合同管理信息化在集團經營管控中的應用研究

【摘要】本文對集團型企業合同管理信息化建設進行探討，闡述了集團型合同管理系統的建設思路和系統規劃設計。此外，本文還重點對合同管理在集團風險防控方面的應用和價值進行了深入分析。本文研究對集團經營管控發展有積極參考作用。

【關鍵詞】合同管理|集團管控|信息化

2020年6月，中央全面深化改革委員會審議通過《國企改革三年行動方案（2020—2022年）》，對國資國企改革發展作出重大戰略部署。在中央對國有企業高質量發展提出更高要求的背景下，國有企業如何切實地對自身經營管理實現全方位高效、高質的管控成為了一個重要命題。國資委發布的《關于做好2022年中央企業內部控制體系建設與監督工作有關事項的通知》，對國有企業如何通過充分發揮內部控制體系的強基固本作用，促進提升自身依法合規經營和抗風險能力，實現高質量發展提出了相關要求，并強調了推進內控體系信息化建設，促進提高“技防技控”能力在其中的重要作用。

合同是市場經濟中企業與企業之間發生交易關系的契約，具有法律效力。但由于政策制度不健全、內部管理流程不規范、法律意識淡薄等原因，合同簽訂和履行過程中存在著各種各樣的風險。在企業管理中，合同管理是其重要的組成部分，其管理水平能夠反映出企業整體管理狀況。優秀的合同管理能力對企業經營管理水平的提升有著至關重要的影響，甚至可以決定著企業的經營成敗。

通過借助先進的信息化手段，將合同管理的各個流程電子化、數字化、規范化、標準化，整合企業資源，實現合同的全生命周期管理和合同信息數據的收集整理多維度分析，進而在提升合同管理水平的同時實現對企業經營管理的多方位、高質量管控。合同管理信息化建設既是企業推進內控體系信息化建設，提升集團管控能力和風險識別能力的重要抓手，也是促進實現高質量發展的關鍵。

一、集團型合同管理信息化建設思路

合同管理對集團型企業來說，既是合同業務的管理平臺，也是風險防控的重要手段。因此，在合同管理信息化建設中，既要滿足業務管理部門對合同業務全過程管理的需求，也要實現集團管控在法務、經營等風險防控上的需求，因此集團型企業的合同管理信息化建設應堅持以下原則：

（一）合同全流程、單位全級次覆蓋

首先從管理層級上，要覆蓋集團全部各層級的成員單位，尤其是三級以下單位更應是建設的重點；其次在合同類型上，要覆蓋集團合同的主要類型，尤其是銷售和采購合同的全部類型；最后，要覆蓋合同管理業務全流程，包括合同簽訂前、簽訂中、簽訂后的相關業務過程。

（二）與其他業務深度融合

合同管理作為企業經營管理的重要內容，其業務特點就是跨業務、跨部門，要真正體現合同管理的應用價值，就需要實現與相關聯業務的應用融合，包括財務管理、采購管理、項目管理、資產管理等。因此，在集團型合同管理信息化建設中，要持續構建集團統一的應用框架。

（三）堅持風險防控導向

合同管理作為風險防控的重要手段，集團型合同管理信息化建設應堅持以數據為基礎、以業務為核心，以風險為導向的理念，始終將風險防控作為系統建設的重點之一，并隨著政策、市場、經營戰略等環境變化，不斷對合同系統進行優化完善，保持系統具有可持續發展的生命力。

二、集團型合同管理信息化能力建設

集團在推進合同管理信息化建設的過程中，需要以一體化合同管控能力建設為基礎，以合同數據中心建設為核心，以風險防控能力建設為目標，打造標準統一、數據多維、風險防控全覆蓋的合同管理系統。

（一）一體化合同管控能力建設

在堅持集團統一應用框架原則基礎上，集團型合同管理系統的能力建設，應重點關注以下幾方面的建設：

1.構建合同管理數據標準體系

數據標準體系是合同管理信息化建設的基礎，是保障系統實現數據、應用、分析一體化的關鍵，因此，在對業務需求進行充分分析的基礎上，應首先制定合同管理數據標準體系，以指導后續系統建設工作開展。當然，該數據體系的建設不是一成不變的，隨著業務需求的變化，該數據體系也需要隨之調整，做到與業務需求的對齊。

2.統一開發合同管理系統標準版

合同管理系統功能研發是信息化建設的重點。其功能設計首先應滿足合同全過程管理，包括簽訂準備、合同訂立、合同變更、合同履行等管理過程，其中合同訂立是重點業務過程之一，應包括從合同起草、合同審核、合同用印、合同簽訂全部過程，而在合同履行中應重點設計履行監控能力。此外，系統設計還應關注合同數據中心的建設，并在此基礎上，設計多維度數據查詢、統計分析、風險分析等能力，以支撐經營管理及風險管控等業務需求。

3.開發合同管理系統標準接口

集團型企業存在著財務管理、項目管理、庫存管理、資產管理等多個信息化管理系統。開發合同管理系統標準接口是實現合同數據交互、關聯業務融合的必要能力，合同管理系統標準接口除了提供合同基礎信息接口之外，還應包括與財務系統、項目管理系統、辦公系統常用管理系統的標準接口。

4.構建系統安全保密管理體系

加強合同數據安全建設，是保障合同管理系統安全運行的關鍵，尤其是對集團型企業來說尤其重要，其中重中之重的是合同數據的安全保障，應從數據存儲、數據交換、數據應用等多方面考慮如何確保數據的安全可靠，而保密管理是在合同數據交互、應用中應重點強化的管理要求，從數據定密、知悉范圍等各方面應進行充分的應用安全設計。

一體化的合同管理系統能力建設，關鍵是如何真正實現一體化，要充分考慮到集團型企業的不同成員單位存在業務差異較大、管理要求不同、網絡環境各異等問題，統籌謀劃推進一體化合同管理系統建設，保證合同管理系統具有靈活的定制能力以及充分的可擴展性。

（二）合同數據中心建設

合同數據中心是集團型合同管理系統建設的真正核心，基于此才能更好地利用內外部數據及相關分析模型、工具進行數據挖掘，分析可能存在的風險。為了更好地服務于各級成員單位的風險防控，集團型合同管理系統數據中心的設計根據服務范圍和服務對象的不同至少提供兩級數據服務，分別服務于集團總部和二級成員單位。

合同的多維度查詢和統計分析功能是數據服務的基礎應用，也是合同管理系統建設必備的能力。多維度查詢應提供按照合同相關要素，如合同名稱、相對方、簽訂日期等進行查詢，還可以提供按照合同狀態、風險程度等進行查詢。統計分析應提供按照按時間、單位、金額、等不同維度的統計功能。

考慮到一些特殊情況，合同數據中心還應設計數據填報、補錄以及結轉合同報送等功能，以保證合同數據的完整性和準確性。當然、合同數據中心的安全保障也應在建設過程中整體考慮。

（三）風險數據分析模型建設

風險防控能力是集團型企業合同管理系統建設的核心目標之一，對于集團型企業來說，實時掌握全面、動態的相關業務數據是進行風險防控的重要前提，通過全級次覆蓋的合同管理系統建設，基于合同業務流程管理可以解決數據的時效性問題，通過合同數據中心可以解決數據的全覆蓋問題，也就初步具備了進行法務、經營風險防控的基礎。在此基礎上，通過合同數據分析模型及嵌入式風控業務融合可以實現不同的風險管理。

1.合同數據分析模型設計

風險分析模型的設計不僅需要合同數據，還需要融合相關業務數據，如財務、項目、司法數據等，共同構成集團經營大數據。在此基礎上，針對不同風險，可以結合相關算法構建不同的風險分析模型。例如，在合同管理、資金資產管理、供應商管理、風控管理4大管理范疇內，可分別構建以下分析模型。

在資金資產領域，可構建的模型包括大額交易主體識別模型、高頻交易主體識別模型、資金流擬合模型、企業收付款狀況預測分析模型、遠期經濟指標外推預測模型、多源協變量經濟指標分析模型等。

在合同管理領域，可構建的分析模型包括空轉合同識別模型、違規利益輸送行為識別模型、融資性貿易識別模型、規避招投標行為識別模型等。

在供應商管理領域，可構建的分析模型包括交易主體風險監控模型、上下游企業風險預警模型、交易主體關聯分析模型等。

在風控管理領域，可構建的分析模型包括價格異常預警模型、行業集中度風險預警模型、客戶集中度風險預警模型、客戶違約預警模型等。

以“空轉貿易識別模型”為例，其模型功能、核心邏輯、預警條件分別為：

（1）模型功能

基于啟發式規則分析技術，實現對空轉貿易進行精準自動化、智能化識別。

（2）核心邏輯

若多個銷售合同和多個采購合同涉及的產品名稱、產品型號相同（若不存在產品型號字段，則只需判斷產品名稱即可），且滿足如下條件之一，即可預警：

存在至少一份銷售合同和至少一份采購合同，簽訂時間在同一天，或開始時間在同一天，或結束時間在同一天。

分別計算銷售合同和采購合同涉及到的這些產品的總價格，總價格差距較小，且合同簽訂時間或開始時間或結束時間差距一個月之內。（注：總價格差距較小判斷方式：記銷售合同交易金額為a，采購合同交易金額為b，若abs（a-b）/max（a，b） ≤5%，則銷售與采購的總價格差距較小）。

至少一份銷售合同中涉及的客戶和至少一份采購合同中涉及的供應商存在關聯關系（通過交易主體關聯分析模型判斷），或客戶和供應商為同一家單位。

（3）預警條件

若多條銀行流水記錄滿足如下條件之一，即可預警：

若向同一賬戶在一個月內交易的收支差距在5%之內（交易數據時間判斷：流水時間和匯票出票日，交易金額判斷：流水金額和匯票票面金額），且可以對應回具體合同。

（4）輸出結果數據

2.“雙流合一”資金風控

在數據整合的基礎上，實現嵌入式業務風險防控是更加有效的風控機制，例如在集團公司資金支付環節，強化付款申請與合同數據的關聯，實現合同數據流與資金流“雙流合一”，既可以保證付款相對方信息準確性、不被篡改，又能保證每筆付款均有明確的付款依據，防范可能的資金支付風險；另一方面，實現收款與合同的對應，強化收款合同的信息管理，對合同執行進度進行跟蹤，掌握回款情況。通過“雙流合一”，可以預估集團基于合同信息的應收、應付，作為企業資金統籌安排的參考依據，提高資金利用率，降低非必要的資金占用。

（四）知識圖譜分析模型建設

針對知識圖譜表征過程中的信息丟失以及知識圖譜和預訓練模型輸出的語義對齊的問題，創新性提出一種基于嵌入表征空間對齊的大模型與知識圖譜融合方法，該方法運用實體鏈接器輸入層級嵌入對齊、知識圖譜弱監督學習嵌入對齊、和結合深層上下文語境的 Word-Knowledge Graph 嵌入對齊技術，解決了大模型與知識圖譜知識不同空間表示及不同數據特性導致的融合困難問題，實現了模型知識語義理解和文本生成能力的顯著增強，滿足了合同關聯知識的精準可信以及可解釋性需求，豐富與提升了合同風控模型在關鍵要素關聯性分析上的能力和效率。

（五）國產化部署優化

提出面向國產化大規模部署的并行推理優化技術針對國產智能芯片廠商在硬件設計、訓練、推理等加速工具方面的差異，為解決終端用戶協調和適配難度大、并發數有限、無法滿足大量用戶訪問需求等突出 問題，提出一種面向國產化大規模部署的并行推理優化技術，研制面向國產環境的數據并行優化技術，支撐用戶快速完成合同應用的跨平臺部署、優化工作，突破國產化大規模部署難點，提升國產化環境下大并發數，滿足大規模用戶訪問需求，優化國產化生態技術體系。

三、應用實踐及成效

2021年，我們在某央企建設推廣了覆蓋集團全級次的合同管理系統，在集團領導的大力支持和全體成員單位、承建單位的共同努力下，基本完成了合同管理系統建設的任務，初步形成了覆蓋各級單位銷售、采購全業務的合同管理系統。并在此基礎上，構建了集團、子集團兩級數據中心，以及相關的合同風險分析模型。

總結系統建設經驗，主要有以下幾方面需要重點關注：

（一）強化系統頂層設計

大型集團全級次系統的建設推廣，其難度首先體現在系統的復雜性，需要考慮到從基礎設施到應用、數據安全等方方面面的因素。如何能夠保證系統開發、實施的推進有序、步調一致，首先需要從系統的頂層設計把好關。

（二）強化資源統籌

充分利用成員單位信息化資源，不僅僅包括硬件資源，還包括信息化部門的人力資源。面對如此大規模的系統建設推廣，任何一家建設單位都會存在資源不足，充分調動成員單位相關資源的積極性，既可以保證建設、推廣的進度，又可以與成員單位保持更充分的溝通交流、知識傳遞，更有利于系統上線之后的順利應用。

（三）強化系統穩定性、靈活性

重點強化產品穩定性，面對業務的多樣性、復雜性，系統設計的靈活性是必須的，但是更重要的是應該保障系統的穩定性，能夠應對可能的各種意外情況，保證系統穩定運行、數據安全可靠，這是集團型系統建設的基石。

四、集團型合同管理信息化展望

集團型合同管理信息化的發展趨勢，從業務角度看，主要是實現對合同業務、端到端進行全流程管控已經成為眾多企業的共識，其管控價值也不僅體現在企業法務管理領域，對集團型企業經營風險管控的價值正在變得越來越重要；從技術角度看，新一代信息技術，包括大數據、人工智能、區塊鏈等在合同管理中的深度應用正在逐漸變成現實，也正在眾多集團型企業中得到實際應用。

（一）合同管理信息化建設的目標提升至服務于集團風險防控為主

隨著外部監管要求變化和新一代信息技術的發展，對合同管理系統建設的要求已經從滿足業務管理需求向服務于集團整體風險管控轉變。這種轉變要求合同管理系統的建設要具有風險導向的意識、風險防控的能力和風險應對的手段。

（二）打破壁壘，利用內外部資源共同實現合同風險防控

現階段，合同風險防控對外部數據服務的需求主要有兩個趨勢。一是“主動型”數據服務需求開始升溫。企業目前不再滿足于從海量信息中主動搜索，而更希望由服務商主動根據企業的“習慣”和“偏好”，主動推送信息和資訊。二是對信息“實時性”要求提高，能在某些事件發生后盡可能快地了解情況，以便進行風險應對。代表性場景是合同履行階段通過外部數據服務實現對相對方風險的監控。

（三）人工智能將更廣泛地應用與合同管理相關場景

人工智能技術對于合同這類非結構化數據處理能力的持續提升，必將改變現有的合同管理方式方法，將繁重的人工管理替換為具有主動學習能力的人工智能輔助管理，尤其是在合同審批階段和合同履行階段，通過合同審查規則自動進行合同審查已經在很多企業有了實際應用并取得了非常好的應用效果。

五、結語

集團型企業將始終面臨在合規經營的前提下，如何保障企業健康、可持續發展的難題，風險防控能力建設將是集團型企業管控能力的發展重點，合同風險防控能力是其中的重中之重。通過合同管理信息化建設，提升企業合同風險防控能力已經被證明是行之有效的，但是合同管理信息化建設目前還存在很大提升空間，需要我們在以后的應用實踐中不斷探索改進。中國軍轉民

（作者單位：中國電子科技集團有限公司）