成員企業(yè)免擔(dān)保授信的探索與實施

周巧林

中圖分類號：F270 文獻標識：A 文章編號：1674-1145（2016）09-000-01

摘 要 成員企業(yè)的免擔(dān)保授信對企業(yè)融資提供了基本保障，為企業(yè)的長遠發(fā)展提供給了金融支撐。以合肥水泥研究設(shè)計院為例，對其擔(dān)保授信的實施進行了有意義的探討。

關(guān)鍵詞 免擔(dān)保 授信 實施

合肥水泥研究設(shè)計院（以下簡稱“合肥院”） 是原國家建材局直屬的重點科研設(shè)計單位，有60多年的歷史，1999年轉(zhuǎn)制為國有企業(yè)，現(xiàn)隸屬于中國建筑材料集團有限公司。鑒于院屬子公司授信工作的重要性和緊迫性，為了突破授信需要擔(dān)保的瓶頸，支持其快速成長，推動全院經(jīng)濟業(yè)務(wù)又好又快發(fā)展，合肥院將全院融資工作重心從院本部授信轉(zhuǎn)移到為子公司爭取免擔(dān)保授信上來。

一、實施院屬子公司免擔(dān)保授信的主要做法

（一）明確授信思路，擬定總體方案

合肥院嚴格履行國資管理審批程序，首先制定上報了《合肥院擬為院屬合并范圍企業(yè)開展集團授信的請示》，自此拉開了合肥院成員單位授信申請工作的序幕。該請示基本明確了院屬子公司擬授信思路和總體方案，并得到了集團公司的批復(fù)同意。院的授信思路是將合肥院本部和下屬13家裝備板塊子公司作為一個集團，利用合肥院本部已有的免擔(dān)保授信額度、裝備板塊公司優(yōu)質(zhì)的盈利能力和良好的信用口碑，向相關(guān)銀行申請子公司共享院本部免擔(dān)保授信。

（二）做好銀企溝通，善用自身優(yōu)勢

在授信前期，根據(jù)子公司授信需求，合肥院便主動與多家實力雄厚、合作多年的國有和股份制銀行進行溝通，探討子公司免擔(dān)保授信的可行方案。合肥院提出了子公司共享院部免擔(dān)保授信的想法，并以合肥院整體資金規(guī)模、業(yè)務(wù)需求和合作前景為籌碼，以爭取相關(guān)銀行提供更為有利的授信模式。最終，某大型國有股份制銀行多次向其總行請示溝通，申請和爭取符合合肥院利益的授信政策，積極回應(yīng)了合肥院的授信方案，在總行的批復(fù)同意下為后續(xù)子公司授信工作的推進打下了堅實基礎(chǔ)。

（三）確定授信原則，引入競爭機制

作為國有企業(yè)，對外擔(dān)保需要受到嚴格的國資監(jiān)管，任何的瑕疵都可能給日后的經(jīng)營管理帶來巨大風(fēng)險。因此，合肥院將院屬子公司授信原則確定為：自享授信、自擔(dān)責(zé)任。即院屬子公司使用本部的授信額度，須與金融機構(gòu)簽署授信分割協(xié)議，院本部不承擔(dān)子公司使用授信可能帶來的任何連帶責(zé)任和風(fēng)險，對應(yīng)的權(quán)利義務(wù)由子公司負責(zé)，且接受院本部和金融機構(gòu)日常監(jiān)管。

設(shè)定原則就等于為授信明確了準入條件，這為子公司授信的審批增加了難度，但對于企業(yè)的長遠發(fā)展顯然是積極和富有深遠意義的。合肥院與多家金融機構(gòu)接洽，在談判臺上擺上合肥院優(yōu)質(zhì)穩(wěn)固的信譽和未來深入合作的大蛋糕，但也清晰的列明要吃到這塊大蛋糕，作為金融提供方必須能夠提供專屬高端的禮單。本著“先入為主”的市場法則，多家銀行在競爭條件下各顯神通，分別提交各自所能提供的最優(yōu)授信條件，最終某大型國有股份制銀行以高效優(yōu)質(zhì)的金融服務(wù)和完全滿足合肥院要求的授信方案搶得了頭彩。

（四）堅持互利共贏，實現(xiàn)長遠發(fā)展

在院屬子公司授信申請和審批的全過程中，合肥院在最大程度爭取我方利益的基礎(chǔ)上，兼顧銀行的合理利益。根據(jù)院屬子公司提出的授信申請，為子公司和銀行牽線搭橋，本著“自愿、平等、互利、共贏”的原則，組織雙方對接并開展各項具體事宜。一方面，公司開立保函等免擔(dān)保減輕了資金占用，優(yōu)惠費率節(jié)省了融資成本；另一方面，公司結(jié)算，各項資金往來和其他金融業(yè)務(wù)的開展也給所在銀行帶來了實實在在的好處，這對于雙方的長遠發(fā)展乃至深層次合作都是積極有益的。

二、院屬子公司免擔(dān)保授信的實施效果

（一）首批子公司免擔(dān)保授信獲批，有效支持公司業(yè)務(wù)發(fā)展

在多方的共同努力下，2014年，合肥院裝備板塊子公司中建材（合肥）機電工程有限公司和合肥中亞環(huán)保科技有限公司免擔(dān)保授信申請順利獲得該國有股份制銀行批復(fù)。兩家公司均獲得該行數(shù)千萬元的全額免擔(dān)保信用授信，首次實現(xiàn)了合肥院子公司免擔(dān)保授信新突破，有力保證了公司發(fā)展所需的金融支持。自免擔(dān)保授信獲批后，兩家公司對外開立保函等全部免擔(dān)保，不用質(zhì)押任何保證金，這極大促進了賬面資金的流動，為公司業(yè)務(wù)發(fā)展提供了積極支持。

（二）免擔(dān)保授信的實施，促進院屬子公司經(jīng)濟和社會效益雙豐收

免擔(dān)保授信也具有良好的社會效益，免擔(dān)保授信就像企業(yè)的一張名片和榮譽證書，可以側(cè)面反映出企業(yè)具有優(yōu)質(zhì)的企業(yè)信譽、穩(wěn)定可靠的經(jīng)營能力和積極正面的社會評價，這對提高子公司的社會知名度也是有利的宣傳素材。例如，在對外投標過程中，免擔(dān)保授信可以作為我方信譽和實力的有力說明，從而在業(yè)主印象中加分，增加中標機率。

（三）創(chuàng)新授信模式，有助于院屬子公司免擔(dān)保授信的全面實施和全院長遠發(fā)展

在合肥院本部免擔(dān)保授信額度充裕的情況下，根據(jù)院屬子公司融資需求，在本部、子公司和銀行三方確認的基礎(chǔ)上，將本部授信額度分割給院屬子公司使用，按照“自享授信、自擔(dān)風(fēng)險”的原則，由相應(yīng)子公司承擔(dān)所使用授信的所有責(zé)任和風(fēng)險，這既不同于任何擔(dān)保授信，也不同于單體申請免擔(dān)保授信，是推動院屬公司獲得金融支持的有益探索，更是對企業(yè)授信模式的一次創(chuàng)新。

在當前合肥院本部由經(jīng)營性主體向管理性主體轉(zhuǎn)變的背景下，合理分拆本部授信額度，全力支持院屬成員單位爭取免擔(dān)保授信，為公司發(fā)展創(chuàng)造優(yōu)質(zhì)穩(wěn)固的金融環(huán)境，符合各公司乃至全院的整體利益，有助于實現(xiàn)院的長遠可持續(xù)發(fā)展。

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