金融機構重大事項報告工作實踐與思考

賀杰

摘 要：本文介紹了金融機構重大事項報告管理工作概況，總結了開展此項工作以來取得的成效，也分析了目前存在的問題，著重剖析了區域不平衡、行業不平衡和類別不平衡等三個現象及其產生的原因，并針對性地提出了優化頂層設計、優化工作流程和改進工作形式等相關政策建議。

關鍵詞：金融穩定;重大事項報告;實踐

2011年1月，人民銀行總行發布了《關于進一步做好銀行業金融機構重大事項報告有關工作的通知》（銀發[2011]23號），要求銀行業金融機構及時報告可能對其自身經營發展、區域金融穩定或全國金融穩定造成重大影響的風險或事件。同年7月2日，人民銀行武漢分行對湖北省銀行、證券、保險機構發布了《湖北省金融機構重大事項報告制度》（武銀[2011]115號）。2011年以來，人民銀行武漢分行湖北轄內共受理銀行業、證券業、保險業報送的機構遷址、更名、高管變動、經營動向、金融風險等各類重大事項近萬件。

一、金融機構重大事項報告管理工作實踐及成效

近年來，人民銀行武漢分行建章立制、規范流程、鍛煉隊伍，扎實推進金融機構重大事項報告管理工作，取得了一些成效。

（一）制度日趨完善。繼2011年出臺重大事項報告制度之后，人民銀行總行于2014年10月又發布了《關于進一步加強銀行業金融機構重大事項報告工作的通知》（銀發[2014]293號），對重大事項報告的原則、范圍和時限進行了規范，并增加了“零報告”、“問責制”和“現場核查”等相關要求。同年11月，人民銀行武漢分行以武銀[2014]139號文轉發了總行293號文。2011年和2015年，又先后制定和優化了湖北省金融機構重大事項報告制度內部操作流程，確保該項工作規范化、可操作。

（二）業務流程清晰。實踐多年來，人民銀行武漢分行已形成了一套清晰的關于金融機構重大事項報告管理工作的業務流程：對收到的重大事項報告進行逐筆登記，并根據事項類別和重要程度分類進行初次篩選和處理。對于較為重大的事項，按照“業務人員登記——分類處理——分管處長提出擬辦意見——處室負責人簽批辦理意見——行領導批示——報告總行/轉其他部門傳閱或辦理——存檔”的流程依次辦理。

（三）“雷達”作用顯現。近年來，重大事項報告制度已成為非現場監測、壓力測試、現場評估、存款保險核查等工作方式的有效補充。通過推行金融機構重大事項報告管理工作，建立了人民銀行與金融機構之間的信息聯系機制，有效延伸了非現場監測觸角，拓寬了金融穩定信息來源，及時發現了多起苗頭性風險事件，切實做到風險“早發現”、“早報告”，推動風險“早處置”，避免發生衍生、次生風險。

二、重大事項報告管理工作中存在的問題及原因分析

（一）同一省份不同地區金融機構報送事項數量呈現“區域不平衡”。有的地區收到的重大事項年均400件左右，而有的地區僅10-20件，造成這種差異的原因主要有三點：一是各地金融發展情況有差異。各地區金融機構數量、金融活躍程度、金融發展水平不一，所以報送的事項數量存在差異。二是制度標準不統一。湖北轄內各地人民銀行分支機構按照總分行制度要求，制定了適宜本地的具體制度和實施細則，但各地標準不一;特別是對于風險的具體界定標準不一致，導致金融機構執行過程中尺度不一，報送數量相應地也不盡相同。三是推行力度存在差異。人行各地金融部門推行重大事項的力度不盡相同，導致金融機構對該項工作的重視程度和執行力度也相應地存在差異。

（二）銀行業和證券業、保險業報送情況呈現“行業不平衡”。從類別來看，報送的事項絕大多數來自銀行機構，證券、保險機構報送的很少，行業之間存在嚴重不平衡現象，原因有兩點：一是客觀因素。銀行業體量遠大于證券業和保險業，相應的報送事項數量也會有差異，但報送數量的差距仍遠遠超出正常的體量差異。二是制度原因。總行的重大事項報告制度僅適用于銀行業金融機構，而湖北省依據總行辦法，結合轄區實際，先行先試，是全國為數不多的率先將報送范圍擴大到證券業、保險業和其他金融機構的幾家人民銀行分支行機構之一。然而，由于總行賦予分支機構的現場核查權限僅適用于銀行業，基層金融穩定部門很少對證券和保險機構開展現場核查。因此，證券、保險機構對于制度的知曉度相對較低，執行力偏弱。

（三）常規性事項和風險類事項數量呈現“類別不平衡”。? ? 從報送事項的類別來看，機構遷址、高管變更、經營動向等常規性、一般性事項數量合計占比95%;風險類事項占比僅5%。? ? ?相比常規事項，風險事項報送數量較少，有三個方面原因：一是湖北地區金融風險在全國范圍來看并不突出。從各項關鍵風險指標來看，湖北轄內金融機構穩健性狀況在全國屬中上水平。一方面，相比北上廣深等經濟金融活躍和改革試點先行地區，湖北并非金融風險爆發的一線區域。另一方面，相比西部等金融資源相對貧瘠地區，湖北金融生態相對健康，爆發區域性金融風險事件的誘因不突出。二是湖北省建立了切實有效的金融風險監測、評估和應急機制。一直以來，人民銀行武漢分行充分運用非現場監測和現場評估手段，加強對轄區地方法人金融機構和重點領域金融風險的風險排查，針對發現的趨勢性、苗頭性風險，堅持“打早”、“打小”，分類別制定切實可行的應急預案和處置措施。由于排查細致、防范處置得當，湖北轄內金融風險及時化解，未造成重大金融風險。三是金融機構存在“報喜不報憂”的心理。由于擔心影響風險信息會形成負面印象或影響對自身的綜合評價結果，部分金融機構存在顧慮，傾向于多報送一般性事項和工作簡報、經營動態、工作總結、成績榮譽等業務信息，較少主動報送風險類和案件類事項。

三、對策建議

（一）優化報送流程，推動工作標準化。對總分行重大事項報告制度進行全面研究，再次梳理和整合重大事項報送要求，進一步制定更加細致的制度標準，建立報送清單，推動湖北轄內重大事項報告工作“清單化”、“標準化”，使這項工作由“被動接收”金融機構報送信息轉變為“主動核實”金融機構重要信息，特別是風險信息。

（二）優化頂層設計，擴大報送范圍。將重大事項報告范圍從銀行業擴展至證券業、保險業，擴大信息覆蓋面，消除信息不對稱現象，改善當前人民銀行對金融機構信息了解不全面的現象，為打好防范化解金融風險攻堅戰、構筑國家金融安全網提供必要的信息保障，夯實工作基礎。

（三）優化工作形式，加大核查力度。進一步加大現場核查力度，及時發現金融機構“遲報”、“漏報”、“瞞報”現象，糾正各類不當行為，確保重大事項報告制度落到實處，提高金融機構對人民銀行政策的響應力、貫徹力和執行力，為金融穩定履職提供有效的信息支撐。

參考文獻

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