淺談農村商業銀行合規文化建設

【摘要】本文從農村商業銀行合規文化的建設現狀入手，揭示了其中存在的不足，并提出了完善合規文化建設的思路和構想。

【關鍵詞】農村商業銀行 合規文化建設 現狀 構想

當前，伴隨著我國農村金融市場外部環境的不斷完善，以及農村金融改革的持續深化，農村商業銀行也基本上邁入了良性發展的軌道上來，并具備了初步向現代農村金融邁入的條件。但是，由于農村商業銀行在經營理念和管理機制，以及制度的執行等很多方面都存在不足，在合規管理機制的建設上，農村商業銀行中還面臨著很多的挑戰和困難。因此，怎樣強化合規管理、建設合規文化是當前農村商業銀行面臨的重要課題。

一、相關概念界定

（一）銀行合規的含義

所謂合規，即合乎規范。銀行合規是指銀行所經營及管理的所有活動都應該合乎法律法規、規則、相關的準則、政策等規范和規章制度，同時，還要和道德行為以及誠實守信相符合。

（二）銀行合規文化的概念

銀行合規文化是以合規風險作為基礎而衍生出來的有關銀行怎樣規避風險的一種管理手段，主要包括合規理念、合規價值，以及合規管理、合規風險和合規機制等各方面。商業銀行的合規文化建設主要是要使每一個銀行內的員工都能夠對崗位業務操作中的各種風險和控制方法都熟知和掌握，并將進行合規操作作為崗位工作的第一要義，使合規能夠成為商業銀行所有經營活動中的自覺規范。

二、農村商業銀行合規文化建設中現狀

當前，農村商業銀行在合規文化的建設上還存在很多不足，面臨著較大的挑戰。

（一）從外部環境來看，在對各商業銀行的監管上，銀監會的執行力度越來越嚴格、規范和全面

公眾對銀行的輿論監督方面也越來越強烈，對于銀行的合規事項方面的投訴越來越多。

（二）從內部因素上看，主要體現在以下幾個方面

首先，農村商業銀行的在合規意識的自覺和主動性方面不強，合規管理理念落后。

其次，農村商業銀行在控制力上顯著不足，執行力度不夠。

再次，農村商業銀行在內控的制度體系建設上不夠完善，在內控管理上還存在很多的盲區。

第四，農村商業銀行在內控信息的交流上明顯不足、溝通不順暢，在風險以及案件的報告制度上存在缺位。

最后，農村商業銀行在關鍵崗位各人員的工作上缺乏有效監督位，震懾力不夠。

三、完善農村商業銀行合規文化建設的構想

（一）樹立合規價值理念，用合規促發展

合規價值理念是商業銀行從業員工的必備理念，更是銀行從業人員素質的集中體現。作為一家以經濟效益為核心的組織來說，商業銀行是由員工構成的，如果員工不能將合規當作是自己從業準繩，那么銀行就不能做到合規運營，就必然會導致其運轉受到影響。例如，興業銀行以及中航油的案例就是由于一個員工的不合規經營而使企業造成了巨大的損失。

一直以來，農村商業銀行對員工績效考核的重中之重就是經營的業績，而對合規的功效無視或短視，具體體現在在風險管理方面的重視度上嚴重不足。在銀監會頒發的《商業銀行合規風險管理指引》中提到：合規能夠降低由于遭受監管處罰與法律訴訟而引發的財務損失的可能性；還能夠增強商業銀行的持續競爭力，帶來聲譽和財富收入價值。因此，合規管理其實應該是商業銀行的價值和效益中心之一。所以，農村商業銀行應該將合規文化建設作為其發展中不可忽視的一部分，將其作為員工績效考核的評價指標，對弄虛作假的要嚴厲處分，對內控管理水平較高的、發展質量優良的應給予獎勵，在銀行內部要樹立起“以合規創造價值，以合規促發展”的管理理念，并逐漸形成科學合規管理的良好氛圍。

（二）加強合規機制建設力度，提升執行力

結合國外商業銀行發展的先進經驗，要提高銀行內員工的執行力，保證制度的有效執行，需要有效的激勵機制、強大的合規檢查機制，以及嚴格的風險責任制度和強有力的內部審計機制制四個機制的有力支持。農村商業銀行的合規文化建設也應該借鑒國外的先進經驗進行開展和建設。首先，作為農村商業銀行要建立科學合理的激勵和約束機制，讓員工能夠有章可循，并規范和引導員工的行為。同時，應將評價結果和內控管理的效果作為考核、審計的依據，和薪酬分配和干部使用相掛鉤。其次，在合規檢查中，要對各個崗位的操作環節和業務過程進行全程覆蓋，不能留有盲區。其次，要定期對行業所有員工在規章制度和法律法規的遵守和執行情況進行合規性檢查，以確保各項制度和規范都能得到有效執行。再次，要建立嚴格且全面的合規問責機制，對于執行不力或者不按章所循導致的風險失控相關責任人，要給予嚴肅處理。還要建立誠信檢舉機制，鼓勵員工對于違反操守的行為進行舉報。最后，要嚴格審計合規檢查、風險隱患和制度缺陷等方面，通過對風險隱患和風險案例進行處理來督促有關制度的落實，從而保證內控機制的良好運行。

（三）建立合格的“規”，實現安全和經濟的雙重目標

合規文化建設的基礎是合規制度的建立，它是商業銀行建設合規風險管理機制以及有效內部控制體系的核心。而要實現經濟和安全的雙重目標，各農村商業銀行要建立一系列的合規的“規”，不僅簡單的滿足法律法規的要求，還要和銀行內各方面的管理活動、業務活動能夠，以及各崗位的運作單元等都形成文化性的管理體系，是激勵機制、監控評價、剛責機制等多個管理要素相結合的載體。從安全角度來說，首先要保證銀行內所有運行的業務管理活動都是有章可循、可操作的，并將一系列的規范性要求真正的落實到具體的業務活動當中；其次，要建立后評價機制，對制度的執行情況進行跟蹤，并結合商業銀行運營環境的變化來進行不斷的完善，及時的對新出現的漏洞進行修復和調整，以避免因為新舊制度的交叉而出現的矛盾和風險隱患。從經濟角度來看，一方面這些“規”要能反映出銀行的經濟效益的需求，以及農村商業銀行為地方、市民、中小企業服務的定位需求；另一方面，這些“規”還應該和監管要求、法律法規，以及商業銀行自身的組織機構、業務活動、激勵機制和績效考核等相符合，并隨著環境的變化而進行動態的調整。

（四）堅持“以人為本”，夯實合規文化建設根基

員工的文化程度、職業道德修養如何與合規文化的形成有直接的關聯。因此，農村商業銀行的合規文化建設要依靠行內的所有員工的集體智慧以及團隊的力量，堅持“以人為本”，從源頭上推行合規文化的建設。首先，要重視人文關懷，尊重、理解、關心、信任員工，不斷的激勵員工的積極性、協作性和創造性，營造合規文化的氛圍。其次，要將員工的個人努力、貢獻和銀行的發展相結合，提升員工對銀行的歸屬感，增強銀行內員工進行合規管理的主動性。再次，要定期加強對員工合規風險方面的培訓，深化員工對合規意識、合規政策和合規職責等方面的要求以及精神內涵的理解，創建良好的合規文化氛圍，真正的讓合規的理念和意識滲透到所有員工的血液中，確保銀行在經營的方向上不偏離目標，能有效的控制合規風險，從而實現農村商業銀行在經營價值上的最大化。

參考文獻

[1]張聯杰.對農村商業銀行合規風險管理機制的思考[J].企業家天地，2008，（6）.

[2]金志紅.對基層商業銀行合規文化建設的強化思考[J].經濟研究導刊，2014，（3）.

作者簡介：余方杰（1979-）貴陽農村商業銀行白云支行副行長，中級經濟師。