運營發展過程中會面臨一些普通企業不會面臨的風險，其中最突出的就是信用風險。信用風險也稱為違約風險，是最難處理和規避的風險。信用風險主要指債務人未能在規定的時間內履行預期的金融責任，使類金融企業遭受各種經濟損失。戰略風險是類金融企業內部的潛在風險，主要是由于類金融企業內部實行的政策、制度以及短期目標與實際經營成果和管理效果相背離而導致的風險。戰略風險可能會對類金融企業未來的發展和規劃造成影響。操作風險是類金融企業內部分類最不明確的風險，有可能被歸為其他風險[2]。操作風險主要是類金融企業內部工作人員在經營活動中的錯誤或不規范操作引發的損失，也可能是類金融企業內部某個經營業務的程序過于復雜而導致操作失誤，使類金融企業產生相應的損失。法律風險是指類金融企業面對法律糾紛的風險。類金融企業可能會與其他金融行業因為合同條例、經濟業務越界、違規而產生糾紛。這些糾紛不利于類金融企業的發展，類金融企業要承擔一定罰款或者違約金，嚴重時還會導致類金融企業破產。

3? 類金融企業提高盈利能力的途徑

3.1? 提高融資業務平均綜合收益率

要想提高類金融企業的盈利能力，需要從提高類金融企業的融資業務平均綜合收益率入手，這也是提高類金融企業盈利能力最有效和最關鍵的手段。類金融企業融資業務的平均綜合收益率會受金融市場供求關系影響和國家政策的限制，這就要求類金融企業重視和強化自身的風險預警和風險防控機制，在保證有效控制各類運營風險的基礎上，選擇平均收益更高的融資業務。與此同時，應該盡量降低平均債務融資成本，從提高收入、降低成本兩方面入手，增強類金融企業的盈利能力。

3.2? 強化專業人才的培養

要想充分提高自身盈利能力，類金融企業勢必要加強對人才的培養和引進。從招聘角度來說，類金融企業一定要抬高財務部門人員的招聘門檻，設置明確的用人標準，建立合理的資本結構和晉升制度，最大程度吸引人才。類金融企業內部教育培訓是類金融企業實現人才資源良性發展的關鍵，能培養管理人員的思維能力，拓寬工作人員的視野，從而構建全新的工作方式。

3.3? 實現整體財務轉變，面向企業未來決策

從工作方式來說，類金融企業應該實現財務轉變，面向企業未來發展進行決策。不論財務管理人員還是決策人員，都應該摒棄傳統的經營管理觀念，充分利用大數據，通過各種先進的應用軟件和電子設備收集、加工、處理、分析數據。為此，企業團隊要變革目前類金融企業的工作思維、工作內容等，利用大數據提高工作效率。

相關工作人員要切實提高工作水平，善于使用互聯網對市場經濟變動、市場需求進行深入細致的分析。關注市場的變動，通過市場變動調整類金融企業的工作策略和方向，并將這些數據分析結果及時上報給類金融企業經濟決策者，使決策者作出更加準確有效的決策。

3.4? 完善金融監管

在信息時代背景下，金融行業正在朝著信息化方向發展，很多經濟業務基于互聯網平臺和有關應用軟件進行。但是由于網絡交易監管的法律法規還沒有完善，信息披露存在不足，對基于互聯網的金融交易缺乏有效監督，使許多經濟業務的核算和處理失去法律約束，給我國經濟市場造成極大的隱患，威脅類金融企業的發展。

制定金融業的監管體系十分必要。要通過立法，完善金融業的有關法律法規，嚴懲鉆法律漏洞、破壞經濟平衡的不法分子，打擊一切金融詐騙行為，降低類金融企業的經營風險。

4? 結束語

隨著我國社會和市場經濟不斷發展，出現了各種類金融企業。類金融企業面臨許多發展瓶頸，限制了其盈利能力。限制類金融企業盈利能力的因素主要有企業發展過于依賴財務評估結果、運營風險的影響等。為此，類金融企業應該提高融資業務平均綜合收益率，強化專業人才的培養，實現整體財務轉變，面向企業未來作決策，不斷規避風險，提高自身盈利能力。

參考文獻：

[1]楊子榮.企業盈利能力、金融競爭程度與最優金融結構[J].世界經濟，2019（6）：169-192.

[2]趙通.金融資本和產業資本融合促進中國經濟結構升級研究[D].西安：西北大學，2019.