中小建筑企業(yè)融資問題研究

宋薇

摘 要：中小企業(yè)融資問題是世界范圍內(nèi)的普遍性難題，中小建筑企業(yè)作為中小企業(yè)的一個重要組成部分，對我國的經(jīng)濟發(fā)展特別是近幾年日漸升溫的房地產(chǎn)市場的發(fā)展壯大起著至關(guān)重要的推動作用。但是不論從我國還是世界范圍來看，中小建筑企業(yè)融資難長期以來是制約中小建筑企業(yè)發(fā)展的“瓶頸”，因此解決它的融資問題十分迫切。對中小建筑企業(yè)做出界定，闡述其現(xiàn)階段發(fā)展過程中的融資現(xiàn)狀及資金的主要來源，從信息不對稱方面著手分析中小建筑企業(yè)融資難的原因，并提出解決我國中小建筑企業(yè)融資問題的途徑，以期促進中小建筑企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

關(guān)鍵詞：中小建筑企業(yè);融資問題;現(xiàn)狀;解決途徑

中圖分類號：F832 ? ? ? 文獻標(biāo)志碼：A ? ? ?文章編號：1673-291X（2020）21-0076-02

一、中小建筑企業(yè)融資問題的重要性

近年來，我國的房地產(chǎn)市場不斷“升溫”，與之息息相關(guān)的建筑企業(yè)特別是中小承建商的發(fā)展成為一個日漸凸顯的重要問題。而中小建筑企業(yè)作為中小企業(yè)的一部分，對我國的經(jīng)濟發(fā)展特別是房地產(chǎn)市場的發(fā)展壯大起著關(guān)鍵的推動作用。然而我國尚未完善的市場經(jīng)濟體制使得中小建筑企業(yè)的發(fā)展時時遇到困難，特別是資金融通困難，已經(jīng)是許多企業(yè)存在的一個普遍問題。加之受到此次金融危機的影響，問題更加嚴(yán)峻。我國中小建筑企業(yè)的資金瓶頸已經(jīng)嚴(yán)重阻礙了建筑企業(yè)的發(fā)展壯大，因此必須有效地及時加以解決。我國有相當(dāng)規(guī)模的中小建筑企業(yè)難以依靠自我積累來充分滿足生產(chǎn)經(jīng)營所需，這一問題將在未來相當(dāng)長的一段時期內(nèi)繼續(xù)存在。這主要是因為我國中小建筑企業(yè)大多為產(chǎn)能較低、底子薄弱的勞動密集型企業(yè)，而這一現(xiàn)狀在短期內(nèi)難以改變。中國人民銀行2018年的數(shù)據(jù)顯示，目前我國中小企業(yè)資金的首要外部來源仍為銀行貸款，占企業(yè)融資總額的98.7%，上市融資、企業(yè)內(nèi)部融資、融資租賃等多種融資方式僅占1.3%。

眾所周知，建筑這個行業(yè)的資金鏈的流通順暢對維持其自身的發(fā)展可以說起著決定性的作用。因為不僅從項目的投產(chǎn)動工到竣工需要大量的持續(xù)不斷的資金供應(yīng)，而且在竣工后，委托商也不可能立即將工程款交付給承包商，但是承建商的下一個項目又需要大量的資金投入，而中小建筑向外融資的困難性又加劇了企業(yè)發(fā)展的持續(xù)性。因此，中小建筑企業(yè)的融資是一個亟待解決的問題。本文試圖通過分析中小建筑企業(yè)在籌集資金方面的困難及問題，提出一些具體的解決措施，使它們不斷地發(fā)展、完善，繼續(xù)為我國的經(jīng)濟進步做貢獻。

二、中小建筑企業(yè)融資現(xiàn)狀的調(diào)查分析

1.中小建筑企業(yè)的融資需求現(xiàn)狀。首先我們對選取的重點區(qū)域的中小建筑企業(yè)的資金需求情況進行了調(diào)查研究，調(diào)查結(jié)果顯示，在被調(diào)查的中小建筑企業(yè)中，有12%的中小建筑企業(yè)認(rèn)為自己的資金狀況相對業(yè)務(wù)發(fā)展而言比較寬松，能夠保證公司業(yè)務(wù)正常發(fā)展的前提下有多余資金進行投資或理財;有51%的中小建筑企業(yè)認(rèn)為自己的資金狀態(tài)是不緊不松，不會有影響企業(yè)正常發(fā)展的資金問題出現(xiàn)，但也無法在保障企業(yè)業(yè)務(wù)正常開展之外有剩余資金用于擴張或投資理財;有26%的中小建筑企業(yè)認(rèn)為自己的資金狀況非常緊張，這類中小建筑企業(yè)往往經(jīng)常缺乏正常運轉(zhuǎn)所需的資金，在采購原材料和發(fā)放員工工資時常出現(xiàn)拖欠現(xiàn)象，企業(yè)的資金有時需要大股東墊付、向外部拆借等方式獲取;有11%的中小建筑企業(yè)認(rèn)為自己的資金狀況比較緊張。

2.融資渠道。通過調(diào)查分析筆者發(fā)現(xiàn)，中小建筑企業(yè)的融資渠道目前依然以銀行貸款為主，民間借貸次之，而網(wǎng)絡(luò)融資的比例最低，具體為：有58%的中小建筑企業(yè)依然主要通過銀行貸款渠道進行融資，有32%的中小建筑企業(yè)通過民間借貸渠道進行融資，有30%的中小建筑企業(yè)通過互聯(lián)網(wǎng)的融資渠道進行融資，有13%的中小建筑企業(yè)通過向小額貸款公司貸款的渠道來進行融資，有8%的中小建筑企業(yè)則通過接觸私募股權(quán)與風(fēng)險投資等風(fēng)險投資機構(gòu)渠道來進行股權(quán)類的融資，還有2%的中小建筑企業(yè)抵押企業(yè)資產(chǎn)或大股東的個人房產(chǎn)、汽車等，通過典當(dāng)融資的渠道來進行融資。

三、中小建筑企業(yè)融資難問題的解決途徑

解決中小建筑企業(yè)融資難問題，要根據(jù)原因來找解決方法。中小建筑企業(yè)融資難的兩大原因，即信息不對稱和相應(yīng)法律、法規(guī)保障及信用體系的缺失。而其中信息不對稱又是主要的原因，所以在尋找解決途徑時就應(yīng)把重點放在解決信息不對稱方面，當(dāng)然另一個原因也不可以忽略。信息不對稱原因也需要再詳盡分析，因為中小建筑企業(yè)融資難問題中的信息不對稱主要是中小建筑企業(yè)與銀行間的信息不對稱，所以在尋找解決途徑時就需要從中小建筑企業(yè)、銀行和政府三個角度來分析。

1.重點解決中小建筑企業(yè)與銀行間信息不對稱的問題。首先，中小建筑企業(yè)的內(nèi)因。現(xiàn)在中小建筑企業(yè)的資金主要還是靠自我融資，所以如果想要從根本上改善中小建筑企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)問題，就必須考慮改善銀行對中小建筑企業(yè)的貸款情況。因為中小建筑企業(yè)的自我融資已經(jīng)占了很大的比例，上升的空間較小，而非金融機構(gòu)在我國還處于幼年期，通過改善非金融機構(gòu)這種渠道來為中小建筑企業(yè)融資的可行性小。其次，中小建筑企業(yè)的外因，即銀行承受風(fēng)險。銀行對中小建筑企業(yè)的各項具體條件要求分布（如下表所示）（共挑選118個中小建筑企業(yè)開展調(diào)查）。下表中數(shù)據(jù)顯示，中小建筑企業(yè)受到銀行風(fēng)險轉(zhuǎn)移比例最大的是抵押條件，其次是擔(dān)保困難，占24.6%，其余的所占比例較少。不管比例多少，都可以確定，118個被調(diào)查的中小建筑企業(yè)，每個企業(yè)在銀行貸款時都受到銀行各種條件的限制，也就是所說的受到信息不對稱因素的影響。

2.企業(yè)自身的解決對策。隨著時代的發(fā)展，企業(yè)之間的競爭逐漸上升到了管理之爭。只有將企業(yè)的管理做好，才能使企業(yè)在市場競爭的浪潮中生存和發(fā)展。同樣的，只有企業(yè)管理水平有所提高，企業(yè)的盈利能力有所提升，財務(wù)狀況良好，才有更多的機會獲得融資，來促進企業(yè)的發(fā)展。俗話說：“打鐵還需自身硬。”目前，我國中小企業(yè)自身管理水平較低，是其融資困難的主要原因。想要改變這一情況，企業(yè)需要從自身著手，細(xì)致地進行改革，提升企業(yè)的管理能力。首先，企業(yè)主的文化水平必須有所提高，我國中小企業(yè)的企業(yè)主文化水平普遍較低，其可以聘請專業(yè)講師進行培訓(xùn)，通過自我學(xué)習(xí)提高管理的專業(yè)知識，將企業(yè)的運營情況掌握之后，再進行改進，使企業(yè)處于一個運行良好的情況。其次，規(guī)范財務(wù)，提高對企業(yè)財務(wù)的重視程度，設(shè)立專門的會計人員制作財務(wù)報表，將企業(yè)的運行情況通過財務(wù)報表體現(xiàn)出來，這樣銀行和金融機構(gòu)可以通過企業(yè)的財務(wù)報表對企業(yè)的運行情況有一個大概的了解。在企業(yè)管理水平良好的情況下，企業(yè)會更容易地獲得貸款和融資。最后，企業(yè)還需要提升自身的創(chuàng)新能力，使自己的產(chǎn)品更加具有市場競爭力，當(dāng)企業(yè)的產(chǎn)品十分受到市場歡迎的時候，企業(yè)的盈利能力也會有所提高，這樣一來企業(yè)發(fā)展前景良好，銀行和金融機構(gòu)也就會十分愿意為企業(yè)投資。所以，我國中小企業(yè)想要加強融資的可能性，首先要從自己入手，提升自身的管理能力。

3.銀行方面。隨著經(jīng)濟的發(fā)展，我國金融業(yè)的進步也十分可觀，在一片大好的形勢下，迎來的不僅是增加的收入，同時還有激烈的市場競爭。而對于銀行來說，只有擴大客戶群體，才能占有更多的市場份額。在大企業(yè)數(shù)量有限，而銀行業(yè)競爭又十分激烈的今天，轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)觀念，將目光放在中小企業(yè)上，是銀行業(yè)必須要做出的轉(zhuǎn)變。尤其是地方商業(yè)銀行，近幾年數(shù)量急劇增加，對大企業(yè)的吸引力無法超過國有銀行，更應(yīng)該將目標(biāo)市場定位到中小企業(yè)身上。雖然中小企業(yè)的貸款往往是數(shù)量少，時間短，難以給銀行一次性帶來太多的收益，但是中小企業(yè)數(shù)量多，貸款次數(shù)頻繁，積少成多，也是一筆十分可觀的收益。所以，我國銀行和金融機構(gòu)應(yīng)該及時地轉(zhuǎn)變目標(biāo)市場，將主要精力投入到對中小企業(yè)的服務(wù)當(dāng)中，從而獲取更多的利潤和市場。

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