普惠金融背景下的商業銀行風險防范問題分析

李愛婧

摘 要：“普惠金融”自提出以來就得到我國政府的極大重視，特別是2017年提出要求各大中型商業銀行建立普惠金融事業部，從此“普惠金融”不僅是商業銀行不可推卸的社會責任，也成為商業銀行經營中不可或缺的業務。與此同時，諸多學者認為小額信貸不僅是普惠金融理論的基礎，更是商業銀行普惠金融業務的重要組成部分之一。本文將從小額信貸業務入手，分析在普惠金融政策指導下商業銀行面臨的一系列風險并提出相應的風險防范措施。

關鍵詞：普惠金融 小額信貸 信用風險 操作風險 道德風險

中圖分類號：F832 文獻標識碼：A 文章編號：2096-0298（2018）06（b）-034-02

2005年聯合國在宣傳“小額信貸年”時首次提出了普惠金融的概念，是指在可負擔的成本內，為有金融服務需求的社會各群體提供合理有效的金融服務，其重點服務對象是農民、小微企業等缺乏生產或創業資金的群體，旨在解決他們“融資難、融資貴”等難題。在經濟全球化和全面建設小康社會的背景下，普惠金融在國內的關注度也隨之提升。2017年的《政府工作報告》更是明確指出，鼓勵大中型商業銀行設立普惠金融事業部。隨后我國各大中型商業銀行紛紛成立普惠金融事業部，積極開展普惠金融業務。

很多學者認為，我國普惠金融事業的發展與小額信貸業務有密不可分的關系。杜曉山（2007）認為，小額信貸實際上是對普惠金融理念的實踐。吳曉靈（2010）認為，由于普惠金融的服務對象主要是基層的貧困人口、小微企業，小額信貸必然是其服務的主要形式。雖然普惠金融的概念非常廣泛，并不僅僅限于小額信貸，但是小額信貸業務卻是商業銀行開展普惠金融業務的重要手段之一。所以，本文將以小額信貸業務為切入點，分析在普惠金融政策指導下，我國商業銀行面臨的一系列風險，并且提出若干務實、有效的建議，以期在普惠金融政策實施的過程中，商業銀行能夠做好風險防范工作，維護金融市場的穩定，促進經濟發展。

1 商業銀行面臨的風險

1.1 信用風險

普惠金融中的信用風險是指，出于某種原因借款人不能夠按照貸款合約規定，按時還本付息的可能性。加大商業銀行信用風險的原因可以歸結為兩點：一是由于普惠金融的服務對象是農民、小微企業主等低收入群體，他們缺乏創業或生產資金，并且沒有任何可以作為抵押品的資產，所以在貸款時只能采用信用貸款的方式。那么在信貸過程中，抵押物對借款人的約束作用就不復存在了。二是這個社會群體中的大部分人和企業并沒有信用記錄，我國的征信體系也沒有收錄他們的信用信息，這使得銀行在為他們辦理貸款時無證可查。借款人可以輕而易舉地從銀行得到資金，而銀行對借款人的監督約束作用很有限，一旦借款人處于某種原因發生違約，商業銀行的風險就會隨之上升。

1.2 道德風險

道德風險指的是由于交易雙方對彼此沒有充分的了解，一方為了謀取私利而導致；另一方遭受損失的可能性。商業銀行在開展普惠金融業務過程中所承受的道德風險也會隨之增加，這往往是由普惠金融所面對的對象具有特殊性以及信息不對稱引起的。由于小微企業和農戶等低收入群體所從事的行業信息并不能夠被商業銀行充分了解，信貸活動在一個不完全透明的環境下進行。如果借款人為了得到急需的資金而刻意隱瞞自身的經營狀況、盈利能力等情況，填報虛假信息，那么商業銀行的道德風險就會大大提高。

1.3 操作風險

操作風險通常是指因為銀行信用評價體系設計不合理、操作員的專業水平或道德意識上的缺失而導致商業銀行發生損失的可能性。隨著金融科技的發展，越來越多的商業銀行在辦理小額信貸等業務時采取線上方式，對貸款的評估審核只是依靠可得數據進行分析測評，而省去了實地考察等環節。雖然這種方式能夠有效的節約成本，省下大量的人力、物力、財力，但是測評結果的可靠性有待商榷。這種線上評估方法對銀行技術人員的專業水平的要求極高，但很多商業銀行的操作人員并不具備這樣的素質，那么設計出來的貸款評估審核系統就會存在漏洞。再加上有的操作人員不能夠客觀地對信貸項目進行評估審核，可能會出于某種主觀原因對評估過程產生影響從而得到想要的結果，以上的行為都會增加商業銀行的操作風險。

2 商業銀行的風險防范

2.1 全面分析借款人的信用狀況

我國的征信體系起步較晚，截至2015年4月，我國征信系統已經收錄自然人8.6億多，但其中有信貸記錄的僅有 3.7 億人。而針對那些農戶、低收入者的信用記錄幾乎為空白。如此看來，一方面，人民銀行要加快建立全民征信體系，使商業銀行在評估借款人的信用狀況時有據可依；另一方面，截至2017年末，支付寶的用戶數量達到5.2億，可以說支付寶用戶群相當龐大，支付寶中使用“芝麻信用”的用戶數量也很多，而且覆蓋范圍廣泛。所以，商業銀行在分析借款人信用程度時，可以將人民銀行的征信系統與支付寶中的“芝麻信用”結合起來進行分析，力求得到借款人真實可靠的信用狀況。

2.2 建立全面有效的評估審核機制

在建立和完善貸款評估審核機制時，商業銀行要考慮到普惠金融服務對象的特殊性，細化信用評估操作流程，出臺更具有操作性的評估考核辦法。對小額信貸的審批作業流程，要結合實際進行適當的調整，具體問題具體分析。最重要的是商業銀行要對全部借款人特別是對普惠金融服務對象采取線上和線下相結合的評估模式，防止道德風險給銀行帶來的損失。

2.3 重視操作人員職業素養的培養

一方面，商業銀行要注重引進具有金融學專業知識和計算機、數理統計等專業技能的雙重背景人才，只有這樣才能設計出既不偏離金融學規律又合理的測評系統。與此同時，商業銀行要對操作人員進行定期培訓，加強經濟金融理論學習的同時，提高技術操作水平。另一方面，商業銀行要重視操作人員的職業道德，提醒操作人員要時刻遵守職業道德，恪守法律底線，盡量降低人為因素帶來的風險和損失。

3 結語

在普惠金融政策指導下，商業銀行積極開展普惠金融業務，既是一次機遇又是一次挑戰，但商業銀行不能因噎廢食，要積極應對金融形勢的變化。一方面，商業銀行要抓住發展機遇，合理有效地運用金融科技成果，提高工作效率，促進業務發展；另一方面，商業銀行要客觀理性地對待面臨的風險，積極借鑒國內外各大商業銀行的風險管理經驗，提高風險管理水平，制定出有效的風險防范措施，促進我國普惠金融事業的持續健康發展，從而促進我國實體經濟增長。

參考文獻

[1] 杜曉山.建立可持續性發展的農村普惠性金融體系[J].金融經濟，2007（2）.

[2] 吳曉靈.普惠金觸是中圍構建和諧社會的助推器[N].金融時報，2010-06-21.

[3] 南京市農村金融學會課題組.商業銀行普惠金融的發展及風險防范研究[J].現代金融，2017（1）.