大學(xué)生財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育研究

[摘 要] “校園貸”以及其他各種套路貸能夠得以生存，究其原因，還是因?yàn)樨?cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的缺位。幫助大學(xué)生形成正確的勞動(dòng)觀、工作觀、生活觀、財(cái)富觀，做好財(cái)經(jīng)知識(shí)的普及，真實(shí)全面地了解金融產(chǎn)品，合理評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)承受能力，提高決策水平，是財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的重要任務(wù)。因此，大學(xué)生財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育不能以一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)來開展，應(yīng)根據(jù)學(xué)生實(shí)際情況實(shí)施分層分類教學(xué)。財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育是以學(xué)生的可持續(xù)發(fā)展為核心理念，培養(yǎng)學(xué)生在個(gè)體財(cái)經(jīng)生活中必備的財(cái)富觀念與信念、財(cái)經(jīng)知識(shí)和理財(cái)技能。

[關(guān)鍵詞] 財(cái)經(jīng)素養(yǎng);財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育;實(shí)踐

[基金項(xiàng)目] 2019年度廣東省教育廳廣東省教育教學(xué)改革項(xiàng)目“高職院校教學(xué)經(jīng)費(fèi)預(yù)算績效評(píng)價(jià)的研究與實(shí)踐”（GDJG2019432）

[作者簡介] 梁建茵（1970—），女，廣東佛山人，學(xué)士，順德職業(yè)技術(shù)學(xué)院財(cái)務(wù)處會(huì)計(jì)師，主要從事高校財(cái)務(wù)管理研究。

[中圖分類號(hào)] G420 [文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼] A [文章編號(hào)] 1674-9324（2022）08-0185-04 [收稿日期] 2021-06-10

近年來，“校園貸”時(shí)有發(fā)生，以及個(gè)人對(duì)社會(huì)、家庭造成惡劣影響。為了遏制“校園貸”，2016年，銀保監(jiān)會(huì)就整改“校園貸”問題明確提出“停、移、整、教、引”五字方針，經(jīng)過整治，“校園貸”得到遏制。“校園貸”的產(chǎn)生，除了各種“校園貸”的便利性之外，歸根結(jié)底，還是因?yàn)榇髮W(xué)生財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的缺位，導(dǎo)致學(xué)生在資金短缺時(shí)無法正確判斷，進(jìn)而錯(cuò)誤決策。

一、財(cái)經(jīng)素養(yǎng)與財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育

經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織（OECD）發(fā)起的國際學(xué)生評(píng)估項(xiàng)目（Programme for International Student Assessment，簡稱PISA），在2012年引入了財(cái)經(jīng)素養(yǎng)（financial literacy）概念并對(duì)其進(jìn)行測評(píng)。OECD將素養(yǎng)理解為知識(shí)、技能和策略的擴(kuò)充，以及在不同情境中提出、解決和解釋問題時(shí)有效地分析、推理和交流的能力。財(cái)經(jīng)素養(yǎng)則是指學(xué)生對(duì)財(cái)經(jīng)概念和風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)知識(shí)的掌握程度和理解力，并運(yùn)用這些知識(shí)和理解力的技能、動(dòng)機(jī)和信心，使個(gè)體能夠更好地在廣泛的財(cái)經(jīng)情境中做出有效決策，提高個(gè)人和社會(huì)經(jīng)濟(jì)利益以及參與經(jīng)濟(jì)生活[1]。

二、大學(xué)生財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的必要性

PISA測評(píng)是一項(xiàng)評(píng)估15歲學(xué)生是否具有投身社會(huì)所需的知識(shí)、技能及終身學(xué)習(xí)能力的國際比較研究項(xiàng)目，但由于我國青少年財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的缺失，對(duì)大學(xué)生進(jìn)行財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育仍十分必要。

（一）財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育是立德樹人根本任務(wù)的具體落實(shí)

立德樹人是教育事業(yè)的核心所在。在經(jīng)濟(jì)全球化背景下，財(cái)經(jīng)素養(yǎng)與個(gè)人、家庭和社會(huì)的可持續(xù)發(fā)展乃至社會(huì)穩(wěn)定關(guān)系密切，推動(dòng)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育具有重要意義。隨著財(cái)經(jīng)素養(yǎng)納入PISA測評(píng)體系，政府開始注重倡導(dǎo)和推動(dòng)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育。教育部《關(guān)于全面深化課程改革落實(shí)立德樹人根本任務(wù)的意見》提出，要研究學(xué)生發(fā)展核心素養(yǎng)體系，突出個(gè)人修養(yǎng)、社會(huì)關(guān)愛和家國情懷。財(cái)經(jīng)素養(yǎng)是學(xué)生發(fā)展核心素養(yǎng)中的重要構(gòu)成，能夠幫助大學(xué)生形成正確的財(cái)富觀，提高大學(xué)生金融理論和實(shí)踐水平，幫助大學(xué)生自信自如應(yīng)對(duì)金融挑戰(zhàn)，為大學(xué)生未來創(chuàng)造財(cái)富與管理財(cái)富奠定基礎(chǔ)。2010年頒布的《國家中長期人才規(guī)劃發(fā)展綱要（2010—2020年）》提出，要著力培養(yǎng)金融、財(cái)會(huì)、國際商務(wù)等經(jīng)濟(jì)重點(diǎn)領(lǐng)域的緊缺專門人才。大學(xué)生財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育不僅是財(cái)經(jīng)知識(shí)的教育，更應(yīng)該是財(cái)富觀和人生觀的培養(yǎng)，因此財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育必須融入社會(huì)主義核心價(jià)值觀，這是立德樹人根本任務(wù)的具體落實(shí)，也是實(shí)現(xiàn)教育現(xiàn)代化的重要舉措。

（二）財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育是實(shí)現(xiàn)國家人才強(qiáng)國戰(zhàn)略的重要任務(wù)

財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育已經(jīng)成為國際社會(huì)普遍關(guān)注的話題。早在20世紀(jì)90年代，美國的公民教育主要內(nèi)容就已經(jīng)包含了財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育。韓國自1997年發(fā)生東南亞金融危機(jī)以來就提出建立國民財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育體系，到目前已經(jīng)多次修改。澳大利亞致力于提升國民財(cái)經(jīng)素養(yǎng)，2005年就成立了財(cái)經(jīng)素養(yǎng)基金會(huì)。該基金會(huì)隸屬財(cái)政部，從國家層面推動(dòng)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育。俄羅斯則強(qiáng)調(diào)的則是如何培養(yǎng)學(xué)生實(shí)際運(yùn)用經(jīng)濟(jì)知識(shí)的能力。英國金融服務(wù)局（FSA）于2003年成立了一個(gè)全球化的“構(gòu)建財(cái)政能力”長期項(xiàng)目，研究如何提高全國的財(cái)經(jīng)教育水平。加拿大2009年成立了財(cái)經(jīng)素養(yǎng)特別工作小組，迄今已召開了四次全國性財(cái)經(jīng)素養(yǎng)大會(huì)。日本為制定財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育戰(zhàn)略性指導(dǎo)方針，專門成立了聯(lián)絡(luò)委員會(huì)和專屬顧問團(tuán)。從各國的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育情況來看，各國均把財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育作為人才強(qiáng)國的重要任務(wù)。我國需強(qiáng)化財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育，多方面提升公民財(cái)經(jīng)素養(yǎng)。

（三）財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育是推動(dòng)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)教育工作的實(shí)際需要

2015年《國務(wù)院辦公廳關(guān)于深化高等學(xué)校創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)教育改革的實(shí)施意見》提出，要全面深化高校創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)教育改革。現(xiàn)階段全社會(huì)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)氛圍和創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)環(huán)境都在不斷優(yōu)化，眾多大學(xué)生充分利用校外實(shí)踐教育基地、創(chuàng)業(yè)示范基地、科技創(chuàng)業(yè)實(shí)習(xí)基地開展創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)。而創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)需要具備財(cái)經(jīng)素養(yǎng)作為基礎(chǔ)。只有樹立了正確的財(cái)富觀念，掌握了一定的財(cái)經(jīng)知識(shí)，正確理解風(fēng)險(xiǎn)、收益等基礎(chǔ)性概念，合理使用各項(xiàng)財(cái)務(wù)工具，才能為創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)保駕護(hù)航。

（四）財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育是構(gòu)建和諧社會(huì)的現(xiàn)實(shí)需要

目前社會(huì)的價(jià)值觀有很大的差別，“一切向錢看”，以至于產(chǎn)生一些不良現(xiàn)象，比如為了買房假離婚，為了短期消費(fèi)欲望的達(dá)成而不計(jì)后果貸款，為了股票預(yù)期市場的沖高盲目抵押房子，在銀行存錢時(shí)被莫名其妙簽下大額保單等。我們每天的日常生活都會(huì)與財(cái)經(jīng)服務(wù)打交道，財(cái)經(jīng)服務(wù)推薦渠道五花八門，財(cái)經(jīng)產(chǎn)品越來越復(fù)雜，財(cái)經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)越來越隱蔽。如果大學(xué)生財(cái)經(jīng)素養(yǎng)不足，很容易陷進(jìn)各種財(cái)經(jīng)陷阱，付出慘痛代價(jià)，甚至?xí)绊懮鐣?huì)穩(wěn)定。

（五）財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育是公民責(zé)任意識(shí)培養(yǎng)的現(xiàn)實(shí)需要

大學(xué)生能否真正做到理性健康消費(fèi)，準(zhǔn)確判斷財(cái)經(jīng)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，做出正確財(cái)經(jīng)決策，直接與其接受的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育密切相關(guān)。與財(cái)經(jīng)活動(dòng)相關(guān)的決策，對(duì)個(gè)人和家庭的影響都非常大。做好財(cái)經(jīng)知識(shí)的普及，幫助大學(xué)生全面真實(shí)了解金融產(chǎn)品，合理評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)承受能力，提高決策水平，為自己也為家庭的美好未來負(fù)責(zé)。

三、大學(xué)生財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育面臨挑戰(zhàn)

（一）學(xué)生差異大對(duì)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的挑戰(zhàn)

大學(xué)生從五湖四海聚集到一個(gè)學(xué)校，每個(gè)人的家庭背景、興趣愛好、經(jīng)濟(jì)狀況各不相同，有些學(xué)生家庭教育會(huì)講解財(cái)經(jīng)知識(shí)，有些學(xué)生家庭教育則從未涉及財(cái)經(jīng)知識(shí);有些學(xué)生會(huì)對(duì)財(cái)經(jīng)新聞等社會(huì)事件較為敏感，會(huì)與他人探討財(cái)經(jīng)問題，這就造成大學(xué)生財(cái)經(jīng)素養(yǎng)參差不齊。

（二）信息化的普及對(duì)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的挑戰(zhàn)

當(dāng)今社會(huì)信息化普及程度非常高，信息傳播速度非常快，大學(xué)生面臨的誘惑多，社會(huì)提供的選擇也多，大學(xué)生如何抵御信息社會(huì)中的不良信息，也是財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育面臨的一大挑戰(zhàn)。

（三）個(gè)人與社會(huì)的關(guān)系對(duì)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的挑戰(zhàn)

個(gè)人與社會(huì)的終極目標(biāo)是一致的，但在具體問題上，個(gè)人目標(biāo)與社會(huì)目標(biāo)會(huì)出現(xiàn)一定的偏差，因此財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育需要關(guān)注一個(gè)邊界，不能一味強(qiáng)調(diào)個(gè)體財(cái)經(jīng)生活中的理財(cái)技能，以避免精致的個(gè)人主義。

四、大學(xué)生財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的內(nèi)容與方式

（一）大學(xué)生財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育目標(biāo)

財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育旨在幫助大學(xué)生樹立正確的勞動(dòng)觀、生活觀、財(cái)富觀，了解國民經(jīng)濟(jì)的構(gòu)成及變化過程，理解既有市場經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象，提高對(duì)財(cái)經(jīng)類信息和材料的分析能力、判斷能力和應(yīng)用能力。

（二）大學(xué)生財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育內(nèi)容

國際學(xué)生評(píng)估項(xiàng)目對(duì)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)測評(píng)包括財(cái)經(jīng)知識(shí)以及對(duì)財(cái)經(jīng)知識(shí)的理解程度，內(nèi)容主要包括貨幣與貿(mào)易、規(guī)劃與理財(cái)、風(fēng)險(xiǎn)與回報(bào)、金融視野與金融世界四個(gè)方面。從上述對(duì)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)測評(píng)的內(nèi)容來看，財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育應(yīng)包括上述四個(gè)方面的內(nèi)容。其中貨幣與貿(mào)易主要關(guān)注與學(xué)生個(gè)人財(cái)務(wù)相關(guān)的問題，規(guī)劃和理財(cái)則關(guān)注學(xué)生對(duì)個(gè)人收入和資金的短期和長期的計(jì)劃和管理能力;風(fēng)險(xiǎn)與回報(bào)關(guān)注學(xué)生在不同的財(cái)經(jīng)環(huán)境下，認(rèn)識(shí)多種管理、平衡和抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力和理解資金收入或損失的能力;金融視野和金融世界則關(guān)注學(xué)生對(duì)個(gè)體的權(quán)利、義務(wù)和金融合約的主要含義的了解情況，金融視野以及對(duì)國家政策和經(jīng)濟(jì)條件變化產(chǎn)生的結(jié)果的理解[2]。

中國財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育協(xié)同創(chuàng)新中心經(jīng)過兩年時(shí)間的研究，以“世界視野、中國特色”為思想指導(dǎo)，依循個(gè)體參與經(jīng)濟(jì)生活的脈絡(luò)，設(shè)計(jì)了面向從幼兒園到大學(xué)各學(xué)段的學(xué)生群體的《中國財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育標(biāo)準(zhǔn)框架》，從收入與消費(fèi)、儲(chǔ)蓄與投資、風(fēng)險(xiǎn)與保險(xiǎn)、制度與環(huán)境、財(cái)富與人生五個(gè)維度設(shè)定各個(gè)階段的教學(xué)目標(biāo)和教學(xué)內(nèi)容。其中收入與消費(fèi)主要包括勞動(dòng)與個(gè)人收入、個(gè)人消費(fèi)與規(guī)劃以及政府收入與支出;儲(chǔ)蓄與投資包括貨幣與利率、儲(chǔ)蓄與信貸、投資與收益;制度與環(huán)境包括經(jīng)濟(jì)制度與體制、資源配置與全球化;財(cái)富與人生包括財(cái)富與個(gè)人家庭、財(cái)富與國家社會(huì)、財(cái)富與生命自然。

從本質(zhì)上來說，經(jīng)合組織發(fā)起的國際學(xué)生評(píng)估項(xiàng)目對(duì)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)測評(píng)的內(nèi)容與中國財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育協(xié)同創(chuàng)新中心發(fā)布的《中國財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育標(biāo)準(zhǔn)框架》是一致的，都是希望通過財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育讓學(xué)生掌握生活中必需的與財(cái)經(jīng)問題相關(guān)的能力，并在此基礎(chǔ)上進(jìn)行適當(dāng)擴(kuò)展。前者對(duì)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)測評(píng)的內(nèi)容更側(cè)重全球化金融視野下的個(gè)人發(fā)展，而后者則更強(qiáng)調(diào)中國特色經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顟B(tài)下個(gè)人適應(yīng)能力和發(fā)展能力。

不管是哪種內(nèi)容，都有一個(gè)前提，這就是從幼兒園到大學(xué)有一個(gè)完整的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)培養(yǎng)體系，逐步推進(jìn)，層層升華。然而事實(shí)上現(xiàn)階段我國幼兒園、小學(xué)和中學(xué)的教育體系中，財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育是缺位的，甚至部分高等學(xué)校也沒有財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的概念。針對(duì)我國財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育現(xiàn)狀，大學(xué)生財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的內(nèi)容可參照經(jīng)合組織發(fā)起的國際學(xué)生評(píng)估項(xiàng)目財(cái)經(jīng)素養(yǎng)測評(píng)內(nèi)容和《中國財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育標(biāo)準(zhǔn)框架》進(jìn)行整理設(shè)計(jì)，一方面要相對(duì)完整;另一方面由于學(xué)生基礎(chǔ)差異難度不能太大。

（三）大學(xué)生財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育方式

大學(xué)生財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育迫在眉睫，但受限于學(xué)分和學(xué)時(shí)，將財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育內(nèi)容全部通過課堂呈現(xiàn)，既不現(xiàn)實(shí)也不必要。大學(xué)生財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育可通過三種方式組合完成。

1.課堂學(xué)習(xí)。將財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育與專業(yè)入學(xué)教育結(jié)合起來。大學(xué)生入學(xué)后會(huì)安排一段時(shí)間的入學(xué)教育，包括軍訓(xùn)、專業(yè)介紹等，在入學(xué)教育階段就引入財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的理念，以講座的方式介紹收入與消費(fèi)、風(fēng)險(xiǎn)與收益的基本知識(shí)，幫助學(xué)生結(jié)合現(xiàn)期收入、預(yù)期收入、消費(fèi)需求，制定一定時(shí)期的財(cái)務(wù)規(guī)劃，理解并尊重不同的消費(fèi)方式，控制自己的消費(fèi)行為，形成合理的消費(fèi)觀念;幫助學(xué)生掌握評(píng)估個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)承受能力的方法，具有風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，并將風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估納入個(gè)人行動(dòng)的預(yù)測框架。通過入學(xué)教育中的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育，盡量讓學(xué)生建立正確的消費(fèi)觀和財(cái)富觀，能夠意識(shí)到“校園貸”可能帶來的風(fēng)險(xiǎn)，并能分析個(gè)人承受風(fēng)險(xiǎn)的能力。

將財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育納入通識(shí)教育的范疇。在通識(shí)教育課程中增設(shè)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)課程，并賦予1學(xué)分或者2學(xué)分，學(xué)習(xí)完成后對(duì)學(xué)生進(jìn)行考核。可以直接以財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育為課程名稱，或者以其中的某個(gè)內(nèi)容為課程名稱。課程內(nèi)容包括宏觀與微觀、貨幣和金融、收入與消費(fèi)、風(fēng)險(xiǎn)與收益、職業(yè)與創(chuàng)業(yè)五個(gè)知識(shí)模塊，也可以只側(cè)重其中的某個(gè)或某兩個(gè)模塊。宏觀與微觀模塊幫助學(xué)生了解市場運(yùn)行和宏觀調(diào)控的基本原理，厘清個(gè)人與國家在信用、財(cái)務(wù)、制度等方面的邏輯關(guān)系;貨幣與金融模塊則包括貨幣本質(zhì)與貨幣形態(tài)的變化、貨幣制度的構(gòu)成要素、貨幣與金融體系以及一些基本的金融工具，幫助大學(xué)生理解財(cái)經(jīng)知識(shí)，提高財(cái)經(jīng)決策能力。

2.生活體驗(yàn)。生活體驗(yàn)是指將財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育貫穿于學(xué)生的各種實(shí)踐活動(dòng)，幫助學(xué)生體驗(yàn)做人、做事的道理，體驗(yàn)人生價(jià)值。財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的實(shí)踐活動(dòng)主要包括財(cái)經(jīng)文化節(jié)活動(dòng)、金融知識(shí)進(jìn)校園、各種財(cái)經(jīng)社團(tuán)活動(dòng)等。

學(xué)校與企業(yè)聯(lián)手舉辦財(cái)經(jīng)文化節(jié)，既是校企聯(lián)手共創(chuàng)校企合作、實(shí)現(xiàn)校企雙方“互動(dòng)雙贏、共同提高”的重要嘗試，也是促進(jìn)學(xué)校人才培養(yǎng)與社會(huì)發(fā)展需要緊密結(jié)合的重要途徑。如筆者所在學(xué)校在財(cái)經(jīng)文化節(jié)中設(shè)置“金融文化長廊”，以金融業(yè)五個(gè)支柱性行業(yè)即銀行、證券、保險(xiǎn)、基金、金融衍生產(chǎn)品為序，簡單勾勒金融文化的素描，深入解讀金融文明的符碼，詮釋現(xiàn)代金融永恒的主題，從而讓大學(xué)生體驗(yàn)到財(cái)經(jīng)文化，增強(qiáng)他們的投資理財(cái)意識(shí)，提高他們的投資理財(cái)能力，并為大學(xué)生提供更多了解中國金融業(yè)發(fā)展、參與社會(huì)實(shí)踐活動(dòng)的機(jī)會(huì)。

3.環(huán)境熏陶。校園環(huán)境是現(xiàn)代大學(xué)人文、學(xué)術(shù)氛圍的重要組成部分，教育環(huán)境和文化環(huán)境并存。就如何培養(yǎng)正確的消費(fèi)觀、財(cái)富觀，適當(dāng)?shù)男@環(huán)境可以進(jìn)行潛移默化。如筆者所在學(xué)校標(biāo)志性建筑是六扇雕刻著捐建者姓名的大門，校園隨處可見的香樟樹上懸掛著當(dāng)?shù)仄髽I(yè)和鄉(xiāng)親的大名，因?yàn)橄阏翗湟彩钱?dāng)?shù)仄髽I(yè)和鄉(xiāng)親們捐種的。這些建筑和懸掛了捐贈(zèng)名片的香樟樹，既有對(duì)鄉(xiāng)親的感恩，也對(duì)大學(xué)生財(cái)富觀消費(fèi)觀形成有潛移默化的影響。

總之，大學(xué)生財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育要通過專業(yè)入學(xué)教育和通識(shí)課程課堂教學(xué)以及各種實(shí)踐活動(dòng)提升財(cái)經(jīng)分析和決策能力，通過環(huán)境熏陶潛移默化地幫助學(xué)生形成正確的勞動(dòng)觀、工作觀、生活觀、財(cái)富觀等，從而形成一個(gè)完整的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育過程。

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Abstract： The absence of financial literacy education is the critical reason for the survival of the campus loans and other kinds of fraudulent loans. The important task of financial literacy education is to help college student construct rational concepts on labor， work， life and wealth， popularize financial knowledge， and truly and comprehensively understand financial products， so as to reasonably evaluate their risk tolerance and improve their decision-making ability. Therefore， financial literacy education for college students cannot be carried out with one standard， and hierarchical classification teaching should be implemented according to the actual situation of students. Taking students’ sustainable development as the core coJ1ncept， and financial literacy education is to cultivate students’ wealth concepts and beliefs， financial knowledge and financial skills necessary in their individual financial life.

Key words： financial literacy; financial literacy education; practice