電力交易機構風險管理實踐研究

蔣龍

摘 要 風險管理旨在通過對企業管理的各個環節和流程進行風險的篩查、評估、應對、控制和監測，減少企業在實現總體目標的過程中不良因素的干擾。風險管理要求企業建立健全風險管理體系、培育良好的風險管理文化，保護和提升企業的核心價值。當前企業正面臨著復雜的政治、經濟和社會形勢，世界經濟瞬息萬變，國企改革不斷深化，內外部環境的變化造成企業在經營管理的過程中會遇到各種各樣的風險。如何管理好風險，不斷增強企業適應能力、耐受能力和穩定發展能力成為所有企業不可逃避的研究課題。電力交易機構在借鑒外部先進案例、承接網公司風險管理規范的基礎上，對建設自身的風險管理體系進行了探索和實踐。

關鍵詞 電力交易機構 風險管理 探索實踐

一、電力交易機構開展風險管理實踐研究的背景

2006年6月國務院國有資產監督管理委員會出臺的《中央企業全面風險管理指引》（以下簡稱《指引》）充分體現了國家對新形勢下加強國有企業全面風險管理重要性、緊迫性的充分認識和高度重視。《指引》的出臺也為國有企業全面風險管理指明了道路、奠定了理論基礎。近年來，在國有企業深化體制改革的大背景下，許多國有企業已經陸續在《指引》所提出的具體要求下形成了具有部門特色的全面風險管理體系。

電網公司最初以安全生產風險管理工作作為工作重點和切入點，并在此基礎上不斷探索和積累成功經驗，最終將風險管理的范圍不斷拓展延伸，建立起了一套具有電網特色的全面風險管理體系，風險范圍全面覆蓋所有業務和管理領域，包括戰略風險、投資風險、安全生產風險、財務風險、市場風險、法律風險、廉潔風險和公共關系風險等各個方面。

電力交易機構在電力體制改革的大潮中應運而生，遵從市場規則，負責維護電力交易的公開、透明、公平和公正。本著對市場主體負責、對市場秩序負責、對網公司負責以及對國家電力市場化負責的態度，電力交易機構開展風險管理是貫徹落實國家和網公司全面風險管理政策的必然要求。積極開展全面風險管理有利于電力交易機構在維護市場秩序、服務電力交易中不斷提升引導、服務、監督市場的能力。

二、部分企業風險管理的優秀實踐

（一）A公司全面風險管理實踐

第一，強化組織領導，持續健全全面風險管理機構。推動風險管理“三道防線”協同運作，業務部門嚴把風險首道閘門，識別與防范專業風險;風險管理部門作為第二道防線，加強組織協調，強化建章立制;審計等監督部門嚴格監督檢查，揭示風險，提出措施，實現再改進、再提升。

第二，強化體系融合，建設實施規范統一的風險管理標準。公司建立了集風險、流程、制度、授權、評價為一體的風險管理標準。建立風險分類體系，歸集了254類風險;建立通用流程體系，建設和實施通用流程1309個;建立分級授權體系，明確32類、123項基本授權事項;建立通用制度體系，發布了涵蓋27個專業的455項通用制度;建立評價規范體系，制定內控評價程序5070個。

第三，強化管控實效，積極推動風險管理機制常態運行。一是全面開展風險評估。建立健全風險全流程管控機制;二是協同開展監督評價。按月開展實時監督、按季度開展專題評價、按年開展綜合評價;三是強化問題整改落實。定期通報整改進展并納入考核，確保問題整改標本兼治。

第四，強化實時智能，穩步推進風險管理信息化建設。公司以信息化企業建設為主線，以業務流程貫通、數據集成貢獻、標準規范統一為重點，打造企業級一體化信息化平臺，建設SGERP信息系統;推進電網調控中心、運營監測（控）中心和客戶服務中心建設，并自主開發建設風控信息系統，通過系統集成形成覆蓋全公司的風險信息收集網絡，及時掌握風險動態。

第五，強化風險意識，大力培育風險管理文化。通過開展主題活動，提升全員風險管理認知;開展教育培訓，促進風險意識深入人心;開展風險管理典型經驗評選，增進風險管理經驗交流。將風險管理融入業務工作，營造了良好的風險管理文化氛圍。

（二）B公司基于大數據供應鏈信用風險管理實踐

第一，以企業信用數據庫為基礎，形成行業供應鏈信息數據庫。其核心功能一是為市場提供供應商信用評價報告，協助企業進行策略規劃;二是為市場提供經銷商信用評價報告，協助企業進行經銷商管理;三是為市場提供“白名單”“黑名單”，降低企業經營成本和決策風險;四是對高風險項目提供專項監管，及時預警，防范高風險帶來的高損失。

第二，以專業的數據采集、收集系統為保障，確保征信企業數據真實、完善。依托“金稅”“金盾” “金卡”等國家重點工程，實現企業信用信息數據來源準確、可靠;以線下網點全覆蓋保障數據實地調研能力和線下服務能力;廣泛應用和融合征信平臺數據信息，保證數據密度、數據價值及其全面性;以廣泛的外部數據資源合作，收集政府政策、宏觀經濟、行業和媒體等數據作為數據支撐。

三、電力交易機構風險管理

（一）電力交易機構主要風險

1.電力市場化改革政策風險。電力市場化建設的政策、規則等不斷深化，或者各地政策、配套規則不完善、不協調等，對電力市場統一規劃和業務管控產生不利影響。

2.西電東送風險。由于電力需求不足、市場化機制不完善等因素，導致西電東送計劃落實不到位，或者未按照西電東送政府間協議履行西電東送的風險。

3.招標管理風險。招標采購的方式和程序、供應商資信審查、評標及定標等相關環節管控不到位，可能導致投訴或交易風險。

4.組織管控風險。組織機構或崗位設置不完善，權責關系設計不合理或不清晰，導致職責落實不到位、管控不到位，運行效率低下。

5.不合規的風險。電力交易機構應在電力監管機構和相關政府部門的監督指導下，嚴格按照《電力監管條例》《電力市場監管辦法》《電力中長期交易基本規則（試行）》等相關法律法規規定，依法合規開展業務、履行職責。目前國家對電力交易方面的法規較多，包括對市場主體、售電側改革、市場監管、信息披露、信用體系建設、合同管理、電價形成和執行等方面對電力交易機構均有相關規定，稍有疏忽均可導致不合規風險的產生。